Roth IRA-да болдырмауға болатын 11 қателік

Сіз Roth IRA туралы білуіңіз керек жалғыз нәрсе- сіздің жарналарыңыз 50 жасқа толмаған жағдайда 6000 доллармен және 50 жастан асқан болсаңыз (ең болмағанда 2021 жылға дейін) 7000 доллармен шектеледідеп ойлауыңыз мүмкін.  Ал, бұған қарағанда біршама күрделі. Міне, Рот IRA-мен ауыратын адамдар жиі кездесетін 11 қате және осы қателіктерден аулақ болу туралы бірнеше ұсыныстар.

Жылдам қорытынды: Рот және дәстүрлі IRA

Біріншіден, Roth IRA мен дәстүрлі IRA арасындағы негізгі айырмашылықтарды жылдам жаңарту.Сіз жасаған кездеRoth IRA-ға салымдар салықтан алынбайды.Алайда үлестірулер салықсыз болуы мүмкін.Тарату үшін салық салынбаған мәртебе қаражат салған кезде 59 жастан асқан және есептік жазба кем дегенде бес жаста болған деп есептелген бастапқы инвестицияларға және олардан түскен пайдаға қолданылады (төмендегі № 5 ережені қараңыз).2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Негізгі өнімдер

  • Сіз Roth IRA-ға кірістен тапқаннан гөрі көп үлес қоса алмайсыз, сонымен қатар салымдар үшін кірістердің шегі бар.
  • Roth IRA жарналары шегінен асып кетсе, оның үстеме мөлшері үшін жыл сайын 6% айыппұл салынады.
  • IRA аударымдары салықтар мен айыппұлдарды болдырмау үшін мұқият және 60 күн ішінде жасалуы керек.
  • Бенефициарлардың атын атамау және егер сіз Roth IRA-ға мұра болсаңыз, үлестірмеу де жиі кездесетін қателіктер болып табылады.

Керісінше, дәстүрлі IRA-ға салымдарсалықтан босатылады.  Алайда, қаражатты алу уақыты келгенде, сіз оларға салықты ағымдағы табыс салығының ставкасы бойынша төлеуіңіз керек.  Сонымен қатар, сіз72 жасқа толғаннан бастап дәстүрлі IRA-да минималды үлестіруді (RMD) алуыңыз керек. Roth IRA-ға шот иесі қайтыс болғанға дейін RMD талаптары қолданылмайды (төмендегі №10 ережені қараңыз). ).

Сонымен қатар, егер сізге ақша қажет болмаса, шотты мұрагерлеріңізге қалдыра аласыз.Алайда, 2020 жылы Ішкі кірістер қызметі (IRS) IRA мұрагерлері үшін міндетті тарату ережелерін өзгертті.Бенефициардың шотындағы барлық қаражат бастапқы IRA иесі қайтыс болғаннан кейін 10-шы жылдың соңына дейін бөлінуі керек.Ерекше жағдайлар бар, мысалы, ерлі-зайыптыларға, кәмелетке толмаған балаларға, мүгедектерге немесе созылмалы ауруға шалдыққандарға және АИР иесінен 10 жастан кіші емес.

Төменде болдырмауға болатын қателіктер келтірілген.

1. Үлес қосу үшін жеткіліксіз ақша табу

Сіз Roth IRA-ға біржылішінде алған табыстарыңыздан көп үлес қоса алмайсыз.Бұл табыс жалақыдан, жалақыдан, кеңестерден, кәсіби жарналардан, сыйлықақылардан және жеке қызметтер көрсеткені үшін алынған басқа да сомалардан алынуы мүмкін.Сіз сондай-ақ комиссиялық кірістерді, жеке жұмысынан түскен табыстарды, салық төленбейтін жауынгерлік жалақыны, әскери сараланған төлемдерді, салық салынатын алименттерді және жеке алимент төлемдерін санауға болады.

Kurzübersicht

Табылмаған табыс деп аталатындар – дивидендтер, пайыздар немесе капитал өсімі сияқты – Роттың рұқсат етілген жарнасын есептеуге кірмейді.

Сіз салықты бірлесіп тапсырған және сіздің біреуіңіз жарналарды қаржыландыру үшін жеткілікті кірісті тапқан болсаңыз, сіз өзіңіз үшін де, жұбайыңыз үшін де рұқсат етілген шектеулерге дейін үлес қоса аласыз.

