Ең жақсы зейнетақы жоспарлары
401 (k) жоспары, сізге және сіздің жағдайыңызға сәйкес келетінін табу қиын болуы мүмкін.Жақсы жаңалық – сізде бірнеше болуы мүмкін.
Негізгі өнімдер
- Рот пен дәстүрлі IRA-лар салық төлеуге қатысты – сіз салым жасаған кезде (Рот) немесе зейнеткерлікке шыққаннан кейін (дәстүрлі) ерекшеленеді.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
- Егер сіз тек зейнетақы шотының бір түріне ақша сала алсаңыз, сіздің жұмыс берушіңіз сәйкес 401 (к) жоспарында сіздің ақшаңыз тез өсуі мүмкін.
- Егер сіз зейнетақы шотының бірнеше түріне ақша сала алсаңыз, максималды сәйкестікті және салық режимін қалайша тиімді етуді қарастырыңыз.
Бір кездері зейнетақы және әлеуметтік сақтандыру төлемдері зейнетке шыққан кездегі шығындарды жабуға жеткілікті болды. Бүгін онша емес. Оның орнына, көптеген адамдар жұмысынан кейінгі жылдарды қаржыландыруда салықтық жеңілдіктер мен басқа да жеңілдіктер ұсынатын әр түрлі зейнеткерлік жоспарларды қолданады.
Инвестициялық шотты таңдау кезінде әртүрлі сценарийлер мен факторларды қарастыру қажет.
Roth IRA мен дәстүрлі IRA-ға қарсы
Жеке зейнетақы шоттары – немесе IRA – бұл сіз таңдаған инвестицияларды ұстайтын салық жеңілдіктері бар шоттар. IRA-ның екі негізгі түрі бар: дәстүрлі және рот.Сізге табыс табу керек – жалақы, жалақы және сол сияқтылар – екеуіне де үлес қосу үшін.
IRA-ға арналған шектеулер мен салық жеңілдіктерін Ішкі кірістер қызметі (IRS) белгілейді. Дәстүрлі IRA және Roth IRA үшін жарналардың шектерібірдей.2020 және 2021 жылдар аралығында сіз жылына 6000 долларға дейін үлес қоса аласыз, оған қоса салық жылының аяғына дейін 50 жасқа толсаңыз (немесе одан үлкен).2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Сіздәстүрлі IRA-дан талап етілетін минималды үлестірулерді (RMD)алуыңыз керек, олар жыл сайынғы шығыны есептеледі.ӨтуҚАУІПСІЗ Заңның АҚШ Конгресі сіз 2020 жылдың ретінде 70½ 72 жасқа дейін RMDs отырып бастау үшін қажет болған кезде жасы ұлғайды
Керісінше, Roth IRA иесінің тірі кезінде RMD жоқ. Бұл Roth IRA-ны байлықты аударатын жақсы құрал етеді, өйткені сіз бүкіл шотты және оның салық жеңілдіктерін мұрагерлеріңізге өткізе аласыз.
Алайда, IRS 2019 жылдың 31 желтоқсанынан кейін IRA иесінің қайтыс болуынан кейін тағайындалған бенефициарлар үшін қажетті минималды тарату ережелеріне өзгертулер енгізді. Барлық қаражат IRA иесі қайтыс болғаннан кейін 10-шы жылдың соңына дейін таратылуы керек.Белгілі бір белгіленген бенефициарларға, мысалы, жұбайға, ерекшеліктер бар.
Егер сіз IRA-ның екі түріне де сәйкес келсеңіз, таңдау салықты қашан төлейтіндігіңізге байланысты болады – қазір немесе зейнеткерлікке шыққан кезде.
Дәстүрлі IRA кірістерінің шегі
Дәстүрлі IRA-мен сіз алдын-ала салықтық жеңілдікке ие боласыз – сіз өз салымдарыңызды шегере аласыз, бірақзейнеткерлікке шыққан кезде салықтар төлейсіз. Бір ескерту: сіз өзіңіздің жарнаңызды әрқашан сіз және сіздің жұбайыңыз жұмыста 401 (к) немесе басқа зейнетақы жоспары болмаған жағдайда ғана толықтай ұстай аласыз.Әйтпесе, сіздің табыстарыңызға байланысты сіздің шегеріміңіз азайып немесе жойылуы мүмкін.
