Кейінге қалдырылған немесе салықтан босатылған зейнетақы шоттары: айырмашылық неде?
Салықтан кейінге қалдырылған және салықтан босатылған зейнетақы шоттары: шолу
Зейнеткерлікке шығуды ойлаған кезде салық жоспарлау сіздің шешім қабылдауыңыздың басынан бастап болуы керек. Адамдарға салық төлемдерін азайтуға мүмкіндік беретін екі жалпы зейнетақы шоты – салықты кейінге қалдырған және салықтан босатылған шоттар.
Түсінікті болсақ, зейнетақы шотының екі түрі де біреудің өмір бойғы салық шығындарын азайтады, бұл ерте жастан зейнеткерлікке шығуды бастауға ынталандырады. Шоттардың екі түрінің арасындағы айырмашылық – салық артықшылықтары басталған кезде.
Міне, осы екі есептік жазба түрін және қандай айырмашылықты шешуге көмектесетін негізгі айырмашылықты қарастырайық, немесе егер екеуінің тіркесімі бар болса, сіз үшін мағынасы бар.
Негізгі өнімдер
- Салық төлеуді кейінге қалдырған шотпен салықты үнемдеу сіз жарна салған кезде жүзеге асырылады, ал салықтан босатылған шотпен зейнеткерлікке шыққан кезде салық салынбайды.
- Салық бойынша кейінге қалдырылған жалпы зейнетақы шоттары дәстүрлі IRA және 401 (k) с құрайды.
- Салықтан босатылған танымал шоттар – Roth IRAs және Roth 401 (k) s.
- Салықты оңтайландырудың идеалды стратегиясы шоттардың екі түріне де үлестерді көбейту болуы мүмкін.
Салық бойынша кейінге қалдырылған шоттар
Салық бойынша кейінге қалдырылған есепшоттар сіздің салымыңыздың толық көлеміне дейін дереу салықтық жеңілдіктерді жүзеге асыруға мүмкіндік береді, бірақ болашақта шоттан ақша алу сіздің қарапайым кірістер ставкаңыз бойынша салынатын болады.
Құрама Штаттардағы салықтан кейінге қалдырылған ең көп таралған зейнетақы шоттары дәстүрлі IRA және 401 (k) жоспарлары болып табылады. Канадада ең көп таралған – тіркелген зейнетақы жинақтау жоспары (RRSP). Негізінен, шоттың аты айтып тұрғандай, кірістерге салынатын салықтар кейінге қалдырылады.
Егер сіздің салық салынатын табысыңыз, мысалы, биыл 50 000 АҚШ долларын құраса және сіз салықты кейінге қалдырған шотқа 3 000 доллар салсаңыз, сіз тек 47 000 долларға салық төлейтін едіңіз. 30 жылдан кейін, сіз зейнеткерлікке шыққаннан кейін, егер сіздің салық салынатын табысыңыз бастапқыда 40 000 АҚШ долларын құраса, бірақ сіз есепшоттан 4 000 АҚШ долларын алып тастауды шешсеңіз, сіздің салық салынатын табысыңыз 44 000 долларға дейін өседі.
2020 және 2021 жылдарға жеке тұлғаларға 401 (к) жоспарына 19,500 АҚШ доллары мөлшерінде үлес қосуға рұқсат етіледі, егер олар 50 жастан асқан болса, 6500 долларды құрайды.2020 және 2021 жылдар аралығында сіз дәстүрлі IRA-ға максимум 6000 доллар үлес қоса аласыз (50 және одан жоғары адамдар қосымша 1000 доллар қоса алады). Жұмыс орнындағы жоспарға қатысу және сіздің тапқан сома IRA-дің кейбір дәстүрлі жарналарыңыздың шегерімділігін төмендетуі мүмкін.
Салық бойынша кейінге қалдырылған шоттардың артықшылықтары
Ағымдағы жылы аз салық төлеудің бірден-бір артықшылығы көптеген жеке тұлғалар үшін салықты кейінге қалдырған шоттарын қаржыландыруға күшті ынталандырады. Жалпы ойлау – қазіргі жарналардан түскен салықтық пайда болашақтағы алып қоюдың теріс салдарларынан басым болады.
Жеке адамдар зейнетке шыққан кезде, олар салық салынбайтын кірістерді азайтатын болады және осылайша салық ставкасында аз болады. Жоғары табыс табушыларға салықты кейінге қалдырған есепшоттарын көбейтіп, ағымдағы салық ауыртпалығын азайту ұсынылады.
Сондай-ақ, дереу салықтық артықшылықты ала отырып, инвесторлар өздерінің шоттарына көп ақша сала алады.
