Рот 401 (к)
Рот 401 (к) дегеніміз не?
Roth 401 (k) – бұл жұмыс берушінің демеушілігімен, салымнан кейінгі салық долларымен жоспардың жарналары шегіне дейін қаржыландырылатын инвестициялық жинақ шоты.Инвестициялық шоттың бұл түрі зейнетке шыққан кезде қазіргіден гөрі жоғары салық кронштейнінде болады деп ойлайтын адамдар үшін өте қолайлы, өйткені ақшаны алу салықсыз.Дәстүрлі 401 (k) жоспары, керісінше, алдын-ала ақшамен қаржыландырылады, нәтижесінде болашақта алынуға салық салынады.
Негізгі өнімдер
- Roth 401 (K) – дәстүрлі 401 (k) жоспарлары мен Roth IRAs ерекшеліктерін біріктіретін салық төлеуге арналған зейнетақы жинақтау құралы.
- Жарналар мен кірістер белгілі бір критерийлер сақталған кезде салықсыз алынуы мүмкін.
- 2020 және 2021 жылдар үшін жарна шегі $ 19,500 құрайды, ал 50 жастан асқандар қосымша $ 6,500 жасай алады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Ротты түсіну 401 (к)
Roth 401 (k) – дәстүрлі 401 (k) жоспарлары мен Roth IRAs-дың көптеген жақсы қасиеттерін біріктіретін, гибридті зейнетақы жинақтауыш құрал.Қызметкерлердің жарналары салық салғаннан кейінгі доллардың көмегімен кірістердің белгілі бір шектеулерінде жүзеге асырылады.
Roth 401 (k) жеке тұлғаның жасына байланысты жарна шектеуіне жатады.Мысалы, 2020 және 2021 жылдардағы жеке тұлғалар үшін салымдар шегі жылына 19 500 АҚШ долларын құрайды.Жеке тұлғалар 50 және одан жоғары жастағы ретінде қосымша $ 6500 үлес қоса алады аулау-дейін қосқан үлесі.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Кез келген жарналар мен кірістерді алып тастауғабелгілі бір критерийлерді сақтау қажет дегенді білдіретін білікті үлестіру болған жағдайда салық салынбайды.Біріншіден, Roth 401 (k) шоты кем дегенде бес жыл бойы жүргізілуі керек.Сонымен қатар, ақша алу мүгедектік есебінен, шот иесі қайтыс болғаннан кейін немесе қайтыс болғаннан кейін немесе есепшот иесінің 59 жастан асқан кезінде болуы керек.
Бөлу кем дегенде 72 жастағыларға қажет (2020 жылдың 1 қаңтарына дейін 70½), егер жеке тұлға әлі 401 (k) иемденетін компанияда жұмыс істемесе және 5% (немесе одан көп) иесі болып табылмайтын кәсіп иесі болмаса. жоспар.
Роттың мысалы 401 (к)
Айына 4000 доллар таптыңыз және Roth 401 (k) үлесі ретінде 5% бөлдіңіз делік. Содан кейін салық ұсталғаннан кейін ай сайын сіздің жалақыңыздан $ 200 ұсталады. Бұл алдын ала доллардан шегерілетін 401 (к) үлеске қарағанда.
Рот 401 (к) мен дәстүрлі 401 (к)
Roth 401 (k) мен дәстүрлі 401 (k) арасындағы негізгі айырмашылық қаржыландыруға және бөлуге салық салуға қатысты.Дәстүрлі 401 (к) қаржыландырылған кезде, жарна қызметкердің салық төлемінен алынады.Сонымен қатар, Roth 401 (k) -ге аударымдар салықтар алынғаннан кейін жасалады.
Маңызды
Roth 401 (k) -дан айырмашылығы, Roth IRA минималды үлестірілуге жатпайды.
Тарату дәстүрлі 401 (к) -тен жасалған кезде шот иесі жарналар мен оның кірістеріне салық салуға жатады.Бірақ Roth 401 (k) көмегімен шот иесі үлестірілген болса, үлестірулерден салық алмайды.
Roth 401 (k) s барлық компаниялар қаржыландыратын зейнетақы схемаларында қол жетімді емес.Олар болған кезде 43% үнемдеушілер дәстүрлі 401 (k) орнына біреуін таңдайды. Мыңжылдықтар Gen Xers немесе нәресте бумерлеріне қарағанда Roth 401 (k) үлесін қосады.
Роттың артықшылығы 401 (к)
Roth 401 (k) артықшылығы қазіргі кезде салықтық жақшаға жатпайтын, болашақта жоғары салық жақшаға өтуді болжайтын адамдарға әсер етеді. Себебі жарналарға салық азырақ салық ставкасы бойынша салынады, ал жеке тұлға салық кронштейнінде болған кезде бөлуге салық салынбайды. Кішкентай адамдарда зейнетке шыққанға дейін шоттың салықсыз өсуіне және демек, тек жарналарды ғана емес, табыстарды бөлуге салық салынбайтындығынан көп пайда табуға көп уақыт бар.
Сондықтан Roth 401 (k) салық жақшаларын төмендетуді күткендерге, мысалы, кірістің төмендеуін күткен зейнеткерлікке жақын адамдарға аз пайдалы болуы мүмкін.
Роттың тарихы 401 (к)
2001 жылы Конгресс экономикалық өсу және салықтық жеңілдіктер туралы келісімді қабылдады (EGTRRA).Акт2001 жылғы рецессиядан кейін пайдаға салынатын салық ставкаларын төмендетіп, адамдар төлейалатын салық салынатын жарналарды ұлғайту үшін Roth 401 (k) құрды.
2006 жылдың басынан бастап жұмыс берушілерге 401 (k) жоспарлы құжаттарына түзетулер енгізуге рұқсат етілді, осылайша қызметкерлер өздерінің зейнетақы жарналарының бір бөлігіне немесе барлығына Roth IRA салық режимін таңдай алады (салықтан кейінгі доллармен). Roth 401 (k) s ішкі кірістер кодексінің 402A бөлімінде көрсетілген.