IRS үшін 2021 жарналарын шектеу туралы міне:
Roth IRA кірістерінің шегі
Roth IRA-мен сіздің үлесіңіз салыққа салынбайды, бірақ білікті таратылымдарда салықтар мен айыппұлдар жоқ. «білікті» дегеніміз не?Сіз алғаш рет Ротқа үлес қосқан кезден бастап кемінде бес жыл болуы керек, және келесілердің бірі де дұрыс болуы керек:
- Сіз 59 жасқа жеттіңіз.
- Сізде мүгедектік бар
- Сіз үлестіруді бірінші үй сатып алу үшін қолданасыз (өмір шегі: $ 10,000).
- Сіз қайтыс болдыңыз (және сіздің бенефициарыңыз бөлуді алады).
Дәстүрлі IRA-дан айырмашылығы, Roth IRA-да жарналар үшін кірістер шегі бар.Қысқасы, сіз көп ақша тапсаңыз, сіз Ротқа үлес қоса алмайсыз.Шектер сіздің өзгертілген түзетілген жалпы кірістеріңізге және сіздің өтініш беру мәртебеңізге негізделген:
Қандай IRA-ға инвестиция салу керектігін шешуге көмектесу үшін, зейнеткерлікке шыққан кездегі салық кронштейнімен салыстырғанда қазіргі салық жақшасын қараңыз. Қандай жоспарға сәйкес салықтың төмендеуіне және көп кіріске әкелуге болатындығын таңдауға тырысыңыз (оны анықтау оңай емес болуы мүмкін).
Жалпы, егер сіз зейнеткерлікке шыққан кезде салық ставкасында боласыз деп ойласаңыз немесе есепшотта айтарлықтай пайда табамын деп ойласаңыз, онда Рот ең жақсы таңдау болады.Сіз білікті үлестірулерді қабылдағаныңызға дейін, сіз ешқашан кірістерге салық төлемейсіз.
401 (к) жоспарлар
IRA сияқты, 401 (k) жоспарлары – бұл зейнеткерлікке шығуға арналған салық төлеуге арналған шоттар.Бірақ жеке адамдар құрудың орнына (бұл IRA-да «мен»), оларды жұмыс берушілер ұсынады.
401 (k) s – жарналардың белгіленген жоспары.Қызметкерлер еңбекақы төлеуді автоматты түрде ұстап қалу арқылы өздерінің 401 (к) с.Сондай-ақ, жұмыс беруші жұмыс беруші матч деп аталатын нәрсе арқылы ақша қоса алады.
Мысалы, сіздің жұмыс берушіңіз жалақыңыздың 5% -на дейін үлес қосуы мүмкін, егер сіз кем дегенде осы соманы өзіңіз салсаңыз ғана болады. Егер сіздің жұмыс беруші матч ұсынса, бұл матчты алу үшін өзіңіздің үлесіңізді қосу үшін қолдан келгеннің бәрін жасаңыз – бұл негізінен тегін ақша.
401 (k) жарнаның шектелуі
2021 жылға қарай сіз 401 (к) үшін 19 500 долларға дейін үлес қоса аласыз, егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз (2600 доллар «үлгеру» үшін).2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Жұмыс берушілер де өз үлестерін қоса алады.2021 жылға жұмысшылар мен жұмыс берушілердің бірлескен жарналарына $ 58,000 шектеу, егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз – $ 64,500.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Бұл жарналардың жоғары шектері дәстүрлі және Роттық IRA-дан 401 (k) -ның артықшылығы болып табылады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Егер сіз 401 (k)немесе IRA-ғаүлес қоса алсаңызне болады?
Мүмкін сіз IRA немесе Roth IRA дәстүрлі жарналарын, сондай-ақ 401 (k) жоспарына жалақы төлеуді кейінге қалдыру бойынша жарналарды енгізуге құқылы болуыңыз мүмкін. Бірақ екеуін де жасауға мүмкіндігіңіз болмауы мүмкін.
