Үй сатып алу үшін өзіңіздің 401 (к) пайдаланыңыз

А 401 (K) жоспар өз қызметкерлеріне көптеген компаниялар ұсынған белгіленген-үлес зейнеткерлік тіркелгісі болып табылады. Әдетте, қызметкерлер өздерінің жалақыларынан тікелей дебет арқылы 401 (к) -ге жарналар сала алады, ал көптеген жұмыс берушілер қызметкердің жарналарының белгілі бір пайызына дейін матч ұсынады.

Инвестициядан түскен пайда салықсыз өседі, бірақзейнеткерлікке шыққан кезде қаражат бөлінген кезде бөлуге қарапайым табыс ретінде салық салынады.

401 (k) үлестірмесін алу үшін белгілі бір талаптарды орындау қажет.Жоспар бойынша нұсқауларды және ішкі кірістер қызметі (IRS)белгілеген ережелерді сақтамауқатысушыға немесе қызметкерге айтарлықтай шығын әкелуі мүмкін.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Негізгі өнімдер

  • Әдетте, сіздің бірінші үйіңізді сатып алу 401 (к) жоспарынан мерзімінен бұрын бөлу немесе шығу үшін ерекше жағдай бола алмайды.
  • CARES туралы заңның қабылдануы коронавирусқа байланысты таралуға құқығы бар білікті адамдарға 100000 доллар немесе 401 (k) балансының 100% қарыз алуға мүмкіндік береді.
  • CARES Заңы, егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз да, 100 000 долларға дейін таратқаныңыз үшін мерзімінен бұрын алынатын айыппұлдан бас тартады.
  • Тарату COVID-19 нәтижесіндегі қаржылық қиындықтарға байланысты болуы керек.

Салықтар және алу үшін айыппұлдар

Сіздің 401 (k) жоспарыңыздан алынған және сіздің үйіңізді сатып алуға жұмсалған қаражатқа салық салығы салынып, 10% ерте бөлу айыппұлы салынады (егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз).

Дистрибуция сіздің бірінші үйіңізді сатып алуғатаратуға қолданылмайды.Сонымен қатар, егер сіз алатын сома аударуға жарамды болса, сіздің жұмыс берушіңіз заң бойынша оның 20% -ын федералды табыс салығын ұстауға міндетті.4

IRA-ға тікелей аудару

Сіз бөлу алуға құқығы бар және сомасы деп есептесе ұзарту -eligible, сіз тікелей аударылу ретінде сіздің бөлу өңдеу үшін 401 (K) жоспарын тапсырамын мүмкін ИРА.Бұлсомаға20% федералдық салықты ұстамауды қамтамасыз етеді.

Сонымен қатар, сіз өзіңіздің алғашқы үйіңізді сатып алу үшін пайдалану үшін IRA-дан соманы алып тастай аласыз, осылайша 10% ерте тарату айыппұлынан құтыласыз.Есіңізде болсын, бірінші үй сатып алу үшін IRA-дан айыппұлсыз таратылатын ең көп сома – $ 10,000.Бұл өмір бойы шектеу.

Ерекше жағдайға бола аласыз ба?

Егер сіз тарату кезінде 59 жасқа толмаған болсаңыз, сіздің IRA кастодианыңыз 10% айыппұлды алып тастауға құқылы деп есептей алады.Бұл 1099-R формасының 7-жолағында «2» кодымен көрсетілген.

Егер кастодиан бұлбелгінікөрсетпесе, сізерекше жағдайды талап ету үшін 5329 нысанын IRS-ге жібере аласыз.

Kurzübersicht

«CARES» заңы білікті адамдарға коронавируспен байланысты таратуға жарамды болған жағдайда 401 (k) шотындағы 100000 АҚШ долларына дейін немесе 100% баланстың 100% -на дейін қарыз алуға мүмкіндік береді.

