403 (b) Roth IRA-ға қарсы: Айырмашылық неде?

403 (b) Roth IRA-ға қарсы: шолу

Екі 403 (б) жоспарлары және Рот МРК зейнеткерлік жоспарлау пайдалану үшін тағайындалған көлік құралдары болып табылады. Roth IRA – бұл кез-келген адам пайдалана алатын жеке зейнетақыны жоспарлау құралы. 403 (b) жоспарлары жұмыс берушілер ұсынатындығымен 401 (k) жоспарларына ұқсас, бірақ қандай жоспар ұсынылатындығы жұмыс берушінің түріне байланысты.

403 (b) жоспары – бұл тек мемлекеттік мектеп жүйелері, коммерциялық емес ұйымдар және кейбір шіркеулер мен ауруханалар ұсына алатынзейнеткерлік шот.  Егер сіз осы санаттағы жұмыс санатына жатсаңыз, сіз екі көліктің арасындағы айырмашылықтар және оларды пайдалануды оңтайландыру туралы ойлануыңыз мүмкін.


Негізгі өнімдер

  • 403 (b) және Roth IRA шоттары екеуі де зейнетақыны инвестициялау үшін пайдаланылатын көлік құралдары болып табылады.
  • 403 (b) шоттарды мемлекеттік жұмыс берушілер және коммерциялық емес, салықтан босатылған жұмыс берушілер ұсынады.
  • Roth IRA – бұл кез келген адам аша алатын жеке зейнетақы шоттары.
  • 403 (b) және Roth IRA шоттарында әр түрлі ережелер мен жарналардың ең жоғары шектері бар. 

403 (b)

401 (k) жоспары да, 403 (b) жоспары да жұмыс берушілер арқылы ұсынылады. Бұл жоспарлар сіз үшін қол жетімді болған кезде, олар сәйкесінше жеңілдіктер түрінде үнемдеуге және қосымша жалақы алуға тамаша мүмкіндік ұсынады. Сәйкес келетін жеңілдіктер жоспарға қосқан сомаңызға сәйкес келеді, көбінесе доллар үшін доллар, белгіленген шекті деңгейге дейін.


403 (b) жоспарының инвестициялық нұсқаларын сіздің жұмыс берушіңіз шешеді. 403 (b) жоспарына ақша салған қызметкер жоспар аясында қол жетімді инвестициялардың бірін таңдау керек. Осылайша, әрбір жеке жұмыс берушінің 403 (b) жоспары әр түрлі болуы мүмкін, сондықтан жақсы нұсқаны оқып, нұсқаларын түсіну маңызды. Жалпы алғанда, сәйкес келетін артықшылықтардан басқа, жоспарлар қолма-қол ақшаға қол жеткізуге мүмкіндік беретін арнайы жоспар шоттарының нұсқаларын, несиелерді және басқа да ережелерді ұсына алады.

403 (b) жоспарларындажарналардың максималды шектері бар, оларды жыл сайын анықтау маңызды, өйткені олар өмір сүру құнын жылдық түзетулермен ұлғаяды.2021 жылы сіз 19 500 доллар үлес қоса аласыз (2020 жылы бұл 19 500 долларға дейін өсті). 50 жастан асқан қызметкерлерде 2021 жылы жалпы сомасы 26000 АҚШ долларын құрайтын қосымша жарналар төлеуге қосымша 6500 доллар қосуға мүмкіндігі бар. Тұтастай алғанда, қызметкерлер мен жұмыс берушілер 2021 жылы жалпы сомасы 58000 АҚШ долларын қоса алады.

403 (b) жоспарлар бойынша салықтар

403 (b) жоспарында салықтар есептелгенге дейін сіздің еңбек ақыңыздан жоспарлы жарналар ұсталады.Мұны салыққа дейінгі жарна деп атайды және бұл салық салынатын кірісті төмендететіндіктен, салықтық шегерім түрі болып саналады.

Мысалы, еңбекақы төлеу кезеңінде 3000 доллар алып, 15% салық кронштейніне түскен жеке тұлға $ 450 табыс салығын төлейді. Егер сол жеке тұлға 403 (b) жоспарына 500 доллар қосса, салық 2500 АҚШ доллары мөлшеріндегі кіріске есептеліп, салық төлемін 375 долларға жеткізеді. Осы есептеулерді қолдана отырып, 403 (b) қатысушысы зейнетақы шотына қомақты жарна аударады және салым кезінде 75 доллар салықты үнемдейді. Дегенмен, сіз Roth IRA-ға қосқан кез-келген жарналар әрдайым ақша алуға, салықсыз және айыппұлсыз қол жетімді.

403 (b) жарна алдын-ала жасалғандықтан, сіз зейнетке шыққан кезде алынатын салықтарға салық төлеуіңіз керек.Тарату айыппұлсыз 59 жастан басталуы мүмкін. Осы алып қоюлар бойынша салық ставкасы сіз алып тастаған кезде түсетін салық кронштейніне негізделген.

403 (b) жоспарлары үшін тағы бір салық артықшылығы – жоспар активтерінің өсуі салықтың кейінге қалдырылуы.Бұл дегеніміз, жоспарға түскенбарлық дивидендтер, пайыздар және капиталдан түскен пайда олар салық салынбай, табыс ретінде алынғанға дейін жинақталады.