Сізге неғұрлым тиімді болатынын – біреуін, екеуін немесе үшеуін де жұмыс жасауды таңдауыңыз керек. Егер сізде дәстүрлі 401 (k) және Roth 401 (k) үлестерін қосу мүмкіндігі болса, келесі тұжырымдамалардың кейбіреулері қолданылуы мүмкін.
А компаниясында жұмыс істейтін және А компаниясының 401 (к) жоспарына жалақы төлеуді кейінге қалдыруға құқылы Кейсиді қарастырайық. Кейсидің жыл сайынғы өтемақысы $ 50,000 құрайды және ол жыл сайын $ 2000 салымын ұсына алады, оны артық төлемдерден аулақ болу үшін бір шотқа салуға шешім қабылдады. Сондықтан Кейси 401 (k) немесе IRA-ға үлес қосудың қаржылық мағынасы бар ма екенін шешуі керек.
Егер компания сәйкестігі болса
Егер А компаниясы Кейсидің жалақысын кейінге қалдыру бойынша жарналарға сәйкес келетін жарнаны ұсынатын болса, онда 401 (к) таңдауы жақсы болады. Төменде оның есепшоттарының 10 жылдық кезеңдегі өсуіне назар аударамыз, егер жұмыс берушінің жалақысының 3% -ына дейін әрбір 1 доллар үшін жұмыс берушінің келісімі 1 долларды құрайды деп есептесек.
Демек, Кейси сәйкесінше 1500 доллар көлемінде жарна алады ($ 50,000 x 3%). 10 жылда оның 401 (к) IRA-ға қарағанда едәуір тез өседі.
Егер компанияның сәйкестігі болмаса
Егер А компаниясы ұсынған 401 (k) жоспарына сәйкесінше үлес қоспаса, Кейси 401 (k) -ге инвестиция салу туралы шешім қабылдамас бұрын келесі сұрақтарды қарастыруы керек:
Инвестициялық таңдаудың қандай түрлері бар? Ірі корпорациялар әдетте инвестициялық таңдауды өзара қорлармен, облигациялармен және ақша нарығының құралдарымен шектейді. Кішігірім компаниялар да осылай жасай алады, бірақ әдетте инвестицияларды өздігінен бағыттауға мүмкіндік береді.
Бұл дегеніміз, қатысушылар акциялар, облигациялар, инвестициялық қорлар және басқа қол жетімді инвестицияларды, өздері басқаратын IRA дағы инвестициялық опциялар сияқты таңдай алады. Егер 401 (k) -ге салынған инвестициялар шектеулі болса, онда Кейси IRA-ға үлес қосқан жағдайда жақсы болуы мүмкін, бұл инвестициялық таңдаудың кең спектрін ұсынады.
Алымдар қандай? 401 (k) шотынан алынатын төлемдер жылдам батырмалардың бірі болып табылады. Бұл IRA-дан алынатын төлемдер сияқты көрінбейді, сондықтан көптеген қатысушылар 401 (k) төлемдері жоқ деп санауға мәжбүр етеді.
Кейси өзінің компаниясының 401 (k) жоспарына сәйкес келетін төлемдерді зерттеп, оларды IRA-ға қолданылатын операциялық және саудаға байланысты төлемдермен салыстыруы керек.
401 (k) қаражатына қол жетімді ме? Зейнетақы жинақтары зейнетке шыққанға дейін жиналуға арналған болса, кейде қатысушыға ақшаны қайтарып алудан немесе олардың зейнетақы шоттарынан несие алудан басқа таңдау қалмайтын жағдайлар туындайды.
Әдетте, 401 (k) жоспарындағы активтер, егер қатысушы іске қосу оқиғасын бастан кешірмейінше, алынбайды. Алайда, егер А компаниясының жоспарында несие беру мүмкіндігі болса,Кейси оның шотынан несие алып, оны бес жыл ішінде төлей алады (немесе несие негізгі резиденцияны сатып алуға жұмсалуы керек болса).
