1099-R формасындағы анықтама

1099-R формасы дегеніміз не: зейнетақылардан, аннуитеттерден, зейнетақылардан немесе кірісті бөлу жоспарларынан бөлу?

1099-R нысаны: зейнетақылардан, аннуитеттерден, зейнетақылардан немесе пайданы бөлу жоспарларынан бөлу – бұл аннуитеттерден бөлу, пайда бөлу жоспарлары, зейнетақы жоспарлары, IRA, сақтандыру келісімшарттары немесе зейнетақы.  Онда пассивті кіріс пен зейнетақы жоспарлары қарастырылған.

1099-R формасы – 1099 сериясындағы көптеген формалардың бірі.Бұл нысандардың барлығы ақпарат қайтарымы деп аталады жәнеадамның жалақысынан басқа алуан түрлі кірістері дивидендтер немесе мемлекеттік төлемдер.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек


Негізгі өнімдер

  • 1099-R нысаны аннуитеттерден бөлу, пайда бөлу жоспарлары, зейнетақы жоспарлары, IRA, сақтандыру келісімшарттары немесе зейнетақылар туралы есеп беру үшін қолданылады. 
  • 10 доллардан жоғары үлестірімді алған кез-келген адам 1099-R формасын талап етеді.
  • Нысанды жоспар беруші ұсынады.

1099-R формасын кім бере алады: зейнетақылардан, аннуитеттерден, зейнетақылардан немесе кірістерді бөлу жоспарларынан бөлу?

IRS деректері бойыншатөменде көрсетілген шоттарданкез-келген$ 10 немесе одан көп үлестірімдерді алған алушы1099-R формасын толтыруы қажет:


  • Пайда бөлу немесе зейнетақы жоспарлары
  • Кез келген жеке зейнетақы шоты (IRA)
  • Аннуитет, зейнетақы, сақтандыру шарттары немесе асыраушысынан айрылу жағдайы бойынша жәрдемақы жоспарлары
  • Өмірді сақтандыру шарттары бойынша мүгедектікке арналған тұрақты және жалпы төлемдер
  • Қайырымдылық сыйлық аннуитеті

Екінші жағынан, 1099-R формасын қате түрінде алған тұлға дереу жоспар сақшысына хабарласып, жағдайды түзетіп, қате салық декларациясын тапсырмауы керек. Көптеген 1099-шы жылдар сияқты, 1099-R формалары алушыларға салық жылынан кейінгі жылдың 31 қаңтарына дейін жіберілуі керек.

Егер сіз 1099-R алатын болсаңыз, зейнеткерлікке немесе салықты кейінге қалдырған шоттар бойыншабарлық үлестірімдерге салық салынбайтынын ескеріңіз.  А тікелей ұзарту А-дан 401 (K) жоспарға бір ИРА бір үлгісі болып табылады. Егер сіз үлестірімге салық салынатындығына сенімді болмасаңыз, онда салық саласының маманымен кеңесу жақсы болар еді.

Маңызды

1099-R алатын кез-келген адам онда көрсетілген соманы кіріс салығы бойынша декларацияға енгізіп, тиісті салықтарды төлеуі керек.

1099-R формасын қалай рәсімдеуге болады: зейнетақы, аннуитет, зейнетақы немесе пайда бөлу жоспарларынан бөлу

Нысанды жоспар беруші ұсынады, ол оның көшірмесін IRS-ге, тарату алушысына және алушының мемлекеттік, қалалық немесе жергілікті салық бөліміне беруі керек. Басқа IRS нысандары сияқты, 1099-R формасында төлеушінің аты-жөні, мекен-жайы, телефон нөмірі және салық төлеушінің сәйкестендіру нөмірі (СТН) көрсетілуі керек. Онда сонымен қатар алушының аты-жөні, мекен-жайы және салық төлеушілердің жеке сәйкестендіру нөмірі болуы керек, бұл жеке салық төлеушілердің көпшілігінде олардың әлеуметтік қамсыздандыру нөмірінде болады.