401 (к) несие

Әдеттегі IRA және IRA-ға негізделген жоспарлар, мысалы SEP және Қарапайым, несие ұсынбайды.Егер қарыз IRA-дан алынған болса, IRS оны тыйым салынған операция деп санайды, яғни сол жылдың бірінші күнінен бастап шот IRA болуын тоқтатады.8

Басқаша айтқанда, бүкіл шот оның барлық активтерін тарататын салық салынатын шотқа айналады.Қаражат мерзімінен бұрын 10% мөлшерінде айыппұл салынады және қатысушы 59 жасқа толмаған болса, қарапайым табыс ретінде салық салынады.

Алайда, жеке тұлғалар401 (k) -тен қарыз ала алады, бірақ несие сомасы мен несие мерзіміне қатысты ережелер мен шектеулер бар.

Несиенің максималды сомасы

Жеке тұлға қарызға ала алатын несиенің максималды сомасы – бұл берілген шоттағы қалдықтың 50% немесе максималды сомасы – 50,000%.А жүктелген, ол қатысушысы 401 (к) ақша тиесілі сомасы теңгерімінде құралы.Қызметкердің жарналары әрқашан 100% -ке жүктеледі, бірақ жұмыс берушінің жарналары зейнетақы жоспары құжатындағы мәліметтерге байланысты бірнеше жыл жұмыс істеуі мүмкін.8

Лимиттен айрықша жағдай, егер берілген баланстың 50% -ы 10 000 доллардан аз болса, яғни қатысушы 10 000 долларға дейін қарыз ала алады.

Өтеу

Әдетте, несие бес жыл ішінде тоқсан сайынғы төлемдер арқылы төленуі керек.Алайда, IRS ұзақ мерзімді болуға мүмкіндік береді, егер сіз негізгі резиденцияңыз ретінде пайдаланылатын үй сатып алсаңыз.

CARES Заңы бойынша зейнетақы несиесі және бөлу

2020 жылы 27 наурызда президент ТрампCARES (коронавирустық көмек, жеңілдік және экономикалық қауіпсіздік) туралы заңға қол қойды .Ынталандыру туралы заң жаһандық коронавирус пандемиясының әсерінен экономикалық қиындықтарды жеңілдету үшін жасалған.

Зейнетақы несиесі

Заңнама шеңберінде, CARES Заңы коронавирусқа байланысты таралуға (CRD) құқығы бар білікті адамдарға 100000 долларға дейін немесе 401 (k) шотындағы 100% баланстың қарызын алуға мүмкіндік береді.

Алайда, несие CARES туралы заң қабылданғаннан кейін 180 күн ішінде жасалуы керек еді.Қатысушы қандай да бір айыппұлдарға төзбейді және қарыз сомасы бойынша табыс салығы бойынша қарызы жоқ, егер ол оны бес жыл ішінде қайтарып берген болса.11

Егер несие сомасы бес жыл ішінде төленбесе, төленбеген қалдыққа бөлу ретінде салық салынады.

Қаражатты ерте бөлу

CARES Заңы, егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз да, 401 (k) жоспарларынан және дәстүрлі IRA-дан 10% мерзімінен бұрын алынатын салық айыппұлынан бас тартады. Сондай-ақ, қатысушылар зейнетақы жоспарын бөлуге қолданылатын 20% -дық міндетті ұстаудан босатылады, егер оны бөлу COVID-19 қаржылық қиындықтарымен байланысты болса.

Тарату 2020 жылғы 1 қаңтардан бастап 2020 жылғы 31 желтоқсанға дейін жүргізілген болуы керек. Алайда, бөлу сомасына табыс салығы әлі де қолданылады, бірақ оны үш жылдық кезеңге бөлуге болады.11

Зейнетақы шотынан несие немесе үлестірмес бұрын, сіз үшін ең жақсы нұсқа екендігін немесе қаржы институтынан дәстүрлі несие немесе ипотека алу тиімді бола ма, жоқ па, соны шешуге көмектесетін қаржы жоспарлаушысымен кеңесуіңізді өтінеміз.