Зейнетақы жоспары
Зейнетақы жоспары дегеніміз не?
Зейнетақы жоспары дегеніміз – бұл жұмыс берушінің жұмысшының болашақтағы пайдасына бөлінген қаражат қорына жарна аударуын талап ететін зейнетақы жоспары. Қаражаттар қоры қызметкердің атынан инвестицияланады, ал инвестициялардан түскен пайда жұмыскерге зейнетке шыққаннан кейін табыс әкеледі.
Жұмыс берушінің қажетті жарналарынан басқа, кейбір зейнетақы жоспарлары ерікті инвестициялық компоненттен тұрады. Зейнетақы жоспары жұмыскерге жалақыдан түсетін ағымдағы кірісінің бір бөлігін зейнетақы қорына көмектесу үшін инвестициялық жоспарға қосуға мүмкіндік беруі мүмкін. Сондай-ақ, жұмыс беруші жұмысшының жылдық жарнасының белгілі бір пайызына немесе доллар мөлшеріне дейін сәйкес келуі мүмкін.
Зейнетақы жоспарының негізгі түрлері
Белгіленген төлемдер мен зейнетақы жоспарларының екі негізгі түрі бар.
Белгіленген жәрдемақы жоспарлары
Бір жылы төлемдер белгіленген зейнетақы жоспарына, жұмыс беруші қызметкерден қарамастан базалық инвестициялық бассейні орындау, зейнетке шыққаннан кейін пайда белгілі соманы алады деп кепілдік береді.Жұмыс беруші зейнеткерге төленетін белгілі бір зейнетақы төлемдері үшін жауап береді (доллар мөлшері әдетте формула бойынша анықталады, көбінесе кірістер мен еңбек сіңірген жылдарына байланысты), ал егер зейнетақы жоспарындағы активтер жәрдемақыны төлеуге жеткіліксіз болса, компания төлемнің қалған бөлігі үшін жауап береді.2
Американдық жұмыс берушілер қаржыландыратын зейнетақы жоспарлары 1870 жылдардан бастап пайда болды (American Express компаниясы алғашқызейнетақы жоспарын 1875 жылықұрды), ал 1980 жылдары олар жеке сектордағы жұмысшылардың38% қамтыды.3 АҚШ-тағы мемлекеттік қызметкерлердің шамамен 85% -ы және жеке қызметкерлердің шамамен 15% -ы бүгінгі күні Еңбек статистикасы бюросының мәліметтері бойынша белгіленген төлемдер жоспарымен қамтылған.5
Жарналық жоспарлар
Бір жылы анықталған-жарналары бар зейнетақы жоспары, жұмыс берушi әдетте әртүрлі дәрежеде қызметкерлердің жасаған жарналары сәйкес, қызметкердің үшін нақты жоспар жарналары құрайды.Қызметкер алған соңғы пайда жоспардың инвестициялық нәтижелеріне байланысты. Компанияның белгілі бір төлемді төлеу жөніндегі міндеттемесі жарналар енгізілген кезде аяқталады.
Бұл дәстүрлі зейнетақыға қарағанда әлдеқайда арзан болғандықтан, компания қор құра алмайтын кез-келген нәрсеге әуес болған кезде, жекеменшік компаниялардың саны осы жоспар түріне көшіп, белгіленген төлемдері бар жоспарларды аяқтауда.Жарналардың ең танымал жоспары – 401 (k), ал коммерциялық емес жұмысшыларға арналған жоспардың баламасы – 403 (b).8
Жалпы тілмен айтқанда, «зейнетақы жоспары» көбінесе жұмыс беруші қаржыландыратын және бақылайтын белгіленген төлемі бар дәстүрлі төлемдер жоспарын білдіреді.Кейбір компаниялар жоспардың екі түрін де ұсынады.Сізге 401 (к) теңгерімді төлемдер жоспарына аударуға рұқсат етіледі.
Тағы бір өзгеріс бар, ол – сіз демалысыңыз бойынша төлеу зейнетақы жоспары. Жұмыс беруші құрған, олар жалақыдан ұстап қалуды немесе біржолғы жарналарды таңдай алатын қызметкерден қаржыландырылады (бұған 401 (к) жоспарында әдетте тыйым салынған). Әйтпесе, олар 401 (k) жоспарына ұқсас, тек олар әдетте компаниямен сәйкес келмейді. Сізге төленетін зейнетақы жоспары төлем ретінде қаржыландыру формуласынан өзгеше болып табылады, онда жұмысшылардың қазіргі жарналары ағымдағы алушыларды қаржыландыру үшін қолданылады. Әлеуметтік қамсыздандыру – бұл сіз үшін төлеу бағдарламасының мысалы.