Маңызды

403 (b) жоспарларына жарналар алдын-ала төлеу долларымен жасалады, яғни сіз үлестерге салық төлейсіз, ал Roth IRA-ға салымдар салықтан кейінгі доллардан келеді, нәтижесінде салықсыз таратылады.

Рот IRA

Roth IRA, егер ол 403 (b) жоспарында ұсынылмаса, әдетте жеке жеке шот арқылы инвестицияланады. Қарамастан, Рот IRA-ның ережелері бірдей.

Roth IRA жеке шоттарынАҚШ-тағыкез-келген ірі делдалдық арқылы ашуға боладыЧарльз Шваб, Vanguard, E-Trade және TD Ameritrade барлық Roth IRA шоттарын ұсынады.403 (b) мен Roth IRA арасындағы негізгі айырмашылықтардың бірі – бұл Roth IRA – бұл жеке жұмыс орны өзгерген кезде оны түзетуді қажет етпейтін жеке шот.

403 (b) жоспары жұмыс берушімен жасалады, ал Roth IRA жеке шоты брокерлікте болады, егер сіз жұмысты ауыстырсаңыз, басқарушылық түзетулер қажет емес. Егер сіз жұмыс берушіден кетсеңіз, онда 403 (b) шоты әлі де ашық қалады, бірақ көптеген инвесторлар қаражатты консолидациялау мақсатында жиі аударады.

Roth IRA-да артықшылықтардың сәйкес келетін артықшылығы жоқ.Сондықтан, сіз Roth IRA-ға қосқан барлық ақшалар сіздікі.2020 жылы да, 2021 жылы да сіз Roth IRA-ға максимум 6000 доллар үлес қоса аласыз.Егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз, онда сіз 7000 АҚШ долларын құрайтын қосымша жарна ретінде 1000 доллар үлес қоса аласыз.

Roth IRA-ға үлес қосуға рұқсаттың кірісі шектеулі.2021 жылы, егер сіз некеге тұруға өтініш берсеңіз, өзгертілген түзетілген жалпы табысыңыз (MAGI) 198000 доллардан аз болса, максималды соманы қоса аласыз.Егер сіздің табысыңыз $ 198,000 мен $ 208,000 аралығында болса, сіз азайтылған мөлшерде үлес қоса аласыз.Егер бұл $ 208,000 немесе одан көп болса, сіз осы жылы Roth IRA-ға үлес қоса алмайсыз.

Егер сіз жеке-жеке өтініш берсеңіз, онда бұл сомалар 125000 АҚШ долларын құрайды, 125000 мен 140.000 доллар аралығында, ал 2021 жылы 140.000 немесе одан көп долларды құрайды.

Егер сіз некені бөлек жазып, жыл бойына кез-келген уақытта жұбайыңызбен бірге тұрсаңыз, сіздің MAGI $ 10,000 немесе одан жоғары болса, сіз үлес қоса алмайсыз.403 (b) үшін кірістерге шек қойылмайды.  Осы ережелер 2020 және 2021 жылдарға қолданылады.

Roth IRA-ға салықтар

403 (b) және Roth IRA көліктері арасындағы кейбір үлкен айырмашылықтардың кейбіреулері салыққа байланысты. Roth IRA жарналары салықтан кейінгі жарналар болып саналады. Шын мәнінде, сіз өз үлесіңізді өз қалтаңыздан жасайсыз, оған табыс салығының стандартты ережелерімен салық салынады деп есептеледі. Roth IRA-мен салықтық жеңілдіктер жоқ.

Рот IRA-дағы кірістер салықсыз, ал Рот IRA-дан қаражат алу зейнеткерлікке шыққан кезде салықсыз болады. Roth IRAs, егер барлық басқа біліктіліктер орындалса, есептік жазбаның бес жылдығынан кейін салықсыз алуға мүмкіндік береді.

Ерекше мәселелер

Roth IRA-ға қарсы 403 (b) -ды қарастырғанда сіз оны немесе басқасын ашумен шектелмейсіз. Зейнетақы жинағын жоспарлау кезінде екі түрдегі шоттың болуы тиімді болуы мүмкін. Алайда, егер сізде екеу болса, қаражат бөлу кезінде қайсысына басымдық беру керектігін таңдауыңыз мүмкін. Екі жоспарға да үлес қосқан кезде жарналар лимитіне қатысты арнайы ережелер бар екенін ескеріңіз.

403 (b) шоты, егер қызметкерлердің сәйкестігі болса, ең оңтайлы таңдау болып табылады, өйткені бұл сіздің жалақыңызға қосымша сізге беріледі. Сізге зейнеткерлікке шыққан кезде осы қаражатқа салық төлеу қажет болады, сондықтан күтілетін салық мөлшерлемесін есіңізде сақтаңыз және болашақ болжамдарға сәйкес алып тастаңыз.

Егер сіз Roth IRA-ға қызығушылық танытсаңыз, бес жылдық мерейтойдан кейін ақша алу жеңілдіктерін пайдаланып, мүмкіндігінше тезірек шот ашқаныңыз жөн. Roth IRA ашық болғаннан кейін, сіз максималды шектеулерге сәйкес жыл сайын қалағаныңызша аз немесе аз үлес қоса аласыз.Әдетте, ең алдымен 403 (b) үлесіңізді максималды түрде арттыру, содан кейін сіздің Roth IRA-ға үлес қосу оңтайлы болуы мүмкін.