Мысалы, сіз өзіңіздің табысыңызға 24% салық мөлшерлемесін төлейсіз деп есептейік. Егер сіз салық-кейінге қалдырылған шотына $ 2,000 үлес болса, онда сіз $ 480 (0,24 х $ 2,000) салықтық ақшаны қайтарып алуға және одан ол жасайды, ол бастапқы $ 2,000, артық инвестиция алатын болады күрделі жылдамырақ қарқынмен. Бұл жылдың соңында сіздің салықтарыңыз жоқ деп болжайды, бұл жағдайда салықты үнемдеу сіздің қарыздарыңызды азайтады. Жинақыңызды көбейту салық жеңілдіктері мен тыныштықты қамтамасыз ете алады.
Салықтан босатылған шоттар
Салықтан босатылған шоттар сіз оған салым жасаған кезде салық жеңілдіктерін бермейді. Керісінше, олар болашақ салық жеңілдіктерін ұсынады; зейнеткерлікке шыққан кезде салық салынбайды. Есепшотқа салымдар салық салынғаннан кейінгі доллармен жүзеге асырылатындықтан, салық салудың бірден-бір артықшылығы болмайды. Бұл типтегі құрылымның бірінші кезектегі артықшылығы – инвестициялық кірістер салықсыз өседі.
Маңызды
Сіздің ағымдағы және күтілетін салықтық жақшаларыңыз қай шоттың салық жоспарлау қажеттіліктеріне сәйкес келетінін анықтайтын негізгі қозғаушы факторлар болып табылады.
АҚШ-та салықтан босатылған танымал шоттар – Roth IRA және Roth 401 (k). Канадада ең кең тарағаны – салық салынбайтын жинақ шоты (TFSA).
Егер сіз бүгінде салықтан босатылған шотқа 1000 доллар салсаңыз және қаражат жыл сайынғы 3% қайтарымдылықты қамтамасыз ететін пай қорына салынған болса, 30 жыл ішінде шот 2427 долларға бағаланған болар еді. Сіз зейнетке шыққан кезде ақшаны шығарғанда, оның ешқайсысына салық төлемейсіз.
Керісінше, тұрақты салық салынатын инвестициялық портфельде меншік иесіинвестицияларды сатқан кезде өсім өсімі үшін 1427 долларға салық төлейді.Салықты кейінге қалдырған есепшотпен меншік иесі өздерінің шоттарынан бөлімдер – жарналар немесе кірістер алған кезде қарапайым табыс салығын төлейтін еді.Ұзақ мерзімді табыс салығы әдеттегі табыс салығынан төмен екенін ескеріңіз.
Салықтан кейінге қалдырылған есепшот арқылы салықтар болашақта төленеді, бірақ салықтан босатылған шотпен салықтар дәл қазір төленеді. Алайда, салық төлейтін кезеңді ауыстыру және инвестициялардың салықсыз өсуіне мүмкіндік беру арқылы негізгі артықшылықтарды іске асыруға болады.
«Мен салықты кейінге қалдырған шотты шынымен салықтың кешіктірілгенін сипаттағанды ұнатамын», – дейді Мак Куртер, CFP®, Courle Financial, LLC компаниясының негізін қалаушы, Беллефонте, Пенсильванияда. «Салықтар бір күні жол бойында төленеді. Салықтан босатылған шот ақшаға түскеннен кейін салықсыз болады ».
Roth IRAs және Roth 401 (k) s үшін жарналардың шектеулері дәстүрлі IRAs және 401 (k) s-мен бірдей, бірақ өзгертілген түзетілген жалпы кірісі (MAGI) өте жоғары адамдар Roth IRA ға үлес қоса алмауы мүмкін.
Салықтан босатылған шоттардың артықшылықтары
Салықтан босатылған шоттардың артықшылықтары болашақ 40 жылға дейін жүзеге асырылатындықтан, кейбір адамдар оларды елемейді. Алайда мектепте оқитын немесе жұмысқа енді кірісетін жас ересектер салықтан босатылатын шоттар үшін өте қолайлы кандидаттар болып табылады. Өмірдің осы алғашқы кезеңдерінде олардың салық салынатын кірісі және тиісті салық кронштейні әдетте минималды, бірақ болашақта өсуі мүмкін.
Салықтан босатылған шот ашып, ақшаны нарыққа инвестициялау арқылы жеке тұлға бұл қаражатқа қосымша өсіммен қатар, ешқандай салықтық мәселелерсіз қол жеткізе алады. Шоттың осы түрінен алу салықсыз болғандықтан, зейнетке шыққан кезде ақша алу біреуді жоғары салық кронштейніне итермелемейді.
Лос-Анджелес, Калифорниядағы Kinetic Financial компаниясының президенті Али Хашемян, МВА, CFP® : «Салықтар зейнеткерлікке шыққан кезде төмен болады деген дәстүрлі сенім ескірген .» Қазіргі зейнеткер бұрынғы ұрпаққа қарағанда көбірек ақша жұмсайды және көп табыс әкеледі. Сондай-ақ, салық ортасы болашақта зейнеткерлер үшін қазіргіден нашар болуы мүмкін. Бұл тек салықтан босатылған стратегиялардың тиімді болуы мүмкін себептердің бірі ».