Зейнетақы жоспары: ERISA-дағы факторинг
1974 жылғы қызметкерлердің зейнеткерлік кірістерін қамтамасыз ету туралы заң (ERISA) – бұл инвесторлардың зейнетақы активтерін қорғауға арналған федералды заң, және заңда жеке сектор қызметкерлерінің активтерін қорғау үшін зейнетақы жоспары сенімгерлері басшылыққа алуы керек нұсқаулар берілген.
Зейнетақы жоспарларын ұсынатын компаниялар жоспардың демеушілері (сенімгерлері) деп аталады және ERISA әрбір компаниядан талаптарға сай келетін қызметкерлерге белгілі бір деңгейдегі жоспар ақпаратын беруін талап етеді. Жоспардың демеушілері инвестициялық мүмкіндіктер туралы және егер қажет болса, компания сәйкес келетін жұмысшылардың жарналарының долларлық мөлшері туралы мәліметтерді ұсынады.
Қызметкерлерге меншік құқығын түсіну қажет, бұл зейнетақы активтерін жинай бастағанда және оған құқық ала бастағанда басталады.Вестинг жұмыс істеген жылдар санына және басқа факторларға негізделген.
Зейнетақы жоспары: Вестинг
Белгіленген төлемдер жоспарына жазылу әдетте жұмыс істегеннен кейін бір жыл ішінде автоматты түрде жүзеге асырылады, дегенмен құқық тез арада немесе жеті жылға таралуы мүмкін.Шектеулі төлемдер қарастырылған, ал зейнеткерлікке шыққанға дейін компаниядан кету қызметкердің зейнетақы төлемдерінің бір бөлігін немесе барлығын жоғалтуға әкелуі мүмкін.
Белгіленген жарналар жоспарымен сіздің жеке жарналарыңыз сіздің шотыңызға жеткен бойда 100% қамтамасыз етіледі.Бірақ егер сіздің жұмыс берушіңіз осы жарналармен сәйкес келсе немесе сіздің компанияңыздың акцияларын сіздің жәрдемақылар пакетінің бөлігі ретінде берсе, онда ол сізге «толық кепілдік берілгенге» дейін жыл сайын белгілі бір пайыздық мөлшерлемені беретін кесте құруы мүмкін.Зейнетақы жарналары толығымен қамтамасыз етілген болса да, сізден ақша алуға рұқсат етілген дегенді білдірмейді.
Зейнетақы жоспары: оларға салық салына ма?
Ең жұмыс беруші-демеушілік зейнетақы жоспарлары олар кездеседі, яғни білікті болып Ішкі Салық кодексінің 401 (а) және 1974 қызметкері Зейнет табыс Қауіпсіздік Act (ERISA) талаптар.14 Бұл оларға салық төлеу мәртебесін береді.
Жұмыс берушілерөз жұмыскерлеріне жоспарға қосқан жарналары бойынша салықтық жеңілдік алады.Жоспарға қосқан жарналары олардың жалақыларынан «жоғары» түседі, яғни олардың жалпы кірістерінен алынады.
Бұл олардың салық салынатын кірістерін, және, өз кезегінде, IRS-ке төленетін салық күнінтиімді түрде азайтады.Зейнетақы шотына орналастырылған қаражат кейіннен кейінге қалдырылған ставка бойыншаөседі, яғни олар есепшотта болғанға дейін оларға салық салынбайды.Жоспарлардың екі түрі де жұмысшыға зейнетақы жоспарындағы пайдаға салынатын салықты ақшаны алу басталғанға дейін кейінге қалдыруға мүмкіндік береді, ал бұл салық режимі жұмысшыға дивидендтік кірісті, пайыздық кірісті және капитал өсімін қайта инвестициялауға мүмкіндік береді, бұл зейнеткерлікке шыққанға дейін әлдеқайда жоғары ставка жасайды.