2. Үлес қосу үшін көп ақша табу

Сіз Roth IRA-ға үлес қосу үшін жалпы сомадан көп ақша таба аласыз. Сіздің жарамды екендігіңізді сіздің өзгертілген түзетілген жалпы табысыңыз (MAGI) анықтайды. MAGI-ді есептеу кезінде сіздің кірістеріңіз белгілі бір ұсталымдармен азаяды, мысалы, дәстүрлі IRA-ға салымдар, студенттерге арналған несиелер бойынша пайыздар, оқу ақысы және шетелдік кірістер.

Roth IRA кірістерінің шегі IRS арқылы мезгіл-мезгіл түзетіліп отырады. 2021 жылғы жағдай бойынша, бірлесіп өтініш жасайтын немесе біліктілігі бар жесір әйел (ер) максималды үлес қосу үшін 198000 доллардан аз ақша жинауы керек. Егер сіз $ 198,000 мен $ 208,000 аралығында жұмыс жасасаңыз, сіз біраз ақша сала аласыз, бірақ ол азаяды. 208000 доллардан жоғары кіріспен салымға жол берілмейді.

2021 жылы жалғызбасты, үй отағасы немесе некедегі жеке құжаттар ретінде өтініш жасайтын салық төлеушілер (жыл ішінде кез-келген уақытта жұбайымен бірге тұрмаған), егер олар 125000 доллардан аз ақша тапса, Рот ИРА-ға үлес қоса алады.Рұқсат етілген жарна, егер олар 125000 доллар және одан көп пайда тапса және 140000 доллардан жоғары алынып тасталса, тоқтатыла бастайды.

Егер сіз үйленген болсаңыз және жұбайыңызбен бірге тұрсаңыз, бірақ салықты бөлек толтырсаңыз ше?Егер сіз 10 000 доллардан көп ақша тапсаңыз, сіз Roth IRA-ға мүлдем үлес қоса алмайсыз.Егер сіз аз ақша салсаңыз, сіз азайтылған үлес қоса аласыз.Толығымен бөлінгендер ғана жоғарыда көрсетілгендей айтарлықтай үлес қоса алады.

3. Сіздің жұбайыңызға ықпал етпеу

№1 ереже бойынша, сіз Ротқа белгілі бір жылы тапқаннан артық үлес қоса алмайсыз. Бірақ сіз жұмыс істемейтін ерлі-зайыптылар үшін маңызды ерекшелік бар, егер сіз заңды некеде болсаңыз және бірлескен салық декларациясын тапсырсаңыз.

Алайда, бірлескен IRA деген ұғым жоқ. А өткізү АИР есептік жазбасын орнату үшін жұмыс істемейтін жұбайы мүмкіндік береді, содан кейін оған, сондай-ақ өз жұмыс жұбайы макияж жарналары бар. Әрине, жұмыс істейтін жұбайының табысы екі жарнаны жабуға жетуі керек. Сіздің жылдық жарналарыңызды көбейту, мүмкін тіпті екі есеге арттыру – бұл әлемдегі ең жаман идея емес және уақыт өте келе отбасының зейнетақы жинағын едәуір арттыра алады.

4. Үлкен үлес қосу

Егер сізде бірнеше IRA болса немесе сіздің кірістеріңіз күтпеген өсімге ие болса, сіз рұқсат етілген шектен асып кету арқылы қателік жібере аласыз.(Есіңізде болсын, 6000 немесе 7000 АҚШ доллары мөлшеріндегі жылдық лимит сіздің барлық IRAs үшін есептік жазба үшін емес). Шектен асқаныңызжыл сайын сіз қатені жойғанға дейін үстеме мөлшерден6% айыппұл төлей аласыз.

Егер сіз салық декларациясын тапсырмас бұрын қателікті анықтап, артық жарнаны және оған түскен барлық кірісті есептен шығарсаңыз, айыппұлдан құтылуға болады.(Шын мәнінде, сіз Roth IRA жарналарын декларацияның бастапқы мерзімі аяқталғаннан кейін алты айға дейін алып тастай аласыз, бірақ содан кейін түзетілген декларацияны тапсыруыңыз керек.) Сіз сонымен бірге артық жарнаны басқа салық жылына ауыстыра аласыз, бірақ егер бұл түзетумен бір уақытта жасалмаса, айыппұлдың басталуы мүмкін.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

5. Табысты тым ерте шығару

Рот қаражатын алу ережелері біршама күрделі болуы мүмкін.Сіз салған соманы кез-келген уақытта, кез-келген жаста алып қоюға болады – бұл жарналар салық төлегеннен кейінгі доллармен салынды.Бірақ сіз табыс салығы мен кез-келген табыстан 10% айыппұл төлеуге міндеттісіз.Инвестицияларды кез-келген пайдадан немесе кірістен салықсыз және айыппұлсыз алып қою үшін, Roth IRA иесі 59 жаста болуы керек және есептік жазбаға кемінде бес жыл иелік етуі керек («5 жылдық ереже »).  Егер сіз осы екі кезеңге дейін ақшаңызды алып тастасаңыз, сіз кейбір қымбат салдарға тап болуыңыз мүмкін.

