Roth ерекшелігі 401 (k) және 403 (b) жоспарлары үшін артықшылықтарды арттырады
Roth 401 (k) және Roth 403 (b) жоспарлары сіз зейнетке шыққан кезде салықсыз табыс алғыңыз келсе және кейбір салықтарды алдын-ала төлеуге дайын болсаңыз, ақылды таңдау бола алады. Міне, жоспарлардың қалай жұмыс істейтініне, олардың кейбір оң және теріс жақтарына және дәстүрлі 401 (k) және 403 (b) жоспарларына қарсы тұру туралы.
Негізгі өнімдер
- Егер сіздің жұмыс берушіңіз Roth 401 (k) немесе Roth 403 (b) ұсынса, сіз салықты қазір төлейсіз, бірақ зейнетке шықпайсыз.
- Roth IRA-дан айырмашылығы, Roth 401 (k) s және Roth 403 (b) кірістеріне шектеу қойылмайды, сондықтан сіз қанша ақша тапсаңыз да жарамды.
- Есептік жазбаны Roth IRA-ға аудару арқылы қажетті минималды таратулардан аулақ бола аласыз.
Roth 401 (k) және 403 (b) жоспарлары қалай жұмыс істейді
Roth 401 (k) және 403 (b) жоспарлары дәстүрлі жоспарлармен бірдей жұмыс істейді, тек олар салықтан кейінгі жарналармен қаржыландырылады және Roth IRA-ға ұқсас салық салынады.
Рот IRA-дағы сияқты, шоттан жарамды бөлу (кірісті қосқанда), әдетте, салықсыз болады. Roth 401 (k) -дан білікті үлестіру – бұл 5 салық салынатын жылдық кезеңнен кейін жүзеге асырылатын және 59 жасқа толғаннан кейін немесе сіз қайтыс болғаннан кейін жасалған немесе сіздің болмысыңызға байланысты таратылым. мүгедектерКейбір жоспарлар қиындықтарға байланысты шоттардан таратуға рұқсат беруі мүмкін.
2021 үшін барынша үлес $ 19.500, плюс қосымша $ 6500 болып аулау-дейін үлес $ 26,000 жалпы сомасы, жыл соңына дейін кем дегенде 50 жасқа тұр қызметкерлер үшін. Алайда, Roth шотына тек қызметкердің жарналары түсуі мүмкін;жұмыс берушінің жарналары бойыншакез-келген сәйкес келетін жарналар салық салуға дейінгі дәстүрлі шотқа түсуі керек және олар алынған кезде салық салынады.
Рот жоспарларының артықшылықтары мен кемшіліктері
Roth 401 (k) және 403 (b) жоспарларының артықшылықтары мен кемшіліктері бар – дәстүрлі 401 (k) s және 403 (b) s-мен салыстырғанда ғана емес, сонымен қатар Roth IRA-мен де. Міне, қысқаша түсінік:
Зейнеткерлікке шығу кезінде қолайлы салық режимі
Roth IRAs сияқты, Roth 401 (k) және 403 (b) жоспарларына салымдар салықтан кейінгі доллармен жасалады, сондықтан алғашқы салықтық жеңілдік жоқ. Алып тастау салықсыз болуы мүмкін. Бұл дәстүрлі 401 (k) және 403 (b) жоспарларына қарағанда бірнеше артықшылықтар береді.
Біріншіден (және ең айқын) – салықсыз табыс. Тағы біреуі – дәстүрлі 401 (k) -дан бөлу зейнеткердің әлеуметтік сақтандыру төлемдерінің салық салынуына әсер етуі мүмкін және олардың салық кронштейнін жоғарылатуы мүмкін қарапайым кірістер деп есептеледі.
Қажетті таратылымдардың айналасы
Roth IRA-дан айырмашылығы, Roth 401 (k) s және 403 (b) sдәстүрлі 401 (k) немесе 403 (b) шоты сияқты, шот иесі 72 жасқа толғаннан кейін талап етілетін ең төменгі үлестірулерге (RMD) жатады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Алайда, егер шот иесі өз жоспарындағы теңгерімді Roth IRA-ға айналдырса, олар RMD туралы алаңдамайды. Бұл зейнеткерге үлкен икемділікті беріп қана қоймайды, сонымен қатар олардың мұрагерлеріне дәстүрлі жоспарға қарағанда көп есеп қалдыруға мүмкіндік береді.
Оларды жұмыс берушілердің барлығы бірдей ұсына бермейді
Roth 401 (k) s және 403 (b) s кең таралғанына қарамастан, кез-келген жұмыс беруші біреуін таңдау ретінде ұсынбайды. Егер сіз жеке жұмыспен айналысатын болсаңыз, толық немесе толық емес жұмыс күнімен айналысатын болсаңыз, сіз тәуелсіз 401 (к) құра аласыз және оған қосқан ақшаңызды Роттың жарналары ретінде белгілей аласыз.
Егер сіз жеке кәсіпкер ретінде талапқа сай болсаңыз, бұл жоспарлар басқа 401 (k) жоспарларына қарағанда жарналардың жоғары шектеріне ие болуы мүмкін.