Зейнетке шыққаннан кейін, сіз білікті зейнетақы жоспарынан қаражат ала бастаған кезде, сізге федералды жәнештаттық табыс салығынтөлеуге тура келеді.18
Егер сізде ештеңе қоспағаныңызға немесе ештеңе қоспағаныңызға байланысты деп жоспарға салымыңыз болмаса, жұмыс беруші сіздің жалақыңыздан жарна ұстамады немесе сіз барлық салымдарыңызды (келісімшарттағы салымдарды) салықсыз алдыңыз алдыңғы жылдарда сіздің зейнетақыға толықтай салық салынады.
Егер сіз салық төленгеннен кейін ақша салған болсаңыз, онда зейнетақыға немесе аннуитетке ішінара салық салынады.Жоспарға енгізген салықтан кейінгі соманың қайтарылуын білдіретін төлем бөлігіне сіз салық төлемейсіз.Ішінара салық салынатын білікті зейнетақыларғаЖеңілдетілген әдіс бойынша салық салынады.
Компаниялар жоспарларын өзгерте ала ма?
Кейбір компаниялар өздерінің дәстүрлі төлемдері бойынша жоспарларын сақтайды, бірақ олардың артықшылықтарын тоқтатады, яғни белгілі бір уақыт өткеннен кейін жұмысшылар компанияда қанша уақыт жұмыс жасаса да және олардың жалақысы қаншалықты өссе де, бұдан артық төлемдер есептемейді.
Зейнетақы жоспарын ұсынушы жоспарды іске асыруға немесе өзгертуге шешім қабылдағанда, қамтылған қызметкерлер өзгеріске дейін кез-келген біліктілік жұмысы үшін несие алады. Бұрынғы жұмыс қаншалықты қамтылған, жоспардан жоспарға қарай өзгеріп отырады. Жоспар ұсынушы осылайша қолданған кезде, қалған шығындар кезеңінде әр қызметкер үшін әділ және тең жолмен осы шығынды өтеуі керек.
Зейнетақы жоспары мен зейнетақы қорларына қарсы
Белгіленген төлемдер жоспары жұмыс берушілердің, кәсіподақтардың немесе басқа ұйымдардың біріктірілген жарналарынан құралған кезде, оны әдетте зейнетақы қоры деп атайды. Run бір арқылы қаржы делдал және компания мен оның қызметкерлері атынан кәсіби менеджерлердің басқаратын, зейнетақы қорлары капиталдың салыстырмалы үлкен көлемін бақылау және ірі білдіретін институционалдық инвесторларды көптеген халықтардың. Олардың әрекеттері инвестицияланған қор биржаларында үстемдік етуі мүмкін.
Зейнетақы қорлары әдетте пайдаға салынатын салықтан босатылады.Олардың инвестициялық портфеліндегі кірістер салық бойынша кейінге қалдырылған немесе салықтан босатылған.
Артылықшылықтар мен кемшіліктер
Зейнетақы қоры жұмысшыларға болашақ шығындарын жоспарлауға көмектесіп, зейнетке шыққаннан кейін қызметкерлерге алдын-ала белгіленген төлемді ұсынады.Жұмыс беруші ең көп жарна салады және зейнетақы қорындағы төлемдерді кері күшпен төмендете алмайды.
Қызметкерлердің ерікті жарналарына да рұқсат етілуі мүмкін.Жәрдемақы бастап актив қайтару байланысты емес, жәрдемақы құбылмалы экономикалық ахуал тұрақты болып қалады.Кәсіпорындар зейнетақы қорына көбірек ақша сала алады және белгіленген төлемдер жоспарынан гөрі салықтарынан көбірек ұстай алады.
Зейнетақы қоры белгілі бір бизнес стратегияларын алға тартқаны үшін мерзімінен бұрын зейнеткерлікке шығуға субсидия беруге көмектеседі.Алайда зейнетақымен қамсыздандыру жоспары басқа зейнетақы жоспарларына қарағанда күрделі және шығынды және оны құруды қамтамасыз етеді.Қызметкерлер инвестициялық шешімдерді басқара алмайды.Сонымен қатар, акциз салығы минималды салым бойынша талап қанағаттандырылмаған жағдайда немесе жоспарға артық салымдар енгізілген жағдайда қолданылады.