Кейбір шектеулі жағдайларда, 59 жастан төмен адамдар пайдаға салынатын мерзімінен бұрын алынатын айыппұлдан (қолданыстағы салықтар болмаса да) аулақ бола алады. Сіз, мысалы, белгілі бір білім шығындарының шығындарын жабу үшін немесе үйді алғаш сатып алған кезде төлеу үшін ақша шығара аласыз.

6. Ролловер ережелерін бұзу

Бұрын сіз IRA-ны жылжытуды  күнтізбелік жылда бір-ақ ретжасай алатын едіңіз, бірақ бұл 2015 жылы өзгерді. Енді үкімет сізге 365 күн ішінде бірнеше ауысуды шектейді, егер олар екі түрлі жағдайда болса да жылдар.

Бұл сізге назар аударғыңыз келетін ереже, өйткені тым көп аудару үлкен салық төлемін тудыруы мүмкін. «Кейбір адамдар бүкіл IRA-дан айырылып қалуы мүмкін, өйткені олар бір жылда екі рет айналдырды және оны түсінбеді», – дейді Эд Слотт, «Зейнетақыға салынатын салық бомбасы» және оны қалай жоюға болады.

Дәстүрлі IRA-дан Рот IRA-ға 60 күндік ауысу жағдайындағы сияқты кейбір ерекшеліктер бар.  Сондай-ақ, 365-күндік ереже IRA-ның аударылуы қарастырылмайтын екі IRA-ның сенімді басқарушылары арасындағы қаражатты тікелей аударуға қолданылмайды.

7. Ақшаны өзіңіз айналдыру

Дәстүрлі IRA немесе 401 (k) сияқты бір білікті жинақтау шотынан қаражатты Ротқа аударудың екі негізгі әдісі бар: тікелей және жанама.

Бір жылы тікелей аударылу, сіздің ақша электрондық бір шоттан екінші шотқа көшіріледі, немесе сіз жаңа есептік атынан жасалған тексеруден алуға және оны жеткізуге. Жанама аудару арқылы сіз ескі шоттағы ақшаны иемденіп, оны жаңа шотқа өзіңіз саласыз.

Бұл соңғы қадамнан аулақ болғаныңыз жөн, өйткені көптеген нәрселер дұрыс болмауы мүмкін. Адамдардың жиі кездесетін қателігі – ақшаны аудару үшін 60 күндік мерзімді жіберіп алу, өйткені олар қолма-қол ақшаны басқа бірдеңеге жұмсады және толық жарнаны уақытында төлей алмады. Кейде адамдар жай ұмытып кетеді.

Егер сіз мұны қалай болса да өзіңіз жасауды қаласаңыз, IRS сұрақ тудырған жағдайда, ролловерді құжаттауға мұқият болыңыз.Егер сіз ақшаны уақытында салғаныңызды дәлелдей алмасаңыз, онда оған салықтар мен өсімпұлдарды төлеуге тура келеді.

8. Backroom Roth IRA-ны ескермеу

Егер сіз Ротқа үлес қосу үшін тым көп ақша тапсаңыз, бәрі жоғалмайды. Оның орнына сіз қанша табыс артқы есік Roth IRA деп аталатын салық стратегиясын пайдаланып, сіз бұл ақшаны Роттың IRA-на айналдырасыз.

Салықтық қиындықтарды болдырмау үшін, ақша табылмай тұрып, алынбайтын IRA-ны тез Роттың IRA-на айналдыруыңыз керек.Кеңес берушілер ақшаны аудармас бұрын көп ақша табу мүмкіндігін азайту үшін бастапқыда ақшаны төмен пайыздық IRA шотына салуға кеңес береді.

Сонымен қатар, сізге тағы бір салық тұзағын қарастыру қажет. Егер сіздің жұмыс берушіңізде дәстүрлі, алынып тасталатын IRA немесе 401 (k) бар болса, сіз басқа IRA-ны Роттарға ауыстырудың күрделі ережелеріне байланысты үлкен салық төлемдерімен аяқталуыңыз мүмкін. 