Roth IRA-дан айырмашылығы, кірістерге шектеулер жоқ
Roth 401 (k) және 403 (b) жоспарларының Roth IRA-ға қарағанда артықшылықтарының бірі, олар кіріс шектеріне жатпайды. 2019 жылы жылына 300 000 доллар алатын басшы Roth 401 (k) немесе 403 (b) -те 19 000 долларға дейін (50 және одан жоғары болса, 25 000 доллар) паналай алады. Мұндай табыс деңгейінде олар Roth IRA-ға ешқандай үлес қосуға құқылы емес еді.
Жылына 20 жыл ішінде 19000 долларлық рот жарнасы, жылына 5% салыстырмалы консервативті мөлшерлемені алып, 653000 доллардан асады. Оған ешқандай үлес қосылмайды немесе рұқсат етілген үлестің жоғарылауы кірмейді. Сонымен қатар, егер шот иесі Роттың білікті тарату талаптарына жауап берсе, бұл ақшаның барлығы салықсыз болады.
Жалақысы төмен қызметкерлер жұмыс кезінде Roth 401 (k) немесе 403 (b) жоспарына үлес қоса алады және олардың кірістері IRA шекті мөлшерінен аспаған жағдайда, Рот IRA-ға жарна сала алады. 2021 жылы үйленген, бірлесіп салық төлеген және өзгертілген түзетілген жалпы кірісі (MAGI) 198000 доллардан аспайтынкез-келген адамIRA-дің 6000 АҚШ доллары мөлшеріндегі толық жарнасына немесе 7000 АҚШ долларын құрайтын үлеске ие бола алады.3 Сонымен, олардың Roth 401 (k) немесе 403 (b) -ге және Roth IRA-ға қосқан жалпы жарнасы 25000 долларға немесе екі үлес қосқанда 32000 долларға дейін жетуі мүмкін.
Рот 401 (к) немесе 403 (б) -ге 20 мың жыл ішінде Роттың IRA-на 6000 доллар қосқан және шоттары жылдық 5% -бен өскен қызметкер 850 000 доллардан асады – мұның бәрі салық салынбайды.
Маңызды
Көптеген сценарийлерде Roth 401 (k) s және 403 (b) с дәстүрлі әріптестерінен озып шығады.
Сонымен, қайсысы жақсы: Рот немесе дәстүрлі жоспарлар?
Кәдімгі даналық Рот немесе дәстүрлі жоспар арасында шешім қабылдамас бұрын зейнеткерлікке шыққан кезде салықтың жоғары немесе төмен деңгейінде болатынын білу маңызды екенін айтады. Көптеген жағдайларда, бұл маңызды емес болуы мүмкін.
Мысалы, Sally Saver 24% салық жақшасында және Roth 401 (k) ұсынатын жұмыс берушіде жұмыс істейді. Ол 30 жыл бойы Roth шотында жылына 15000 доллар үнемдейді. Бірақ ол салық төлегеннен кейінгі жарналарды енгізіп жатқандықтан, оның жарналары оған жылына 18 360 доллар тұрады (15 000 доллар және 3600 доллар салық түрінде, өйткені салық кейінге қалдырылмайды). Сондықтан, 30 жылдың соңында ол Рот жарналары үшін жалпы сомасы 108 000 доллар салық төлейтін болады.
Сонымен қатар, оның досы Нэнси Нов дәстүрлі 401 (к) -ге үлес қосады. Нэнси сондай-ақ 24% салық кронштейнінде және оның салымдары бойынша жыл сайын салық мөлшері 3600 АҚШ долларына дейін төмендетуді ұнатады, өйткені олар салық салуға дейінгі негізде жасалады. Осылайша ол 30 жыл ішінде салықты жалпы сомасы 108000 долларға азайтады. Екі әйел де инвестициялары бойынша орташа есеппен 5% алады деп есептесек, олардың әрқайсысы зейнетке шыққанға дейін жоспарларында 1 миллион долларға жуықтайды.
Енді Сэлли де, Нэнси де 30 жылдық кезеңнің соңында өздерінің жоспарларынан ақша таба бастайды деп есептейік, олар 24% салық кронштейнінде қалады және олардың әрқайсысы жылына 50 000 доллар алып отырады. Нэнси өзінің үлестірімдері үшін жылына 12000 доллар төлеуі керек, ал Салли ештеңе төлемейді. Егер екі әйел тағы 30 жыл өмір сүрсе, Нэнси 401 (к) үлестірімінен жалпы сомасы 360 000 доллар салық төлеген болады. Сонымен қатар, Нэнсидің үлестірімдері оның әлеуметтік сақтандыру төлемдеріне кем дегенде ішінара салық салуы мүмкін.
Төменгі сызық
Жоғарыда келтірілген сценарий, егер мүмкіндігіңіз болса, оқты тістеп, салық төлеудің пайдасын көрсететін мысал. Салық ставкаларының өзгеруі, ұзақ өмір сүру және инвестициялардың тиімділігі сияқты айнымалыларды да ескеру қажет болғанымен, Рот аккаунты осындай сценарийлердің көпшілігінде дәстүрлі жоспарды жеңуге бейім.
Алайда, тәртіпті үнемдеу теңдеуді біршама өзгерте алады. Естеріңізде болса, Нэнси Now ақшасын дәстүрлі 401 (к) -ке салу арқылы салықты төмендетуден жылына 3600 доллар үнемдеген. Егер ол жыл сайын осы жинақ ақшасын салып, 5% ақша тапқан болса, 30 жылдан кейін оның шамамен 240,00 доллары бар еді – бұл IRA-ны алып тастаған кезде салықтың едәуір бөлігін төлеуге жеткілікті.