Қызметкердің төлемі оның жалақысы мен компаниядағы жұмыс стажына байланысты.Зейнетақы қорынаннесие немесе мерзімінен бұрын алу мүмкін емес.Қызметке үлестіруге қатысушыға 62 жасқа дейін жол берілмейді. Ерте зейнетке шығу әдетте ай сайынғы төлемнің аз болуына әкеледі.
Ай сайынғы рента ма, жоқ па?
Белгіленген төлемдер жоспарымен сіз бөлу туралы болған кезде әдетте екі таңдауды аласыз: сіздің өміріңіздің соңына дейін мерзімді (әдетте ай сайынғы) төлемдер немесе бір реттік төлемдер.Кейбір жоспарлар сізге екеуін де жасауға мүмкіндік береді (яғни ақшаның бір бөлігін бір реттік алуға, ал қалғанын мерзімді төлемдер жасауға жұмсаңыз).Қалай болғанда да, сіз шешетін соңғы мерзім болуы мүмкін және сіздің шешіміңіз түпкілікті болады.
Ай сайынғы рента мен бір реттік төлем арасында таңдау кезінде бірнеше нәрсені ескеру қажет.
Аннуитет
Ай сайынғы аннуитеттік төлемдер, әдетте , сізүшін бір өмірлік аннуитет ретінде тек сіздің өміріңіздің қалған бөлігінде ұсынылады – немесесіз және сіздің жұбайыңыз үшін бірлескен және тірі қалған аннуитет ретінде.Соңғысы ай сайын аз мөлшерде төлейді (әдетте 10% аз), бірақ төлемдер сіз қайтыс болғаннан кейін тірі қалған жұбайыңыз өмірден өткенше жалғасады.
Кейбір адамдар жалғыз өмірлік аннуитетті алуға шешім қабылдайды, тірі қалған жұбайына табыс беру үшін бүкіл өмірді немесе өмірді сақтандыру полисінің басқа түрлерін сатып алуды шешеді. Қызметкер қайтыс болған кезде зейнетақы төлемі тоқтайды; дегенмен, содан кейін жұбайы қайтыс болуына байланысты төлемнің үлкен мөлшерін алады (салықсыз), оны инвестициялауға болады және тоқтатылған салық салынатын зейнетақы төлемін ауыстыруға пайдаланады. Зейнетақыны максимизациялау атауымен жүретін бұл стратегия, егер сақтандыру құны жалғыз өмір мен бірлескен және асыраушысының төлемдері арасындағы айырмашылықтан аз болса, жаман идея болмауы мүмкін. Көптеген жағдайларда, бірақ пайда пайдадан әлдеқайда көп.
Сіздің зейнетақы қорыңыз ақшасыз қалуы мүмкін бе?Теориялық тұрғыдан, иә.Егер сіздің зейнетақы қорыңызда сізге қарызын төлеуге жеткілікті ақша болмаса, онда зейнетақы төлемдеріне кепілдік беру корпорациясы (Зейнетақы төлемдеріне кепілдік беру корпорациясы ) сіздің ай сайынғы аннуитетіңіздің бір бөлігін заңды түрде белгіленген лимитке дейін төлей алады.2019 үшін 65 жастағы зейнеткерге арналған PBGC жылдық максималды төлемі 67 295 долларды құрайды. Әрине, PBGC төлемдері сіз бастапқы зейнетақы жоспарынан алған мөлшерде болмауы мүмкін.
Рента төлеу әдетте белгіленген мөлшерлеме бойынша жүзеге асырылады. Олар инфляциядан қорғауды қамтуы мүмкін немесе қамтуы мүмкін. Егер олай болмаса, сіз алатын сома зейнеткерлікке шыққаннан бастап белгіленеді. Бұл өмір сүру құнының қалай жүріп жатқанына байланысты сіздің төлемдеріңіздің нақты құнын жыл сайын төмендетуі мүмкін. Бұл сирек төмендейтіндіктен, көптеген зейнеткерлер ақшаларын бір реттік төлеммен алуды жөн көреді.
Паушалдық сома
Егер сіз бір реттік төлем алатын болсаңыз, онда компания банкроттыққа жол берсе, зейнетақы жоспарыңыздың ықтимал (мүмкін емес) проблемаларынан аулақ боласыз немесе зейнетақыңыздың бір бөлігін немесе барлығын жоғалтасыз. Сонымен қатар, сіз өзіңізге жұмыс істей отырып, ақшаны инвестициялай аласыз, мүмкін одан да жоғары пайыздық мөлшерлемемен жұмыс істей аласыз. Егер сіз қайтыс болған кезде ақша қалса, сіз оны өзіңіздің мүлкіңіздің бір бөлігі ретінде бере аласыз.