Пішінге енгізілген басқа баптардың кейбіреулері – салық жылы ішінде төленген жалпы бөлу, салық салынатын бөлу мөлшері, көзден ұсталған федералдық табыс салығы, инвестицияға салынған кез-келген жарналар немесе төленген сақтандыру сыйлықақылары және салық төлеушілерді бейнелейтін код. жоспар ұстаушысына жасалған үлестіру түрі.

1099-R формасы тарату түрін көрсету үшін әр түрлі нөмірленген және әріптік кодтарды қолданады. Олар бланкінің 7-жолына енгізіледі. Кодтар кестесі нұсқаулыққа енгізілген.

1099-R формасының барлық көшірмелері IRS веб-сайтында қол жетімді.

Байланысты нысандар

1099-R нысаны – бұл ақпаратты қайтару формалары деп жалпылай айтылатын 1099 формаларының көптеген түрлерінің бірі. Ақпараттық декларацияларды IRS салық төлеушілердің кірістерінің төмен болуына жол бермеу үшін пайдаланады. Ақпаратты қайтарудың әр түрі төлемнің немесе транзакцияның басқа түрін алуға арналған. Ақпараттық декларацияның шамамен 16 түрі болғанымен, салық төлеушілердің көпшілігі олардың тек кейбірін алады. Мұнда ең көп таралған 1099 формасы келтірілген.

1099-INT нысаны: Пайыздық кіріс

1099-INT нысанын барлық қаржы институттары жыл соңында инвесторларға береді.Ол пайыздық кірістердің барлық түрлерін және соған байланысты шығыстарды бөлуді қамтиды.Барлық қаржы институттары мен сыйақы төлеушілер жыл ішінде кем дегенде $ 10 пайыз төлеген кез келген тарап үшін 1099-INT шығаруы керек.

1099-DIV нысаны: дивидендтер және бөлу

1099-DIV нысанын банктер және басқа қаржы институттары күнтізбелік жыл ішінде инвестициялардың кез-келген түрінен дивидендтер мен үлестерді алатын инвесторларға жібереді.Инвесторлар бірнеше 1099-DIV ала алады.Әрбір 1099-DIV нысаны салық төлеушінің салық құжаттары туралы есеп беруі керек.

1099-MISC нысаны: әртүрлі кірістер

Тәуелсіз мердігерлер, фрилансерлер,  жеке кәсіпкерлер және өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдаркүнтізбелік жыл ішінде 600 немесе одан да көп доллар төлеген әрбір клиенттен1099-MISC нысанын алады.Бұл форма жалдау ақысы, сыйлықтар, марапаттар, денсаулық сақтау төлемдері және адвокатқа төлемдер сияқты әртүрлі өтемақылар туралы есеп беру үшін де қолданылады.

1099-K нысаны: төлем карточкасы және желілік операциялар

Салық төлеушілер1099-К нысанын алады,егер бір жыл ішінде олардың операциялық операцияларындағы доллар сомасы немесе белгілі бір шекті деңгейден асып кетсе.

1099-В нысаны: Брокерлік және айырбастау операцияларынан түскен қаражат

1099-В нысаны брокерлік және бартерлік биржалар арқылы клиенттердің салық жылындағы кірістері мен шығындарын есепке алу үшін қолданылады.Жеке салық төлеушілер бұл нысанды өз брокерлерінен немесе айырбастау биржасынан алады (толтырылған).

1099-G нысаны: кейбір мемлекеттік төлемдер

Салық төлеушілер1099-G нысанын алады,  егер олар жұмыссыздық бойынша өтемақы, мемлекеттік немесе жергілікті салық салығының қайтарымы немесе үкіметтен немесе үкіметтік органнан басқа төлемдер алған болса.Егер сіз осы форманы алсаңыз, сізге табыс салығы бойынша декларация туралы кейбір ақпаратты хабарлау қажет болуы мүмкін.