Сізде бар артқы есік стратегиясын қолдана отырып, бар 401 (k) немесе дәстүрлі IRA-ны Roth IRA-ға түрлендіру мүмкіндігі бар.Айырбастаудың артықшылығы мынада: Рот конверсиясынан кейінгі кез-келген кіріске зейнетақы кезінде ақша алған кезде салық салынбайды.Кемшілігі мынада: сіз кез-келген ақша аударған кездегі қазіргі табысқа негізделген салықты төлеуіңіз керек.10

«Жалпы алғанда, уақыт горизонты неғұрлым ұзағырақ болса және зейнеткерлікке шыққан кезде табыс салығы бойынша жақшаның жоғарылауы ықтималдығы жоғарырақ болса, конверсия инвестордың пайдасына жұмыс істейді», – дейді Марк Хебнер, Index Fund Advisors компаниясының негізін қалаушы және президенті, Inc., Ирвин, Калифорния.

Kurzübersicht

Roth IRA артқы есіктеріндегі салық немесе қаржы кеңесшісімен жұмыс істеу және басқа да күрделі зейнетақы жоспары стратегиялары сізге қымбат қателіктерден аулақ болуға көмектеседі.

9. Сіздің бенефициарларыңыздың тізімін ұмытып кету

Roth IRA иелері жиі өздерінің шоттары үшін алғашқы және шартты бенефициарлардың тізімін ұмытып кетеді, бұл үлкен қателік болуы мүмкін . Егер шот IRA иесінің мүлкіне төленетін болса, ол пробация процедурасынан өтуі керек. Басқаша айтқанда, сізде асқынулар, кешігу және адвокаттар үшін үлкен төлемдер бар.

Бенефициарлардың атын атағаннан кейін оларды мезгіл-мезгіл қарап, өзгертулер мен толықтырулар енгізіп отыруды ұмытпаңыз.Бұл әсіресе сіздің және сіздің жұбайыңыздың жолын бұзған жағдайда маңызды.Некені бұзу туралы жарлық бұрынғы жұбайдың активтерді алуға мүмкіндік бермейді, егер олар әлі де бенефициар тізімінде болса.

10. Мұраға қалдырылған Рот ақшасын ала алмау

Бұл IRA бенефициарларына қолданылатын жаңа 10 жылдық ереже. Roth IRA-ның бастапқы иесінен және олардың жұбайынан айырмашылығы, басқа бенефициарлар қажетті минималды үлестірулерді (RMD) алуы керек.Ерлі-зайыптылар емес бенефициарлар үшін олар меншік иесі қайтыс болғаннан кейін он жыл ішінде қаражатты 100% алып тастауы керек.

Бұрын RMD-ді бенефициардың өмір сүру ұзақтығы бойынша таратуға рұқсат етілді, бұл салық ауыртпалығын азайтуға мүмкіндік берді.Алайда, 2020 жылдан бастап барлық ақша бастапқы иесі қайтыс болғаннан кейінгі он жыл ішінде алынуы керек.

Басқаша айтқанда, егер сіз Roth IRA-ны жұбайыңыздан басқа біреуінен мұра етсеңіз, одан дәстүрлі IRA немесе 401 (k) сияқты алып тастауды бастауға тура келеді.Жақсы жаңалық – егер шот бес жастан асқан болса, ақшаға салық салынбайды.

RMD ережелерін сақтамағаны үшін салықтық айыппұлалынып тасталуы тиіс соманың 50% -на дейін жетуі мүмкін.

11. Сізде 401 (к) болғандықтан, роттан секіру

ИРА-ның бастапқы мақсаты жұмыс беруші арқылы зейнетақы жоспары жоқ американдықтарға инвестициялық құрал ұсыну болды. Бірақ заңдарда сізде екеуін де қолдануға кедергі болатын ештеңе жоқ. Шындығында, қаржылық жоспарлаушылар сіздің жұмыс берушіңізге толыққанды үлес алу үшін 401 (k) мөлшеріне жеткілікті үлес қосқаннан кейін жиі Roth IRA-ны қаржыландыруды ұсынады.

Kurzübersicht

401 (k) жоспарларынан асатын IRA-лардың бір артықшылығы, 401 (k) жоспарларының көпшілігінде инвестициялық мүмкіндіктер шектеулі болса, IRA-лар көптеген типтегі инвестициялық қорларға, акцияларға және басқа мүмкіндіктерге инвестициялау мүмкіндігін ұсынады.

Төменгі сызық

Roth IRA-ның болуы сіз үшін де, сіздің мұрагерлеріңіз үшін де зейнетақы төлемдерін қамтамасыз ете алады. Есептік жазбаңыздың салықсыз мәртебесіне қауіп төндірмеу үшін, ережелерге назар аударыңыз. Егер сіз IRA-ны қаржыландыруды бастағыңыз келсе, Investopedia IRA үшін ең жақсы брокерлердің тізімін жасады.