IRA активтері кез-келген уақытта техникалық түрде алынуы мүмкін.Алайда, егер сіз 59 жасқа толмаған болсаңыз, онда сіздің үлесіңіз салық салынатын табыс болып саналады және оған 10% қосымша салық (немесе айыппұл) салынуы мүмкін. Алайда, аударылған жарнанықоспағанда, соманы IRA-ға қайтару мүмкін емес.2
Кәсіби менеджменттің құны қанша? Егер Кейси инвестициялық менеджментті жетік білмесе немесе жоспарланған инвестицияларды дұрыс басқаруға уақыты болмаса, оған кәсіби инвестициялар жөніндегі кеңесшінің қызметі қажет болуы мүмкін. Бұл адам өзінің активтерін бөлудің зейнеткерлікке шығарудың мақсаттары мен міндеттеріне сәйкес келетіндігіне көз жеткізе алады.
Егер Кейсидің жұмыс берушісі осы қызметтерді қызметкерлерге берілетін сыйақылар пакетінің бөлігі ретінде ұсынатын болса, Кейси өзінің инвестицияларын кәсіби маман басқаруы үшін қосымша шығындарға ұшырамайды. Бұл жеңілдік IRA үшін қол жетімді болмауы мүмкін, егер жұмыс беруші мұндай қызметтерді жұмыс беруші қаржыландырған жоспардан тыс активтерге таратпаса.
401 (k) шотына сәйкес салымдар енгізілген болса да, бұл тармақтарды қарастырған жөн. Бірақ сәйкестік болмаса, бұл сұрақтарға жауаптар Кейсиді IRA-ның жинақталған пайдасы 401 (k) -тен артық деген қорытындыға келуі мүмкін.
Салық жеңілдіктері туралы не деуге болады?401 (к) -ге аударымдар салық салынатын кірісті азайтады. Дәстүрлі IRA-ға жарналар қосыңыз, бірақ жоғарыда айтылғандай, Кейси сияқты зейнетақы жоспары бар компанияда жұмыс істейтіндерге жарнаның қанша бөлігі шегерілетініне байланысты кірістер шектеледі.9
Әрине, Roth IRA-ға салымдар салықтан мүлдем алынып тасталмайды;Рот IRA-ның пайдасы – дәстүрлі IRA немесе 401 (k) -дан алынғаннан айырмашылығы, зейнетке шыққан кезде алынуға салық салынбайды.12 Осы жылы зейнетақы жоспарларын таңдау кезінде салықтық жеңілдіктерді алудың қаншалықты маңызды екенін анықтаңыз.
Егер сіз 401 (k) мен IRA-ға үлес қоса алсаңыз не болады?
Енді оның 401 (k), дәстүрлі IRA және Roth IRA- ны қаржыландыруға мүмкіндігі бар TJ-ге назар аударайық. Егер ол өзінің барлық шоттарына максималды ақша салуға мүмкіндігі бар болса, онда оған жинақ ақшасын қалай бөлуге болатыны туралы ойланудың қажеті жоқ шығар.
Бірақ TJ бір жыл ішінде 7000 доллар ғана үнемдей алады деп есептейік. Кейсиді қарастыру (жоғарыда) TJ-ге де қатысты болуы мүмкін. Сонымен қатар, TJ келесілерді қарастырғысы келуі мүмкін:
Максималды сәйкестікті алу
Егер 401 (k) жоспарына сәйкес үлес қосылып жатса, қол жетімді сәйкестендіру үлесін алу үшін жоспарға қосылатын максималды соманы қарастырыңыз.
Мысалы, TJ өтемақысы жылына $ 80,000 құрайды деп есептеңіз, ал матч $ 1 үшін өтемақының 3% -на дейін $ 1 құрайды. Ол $ 401 (k) жоспарына ең кемі $ 2400 үлес қосуы керек, ол $ 2400 максималды сәйкес үлесін алады.
IRA арасында таңдау
Егер TJ өзінің 401 (к) -іне 2400 доллар салса, оның IRA-ға қосқан ақшасы үшін 4600 доллар жинақ қалады. Ол дәстүрлі IRA жарналарының қаншалықты салықтан алынып тасталатынын және Roth IRA, дәстүрлі IRA-ны таңдау шешіміне әсер ететін факторды анықтау үшін математиканы (немесе салық кеңесшісімен тексеруі керек) немесе екі.