Теріс жағы, аннуитет сияқты өмір бойғы кепілдендірілген табыс жоқ. Ақшаны соңғы жасау сізге байланысты. Егер сіз бір реттік ақшаны IRA-ға немесе басқа салық салынатын шоттарға аудармасаңыз, онда барлық сомаға бірден салық салынады және сізді жоғары салық кронштейніне итермелеуі мүмкін.
Егер сіздің белгіленген төлемдер жоспарыңыз мемлекеттік жұмыс берушіде болса, сіздің бір реттік төлемдеріңіз сіздің салымдарыңызға тең болуы мүмкін. Жеке сектордағы жұмыс берушіде бір реттік төлем әдетте рентаның дисконтталған құнын құрайды (дәлірек айтсақ, сіздің өміріңіз бойынша күтілетін аннуитеттік төлемдердің жалпы сомасы бүгінгі долларға дейін дисконтталған).
Әрине, сіз дереу аннуитетті сатып алу үшін әрқашан бір реттік үлестіруді пайдалана аласыз, бұл инфляциядан қорғауды қоса алғанда, ай сайынғы кірісті қамтамасыз ете алады. Жеке сатып алушы ретінде сіздің кіріс ағыныңыз алғашқы зейнетақы қорының аннуитетіндегідей үлкен болмауы мүмкін.
Қайсы көп ақша береді?
Тек бірнеше болжамдар мен аз ғана математиканың көмегімен сіз қай таңдаудың ең үлкен ақшалай төлем болатынын анықтай аласыз.
Сіз, әрине, бір реттік төлемнің дисконтталған құнын білесіз. Бірақ қайсысының қаржылық мағынасы жақсырақ екенін анықтау үшін аннуитет төлемдерінің дисконтталған құнын бағалауыңыз қажет. Аннуитет төлемдері бойынша дисконтты немесе болашақтағы күтілетін пайыздық мөлшерлемені анықтау үшін бір реттік төлемді қалай инвестициялауға болатындығын ойластырыңыз, содан кейін аннуитеттік төлемдерді дисконттау үшін осы пайыздық мөлшерлемені қолданыңыз.
«Дисконттау мөлшерлемесін» таңдаудағы ақылға қонымды тәсіл бір реттік алушы төлемді әртараптандырылған инвестициялық портфельге 60% үлестік салымдар мен 40% облигацияларға инвестиция салады деп болжауға болады. Акциялар бойынша орташа 9% және облигациялар үшін 5% орташа есеп айырысуды қолданғанда, дисконттау мөлшерлемесі 7,40% болады.
Елестетіп көріңізші, Сараға бүгін 80 000 доллар немесе келесі 10 жыл ішінде жылына 10 000 доллар ұсынылды. Сыртқы жағынан, таңдау айқын көрінеді: $ 80,000 мен $ 100,000 ($ 10,000 x 10 years). Аннуитетті алыңыз.
Бірақ таңдау Сараға алдағы 10 жыл ішінде $ 80,000 алады деп күтілген кірістілікке (немесе дисконттау мөлшерлемесіне) әсер етеді. Жоғарыда есептелген 7,40% дисконттау мөлшерлемесін қолдана отырып, аннуитеттік төлемдер осы уақытқа дейін дисконтталған кезде 68 955,33 долларды құрайды, ал бүгінде бір реттік төлем 80 000 долларды құрайды. 80 000 доллар 68 955,33 доллардан жоғары болғандықтан, Сара бір реттік төлемді алады. Бұл оңайлатылған мысал инфляцияны немесе салықтарды түзетуге әсер етпейді, ал тарихи орташа көрсеткіштер болашақ кірістерге кепілдік бермейді.
Басқа шешуші факторлар
Зейнетақыны ұлғайтуға кез-келген талдау кезінде әрдайым ескеру қажет басқа да негізгі факторлар бар. Бұл айнымалыларға мыналар жатады:
- Сіздің жасыңыз : 50 жасында бір реттік ақшаны қабылдайтын адам, 67 жасында, осындай ұсынысты алғаннан гөрі, көп тәуекелге баратыны анық. Кіші клиенттер үлкендерге қарағанда, қаржылық жағынан да, басқа жолдармен де сенімсіздік деңгейіне ие.
