Жанама аудару
Жанама аудару дегеніміз не?
Жанама аудару дегеніміз – салықты кейінге қалдырылған 401 (к) жоспарынан ақшаны салық бойынша кейінге қалдырылған басқа зейнетақы шотына аудару. Егер аударым тікелей болса, ақша иелері ешқашан оған қол тигізбестен шоттар арасында тікелей ауысады. Жанама аудару кезінде қаражат қызметкерге жеке шотқа ақша аудару үшін чек арқылы беріледі.
Негізгі өнімдер
- Зейнетақы шоттары арасында ақшаны жанама түрде аудару мүмкіндігі, егер қажет болса, сақтықпен қабылдануы керек.
- Тікелей аудару сіздің зейнетақы қаражатыңызды сол салық жылы үшін табыс салығынан және айыппұлдардан қорғайды.
- Жанама аудару, егер дұрыс орындалмаса, сізді салық салығы, мерзімінен бұрын алып тастау жазасы, тіпті артық жарналар салығы ретінде қалдыруы мүмкін.
Егер жанама аудару болса, меншік иесі қаражатты жаңа IRA-ға 60 күн ішінде толық көлемде табыс салығын төлеуден, сонымен бірге ауыр салық айыппұлын төлеуден аулақ болу керек.
Жанама аударуды түсіну
А зейнетақы шотын ұзарту қызметкері тәуелсіз бизнесті бастау үшін жұмыс орындарын немесе жапырақтары бос жұмыс өзгерткенде ортақ болып табылады. Көбінесе, аударым жеке тұлғаның есептік жазбасының салық бойынша кейінге қалдырылған мәртебесін жоғалту қаупін жою және кіріс салығы бойынша мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл, сондай-ақ тәуекелді жою үшін тікелей жүзеге асырылады.
Алайда, шот иесінде жанама түрде ауысу мүмкіндігі бар. Бұл жағдайда жұмыс беруші төленуі тиіс салықтарды төлеу үшін, негізінен, аударымға дейінгі соманың 20% -ын ұстайды. Бұл ақша аудару процесі аяқталған жылға салықтық жеңілдік ретінде қайтарылады.
Маңызды
Жанама аудару процесі 60 күн ішінде аяқталуы керек, егер үлкен салық төлемдері мен салық санкцияларынан құтылу керек болса.
Ақша шот иесінің қолында болғаннан кейін, оны 60 күндік жеңілдік кезеңінде кез-келген мақсатта пайдалануға болады. Егер адам оны кейінге қалдырылған басқа шотқа салмаған болса, онда барлық баланс салық салынуға жатады және егер адам 59 жасқа толмаған болса, 10% мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл салынады.
Неліктен жанама аударуды қолдану керек?
Жеке қаржылық консультанттар мен салық кеңесшілері өз клиенттеріне жанама түрде емес, тікелей аудару мүмкіндігін пайдалану туралы кеңес береді.
Жанама аударуды пайдаланудың бірден-бір себебі – егер шот иесі ақшаға шұғыл түрде жүгінетін болса және оны 60 күн ішінде тәуекелсіз орындауға болады. Мысалы, жаңа жұмысқа қоныс аударған адамның уақытылы өтелетін үлкен шығындары болуы мүмкін. 60 күндік мерзімді сақтамау – IRA шот иелерінің жиі жіберген қателігі.
Жанама опцияны қолданудың жақсы себебі бар ма, жоқ па, IRS-те шот иесін бұзып жіберетін таңдаулы ережелер бар:
- 12 ай ішінде тек бір жанама аударуға рұқсат етіледі. (Бұл салық жылын емес, кез-келген 12 айлық кезеңді білдіреді).
- Аударым бір шоттан екінші шотқа жүргізілуі керек, оны бірнеше шотқа бөлуге болмайды.
Осы ережелердің кез-келгенін бұзыңыз, және сіз алынған барлық сомаға табыс салығы мен 10% мерзімінен бұрын бөлу салығын іздейсіз.Ақшаны жоғарыда сипатталғандай шоттар арасында бөлудің өзіндік айыппұлы бар, мұнда сіз жыл сайын екі шоттың біреуіне 6% үстеме жарна салығы бойынша есепшот болғанша қарыздарсыз.