«Мен салықтан босатылғаннан пайда көрмейтін адам туралы ойлана алмаймын», – дейді Уэс Шеннон, CFP®, SJK Financial Planning, LLC компаниясының негізін қалаушы, Техас штатында. «Көбінесе, жоғары салық кронштейнінде тұрған және ұзақ мерзімді өсуге бағытталған инвестициялық стратегиясы бар клиент капитал өсімі мен дивидендтерге салық салудың артықшылықтарын қолдана алады – қазіргі уақытта төмен ставкалармен, ал салық бойынша кейінге қалдырылған барлық табыстарды конвертациялайды жоғары мөлшерлеме бойынша салық салынатын қарапайым табыс ».
Сізге қай шот сәйкес келеді?
Салықты оңтайландырудың идеалды стратегиясы салықтан кейінге қалдырылған және салықтан босатылатын шоттарға ең көп үлес қосуды көздейтін болса да, егер мұндай бөлу мүмкін болмаса, белгілі бір айнымалыларды қарастыруға болады.
Табысы төмен адамдар
Төмен кірістерді салықтан босатылған шотты қаржыландыруға бағыттау ұсынылады. Бұл кезеңде салықты кейінге қалдырған шотқа аударым жасаудың мағынасы шамалы болар еді, өйткені ағымдағы салық жеңілдігі минималды болады, бірақ болашақ міндеттеме үлкен болуы мүмкін.
12% табыс салығын төлеген кезде салықты кейінге қалдырған шотқа 1000 доллар салатын адам бүгін 120 доллар ғана үнемдейді. Егер бұл қаражат жоғары салық жақшасында тұрған бес жыл ішінде алынып тасталса және 32% табыс салығын төлесе, онда 320 доллар төленеді.
Екінші жағынан, салықтан босатылған шотқа аударымдарға бүгінде салық салынады. Сіз келесі жылдары жоғары салық кронштейніне тап боласыз деп ойласаңыз, сіздің болашақ салық төлемдеріңіз азаяды.
Табысы жоғары адамдар
Жоғары жалақы алатындар 401 (k) немесе дәстүрлі IRA сияқты салықты кейінге қалдырған шотқа аударымдарға назар аударуы керек. Шұғыл пайда олардың шекті салық жақшасын төмендетуі мүмкін, нәтижесінде айтарлықтай құн пайда болады.
Сіздің зейнетақы жинағыңыздың мақсаты мен уақытын қарастырыңыз
Қарастырылатын тағы бір маңызды айнымалы – бұл сіздің жинақ ақшаңыздың мақсаты мен уақыты. Салық бойынша кейінге қалдырылған шоттар, әдетте, зейнетақы көлік құралдары ретінде артықшылықты болып саналады, өйткені адамдардың көпшілігінде минималды еңбекақы болады және жұмыс аяқталғаннан кейінгі кезеңде салық мөлшері төмен болуы мүмкін. Инвестициялық мақсатта көбінесе салықтан босатылатын шоттар таңдалады, өйткені инвестор капиталсыз салық салудан айтарлықтай өсім ала алады.
«Менің ойымша, клиенттер салықты кейінге қалдырған есепшоттарға көп жүктеме жасайды», – дейді Маргуерита Ченг, CFP®, Гаитерсбургтегі Blue Ocean Global Wealth бас директоры. «Біз инвестицияларды әртараптандыру туралы уағыздайтынымыздай, салықтың әртараптандырылуы да маңызды. Бүгінгі күні салықтық үнемдеуді жүзеге асыру өте маңызды. Алайда, зейнетақыны салықсыз немесе салықтан босату туралы айтуға болатын нәрсе бар. Тіркесімі доллар құны орташа, ақшаның уақытша құнын, сондай-ақ салық-еркін өсу қуатты trifecta болып табылады. «
Сіздің қаржылық қажеттіліктеріңізге қарамастан, қаржылық кеңесші сізге қандай шот түрін таңдағаныңызды шешуге көмектесе алады.
Төменгі сызық
Салықтық жоспарлау кез-келген жеке бюджеттеудің немесе инвестицияларды басқарудың шешімдерінің маңызды бөлігі болып табылады. Салықтан кейінге қалдырылған және салықтан босатылған шоттар – зейнеткерлікке шығу кезінде қаржылық бостандықты жеңілдетудің кең таралған нұсқаларының бірі.
Екі баламаны қарастырған кезде, сіз әрқашан салық төлейтіндігіңізді ұмытпаңыз және шот түріне байланысты бұл жай қашан болатындығы туралы мәселе.