- Сіздің қазіргі денсаулығыңыз және ұзақ өмір сүруіңіз : егер сіздің отбасылық тарихыңызда 60-шы жылдардың аяғында немесе 70-ші жылдардың басында табиғи себептерден өлетін предшественниктер болса, онда бір жолғы төлем сізге жол бола алады. Керісінше, 90 жасқа дейін өмір сүреді деп болжанған адам көбіне зейнетақымен алға шығады. Есіңізде болсын, бір реттік төлемдердің көпшілігі өмір сүру ұзақтығы бойынша есептеледі, сондықтан болжамды жастан өткендер, ең болмағанда, математикалық тұрғыдан бір реттік төлемді жеңіп шығуы мүмкін. Сіз сондай-ақ медициналық сақтандыру төлемдері қандай-да бір жолмен зейнетақы төлемдерімен байланысты ма деп ойлауға болады.
- Сіздің қазіргі қаржылық жағдайыңыз : Егер сіз қаржылық жағынан қиын жағдайда болсаңыз, онда бір реттік төлем қажет болуы мүмкін. Салық кронштейні де маңызды мәселе болуы мүмкін. Егер сіз шекті салықтық жақшалардың бірінде болсаңыз, онда Сэм ағайдың бір реттік төлем туралы шот кісі өлтіруі мүмкін. Егер сізге үлкен пайыздық міндеттемелер жүктелсе, онда барлық ипотека, автокөлік несиелері, несиелік карталар бойынша пайыздарды төлеуді жалғастырғаннан гөрі, барлық қарыздарыңызды төлеу үшін бір реттік ақшаны алғаныңыз жөн болар. алдағы жылдарға арналған студенттерге арналған несиелер және басқа тұтынушылық міндеттемелер. Бір реттік төлем басқа компанияда жұмыс істеуді жалғастырғысы келетіндер үшін және осы соманы жаңа жоспарға енгізе алатындар үшін немесе әлеуметтік қамсыздандыруды кейінгі жасқа дейін кешіктірген және одан да көп үміт арта алатындар үшін жақсы идея болуы мүмкін. осыдан кепілдендірілген кіріс деңгейі.
- Клиент портфолиосының бір реттік салымнан түсетін болжамды кірісі : Егер сіз портфолио зейнетақыдан алуға болатын жалпы сомаға жуықтайтын инвестициялық кірістер әкелетініне сенімді болсаңыз, онда бір реттік төлем бұл әдіс болуы мүмкін бару. Әрине, сіз осындай 3% сияқты, мұнда саналы төлеу факторды пайдалану керек, және қабылдауға үшін ұмытпаңыз құралдарын іріктеуді сіздің есептеулер ескере қаупін. Ағымдағы нарық конъюнктурасы мен пайыздық мөлшерлемелер де белгілі рөл атқаратын болады және пайдаланылатын портфель сіздің тәуекелге төзімділік, уақыт көкжиегі және нақты инвестициялық мақсаттар параметрлеріне сәйкес келуі керек.
- Қауіпсіздік : Егер сізде қауіптілігі төмен төзімділік болса, рента төленетін кіріс тәртібін жақсы көретін болсаңыз немесе жай ақшаны басқаруға ыңғайсыз болсаңыз, онда рента төлемі ең жақсы нұсқа болуы мүмкін, себебі бұл қауіпсіз ставка. Компанияның банкротқа ұшырауы жоспарланған жағдайда, PBGC-ті қорғаумен қатар, мемлекеттік қайта сақтандыру қорлары төлем қабілетсіз тасымалдаушының барлық клиенттеріне екі-үш жүз мың долларға дейін өтемақы төлеуге жиі жүгінеді.
- Өмірді сақтандыру құны : Егер сіздің денсаулығыңыз салыстырмалы түрде жақсы болса, онда бәсекеге қабілетті индекстелген өмірді сақтандыру полисін сатып алу болашақ зейнетақы кірістерінің орнын толтыруымен және басқа заттарға пайдалану үшін үлкен соманы қалдыруы мүмкін. Саясаттың бұл түрі жедел, жедел немесе созылмалы ауруларға немесе қарттар үйіне күтім жасау шығындарын жабуға көмектесетін жеделдетілген жәрдемақы жүргізушілерін де қамтуы мүмкін. Алайда, егер сіз медициналық тұрғыдан сақтандырылмаған болсаңыз, онда зейнетақы қауіпсіз жол болуы мүмкін.