Ол қандай шешім қабылдаса да, оның екі IRA-ға жалпы жарналары сол салық жылындағы шектен аспауы керек.
Маңызды
Егер сізде бірнеше IRA болса, сіздің жалпы IRA жарналарыңыз бір жылдағы 6000 доллардан (егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз, 7000 доллардан) аспауы керек.
Алдымен қайсысын қаржыландыру керек
Әдетте, зейнетақы шоттарына жарналарды жылдың басында немесе әр айда аздап – жыл басынан бастап активтер кірістерді жинай бастауы үшін жасаған жөн.
Сәйкес үлестердің қалай жасалатынын қарастырыңыз. Кейбір компаниялар салықты төлеу мерзімі аяқталғаннан кейін бір реттік мөлшерде төлейді, ал басқалары жыл бойына төлейді. Егер соңғысы қолданылатын болса, жылдың басында 401 (к) -ге жалақы төлеуді кейінге қалдыру бойынша жарна аударған дұрыс.
Қарастырылатын басқа да мәселелер
Жоғарыда келтірілген тармақтардан басқа, тағы басқа факторларды қарастырған жөн, мысалы:
Жас және зейнетке шығу көкжиегі
Сіздің зейнетке шығу көкжиегіңіз және жасыңыз активтерді дұрыс орналастыруды анықтауда әрдайым маңызды болып табылады.Алайда, егер сізде 50 жастан асқан болсаңыз, үлес қосу мүмкіндігінқамтитын жоспарға қатысутартымды таңдау болуы мүмкін, әсіресе егер сіз зейнеткерлік ұяның жұмыртқасын жинақтауда артта қалсаңыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Егер бұл сізді сипаттайтын болса, қуып жету мүмкіндігімен 401 (к) жоспарына қатысуды таңдау ұяңыздың жұмыртқасына жыл сайын көп мөлшерде қосуға көмектеседі. IRA-да қуып жету мүмкіндіктері бар, бірақ сіз өзіңіздің үлесіңізге 6000 доллар емес, тек 1000 доллар қосасыз.
Зейнетақы шотын қаржыландыру мақсаты
Зейнетақы шоттары әдетте сіздің зейнетке шыққан жылдарыңызды қаржыландыруға арналған болса, кейбір адамдар бұл шоттарды өздерінің алушыларына қалдыруды жоспарлап отыр.
Бұл жағдайда сіз бенефициарларыңызға салық салынбайтын активтерді қалдырғыңыз келетін-келмейтіндігіңізді және сіздің шоттарыңыздағы қалдықты төмендететін қажетті минималды үлестірулерді (RMD) алудан аулақ болғыңыз келетіндігіңізді ойластыруыңыз керек. Roth IRAs және Roth 401 (k) с сізге алғашқы жарналарды салған кезде салық төлеуге мүмкіндік береді. Roth IRAs үшін RMD ережелері IRA иесіне қолданылмайды, бұл үлкен теңгерімдібенефициарларға қалдыруға мүмкіндік береді.
Кейбір мемлекеттік құрылымдар қызметкерлерге арнайы зейнетақы жоспарларын ұсынады.
Төменгі сызық
Зейнетақы шоттарының бірнеше түрін қаржыландыруға құқығы бар және олардың барлығын қаржыландыруға ақшасы бар адамдар үшін таңдау мәселе емес. Бірнеше шотты қаржыландыруға ақшасы жоқ адамдар үшін ең жақсы нұсқаны таңдау қиынға соғуы мүмкін.
Көптеген жағдайларда салық жеңілдіктерін Roth IRA-мен немесе алдыңғы жағында дәстүрлі IRA-мен алуды қалайсыз ба, ол төмендейді. Шоттың мақсаты, мысалы, зейнетке шығу және мүлікті жоспарлау сияқты маңызды фактор болып табылады. Зейнетақыны жоспарлау бойынша сауатты кеңесші осы мәселелерге тап болған адамдарға практикалық таңдау жасауға көмектеседі.