- Инфляцияны қорғау : жыл сайынғы өмір сүру шығындарының өсуін қамтамасыз ететін зейнетақыны төлеу нұсқасы өспегеннен әлдеқайда көп. Сатып алу қабілетінің Бұл мүмкіндіктің жоқ зейнетақы бастап тұрақты дайын немесе олардың төмен болуы осы жолы қажеттілігі таңдай кім сондықтан, уақыт өте төмендейді өмір сүру деңгейін, басқа көздерден болашақ немесе басқа қосымша олардың табыста.
- Мүлікті жоспарлауға қатысты ойлар : Егер сіз балаларға немесе басқа мұрагерлерге мұра қалдырғыңыз келсе, онда аннуитет шығады.Осы жоспарлар бойынша төлемдер әрдайым зейнеткердің немесе жұбайының қайтыс болуымен тоқтатылады, егер ерлі-зайыптыларға жәрдемақы таңдаған болса. Егер зейнетақыны төлеу оңтайлы болса, онда бұл кірістің бір бөлігі өмірді сақтандыру полисіне аударылуы немесе сенімгерлік есепшот ұсынылуы керек.
Жарналық жоспарлар
Жарналар жоспарымен сіз кеңсенің есігін жабу уақыты келгенде бірнеше нұсқаңыз бар.
- Үйге кіру : Сіз жай ғана жоспарыңызды және ақшаңызды сол жерде қалдыра аласыз.Сіз, әрине, сізді осыған шақыратын фирманы таба аласыз.Олай болса, сіздің активтеріңіз сіз оларды шығарғанға дейін салық бойынша кейінге қалдырылған түрде өсе береді. IRS талап етілетін минималды тарату ережелеріне сәйкес, сіз 70½ жасқа толғаннан кейін (1949 ж. 1 шілдесіне дейін туылған болсаңыз) немесе 72 жасқа толғаннан кейін (1949 ж. 30 маусымынан кейін туындайтын болсаңыз), ақшаны алуды бастауға тура келеді.Ерекшеліктер болуы мүмкін, бірақ егер сіз әлі күнге дейін компанияда белгілі бір деңгейде жұмыс істесеңіз.
- Бөліп төлеу : Егер сіздің жоспарыңыз рұқсат етсе, сіз бөліп төлеу төлемдерін немесе кіріс аннуитетін қолдана отырып, кіріс ағыны жасай аласыз – бұл сіздіңбүкіл зейнеткерлік өміріңізде жалақыны өзіңізтөлеушарты. Егер сіз аннуизациялайтын болсаңыз, онда шығындар IRA-ға қарағанда көп болуы мүмкін екенін ескеріңіз.
- Айналдыру : Сіз өзіңіздің 401 (к) қаражатыңызды дәстүрлі IRA ға аудара аласыз, онда сіздің активтеріңіз салық төлеуді кейінге қалдыру арқылы өсе береді.Мұны жасаудың бір артықшылығы – сізде көптеген басқа инвестициялық таңдау болуы мүмкін.Содан кейін дәстүрлі IRA-ның бір бөлігін немесе барлығын Roth IRA ға ауыстыра аласыз.Сіз сондай-ақ Roth IRA-ға 401 (к) -ді айналдыра аласыз.Екі жағдайда да, сіз сол жылы аударған сомаңызға салық төлейтін болсаңыз да, Рот АИР-дан кейінгі барлық алынулар салықсыз болады.Сонымен қатар, сізден 70½ немесе 72 жасында немесе өмірдің кез келген уақытында Рот IRA-дан кету талап етілмейді.28
- Бір реттік төлем : белгіленген төлемдер жоспарындағыдай, сіз ақшаңызды бір реттік алуға болады. Тарату кезінде салық төлегеннен кейін оны өз күшіңізбен салуға немесе шоттарды төлеуге болады. Есіңізде болсын, бір жолғы бөлу сізді үлестіру мөлшеріне байланысты жоғары салық кронштейніне айналдыра алады.