Roth IRA-ны төтенше жағдайлар қоры ретінде қалай пайдалануға болады

Салық жеңілдігіндегі зейнетақы шотына ақша аудару сізге кенеттен қажет болған жағдайда қолма-қол ақшаға қол жеткізуді қиындататын ережелермен келеді. Бұл бақылау – адамдардың жеке зейнетақы шотын (IRA) қаржыландыруға немесе 401 (k) жоспарын жыл сайын максималды түрде қаржыландырғысы келмейтіндігін сезінуінің бір себебі, бірақ олар өз қаражаттарын неғұрлым ерте салғанын білсе де, олардың қаражатының өсуі керек салықсыз күрделі ставкалар бойынша.

Зейнетке жинауға деген ұмтылыс автомобильді жөндеуге, медициналық төлемдерге, жұмысынан айырылуға немесе COVID-19 пандемиясы сияқты дағдарысқа оңай қол жетімді ақшаның жедел қорын сақтау қажеттілігінен бас тартылады.

Roth IRA-ның жиі ескерілмейтін ерекшелігі бұл мәселені шеше алатынын біліңіз, бұл сіздің тортыңызды алуға және оны инвестициялауға мүмкіндік береді. Бұл екіталай көрінеді, бірақ бұл шынымен де дұрыс.

Негізгі өнімдер

  • Сіз салым сомаларын кез-келген уақытта салықсыз және айыппұлсыз ала алатындықтан, Roth IRA төтенше жағдай бойынша жинақ шоты ретінде еселене алады.
  • Роттың қаражаты тек соңғы шара ретінде алынуы керек.
  • Ақшаны алу кезінде сіздің салымыңыздың мөлшерін шектеуді ұмытпаңыз; пайдаға малмаңыз, әйтпесе сіз айыппұл аласыз.
  • Тек 2020 жылы, коронавирустық ынталандыру туралы заңға байланысты, егер сіз COVID-19 әсер еткен болсаңыз, сіз IRA-ның кез-келген түрінен (Рот немесе дәстүрлі) 10% мерзімінен бұрын алып тастау айыппұлынсыз 100000 АҚШ долларын ала аласыз.
  • Басқа IRA-ға ұқсас, сіз салықты немесе айыппұлды болдырмау үшін 60 күн ішінде Роттан таратуды қайта орналастыра аласыз.

Жылдам қорытынды: Roth IRA ережелері

Roth IRA – белгілі бір шарттар орындалған кезде салықсыз негізде білікті таратуға мүмкіндік беретін IRA түрі. Roth IRA дәстүрлі IRA-ға ұқсас болғанымен, олардың IRS-пен салық режимі мүлдем басқаша.

Дәстүрлі IRA-ға қосқан үлесінен айырмашылығы, Roth IRA депозиттері сіз оларды жасаған кезде сізге салықтық жеңілдіктер әкелмейді. IRS лингвосында олар салықтан кейінгі доллармен жасалады. Шоттағы ақша зейнеткерлікке шыққанға дейін салықсыз өседі. Зейнеткерлікке шыққаннан кейін, сіз ақша алу кезінде салық төлемейсіз, өйткені сіз табыс салығын тиімді төледіңіз және салымдар жасаған кезде салықтық жеңілдіктер алған жоқсыз. Керісінше, дәстүрлі IRA-мен сіз зейнеткерлікке шыққан кезде табыс салығын төлейсіз.

Сондай-ақ, Roth IRA-ға қажетті минималды үлестіруді (RMD)алуға міндетті емес. RMD – бұл IRS белгілеген минималды сома, олжыл сайын зейнетке шыққан кездесіздің дәстүрлі және анықталған жарналық IRA-дан алынуы керек. RMD 72 жастан кейін басталуы керек.  RMDкоронавирустық ынталандыру туралы заң жобасының бір бөлігі ретінде 2020 жылға дейін тоқтатылған болса, олар 2021 жылы қайта оралды.

Roth IRA жарналарын шектеу

Roth IRA сізге 2020 және 2021 жылдары жылына 6000 доллардан үлес қосуға мүмкіндік береді. Егер сіз үйленген болсаңыз, сіз және сіздің жұбайыңыз әрқайсысы 6000 доллардан жалпы сомасы 12000 АҚШ долларын құрай алады.Әрбір жеке $ 1,000-деп аталатын қосымша үлес қосуға рұқсат етіледі аулау-дейін үлес 50 немесе одан жоғары жастағы -Егер.

Roth IRA кірістерінің шегі

Ротқа ие болу үшін қанша ақша табуға болатындығы туралы шектеулер бар.

Табыс шектерін жыл сайын ішкі кірістер қызметі (IRS) түзетеді. 2020 және 2021 салық жылдарындағы кірістер мен салық салу мәртебесіне негізделген бұл шектеулер:

  • 2020 салық жылына, егер сіз некеде болсаңыз және бірлескен салық декларациясын берсеңіз, кезеңнен бас тарту өзгертілген түзетілген жалпы кірістен (MAGI) $ 196,000 басталады.Егер сіз 206000 доллардан көп ақша тапсаңыз, сіз Ротқа қатыса алмайсыз.Бірыңғай құжаттар 124000 доллар деңгейіне жетіп, олардың табысы 139,00 доллардан асқан жағдайда, дисквалификацияланады.
  • 2021 салық жылы үшін, егер сіз некеде тұрған болсаңыз және бірлескен салық декларациясын ұсынсаңыз, оны тоқтату $ 198,000 өзгертілген түзетілген жалпы кірістен (MAGI) басталады.Егер сіз 208000 доллардан көп ақша тапсаңыз, сіз Ротқа қатыса алмайсыз.Бірыңғай өтініш берушілер табалдырықты 125000 доллардан асырып, олардың табысы 140000 доллардан асқан жағдайда, дисквалификацияланады.

Kurzübersicht

Ротқа орналастыру үшін төтенше қаражат жинау үшін сізде әр салық жылында 15½ ай бар. Мысалы, 2020 салық жылы үшін сіз жарналарды 2020 жылдың 1 қаңтарынан бастап 2021 жылдың 15 сәуіріне дейін қоса аласыз.

Roth IRA шығарып алу

Ротқа жарналар сіз салық төлеген қаражатпен жасалатындықтан, IRS ережелері сізге кез-келген уақытта айыппұлсыз және салықсыз осы ақшаны – сіздің салымдарыңыздың сомасын алуға мүмкіндік береді.Алайда сіздің депозиттеріңізден алынған инвестициялық кірістер – пайыздық кірістер, дивидендтер, капиталдан түскен пайда – 10% айыппұл төлемеу үшін 59 жасқа толғанға дейін шотта қалуы керек.

Roth шоты қол жетімді зейнетақы шоттарының бірі болғандықтан, ол төтенше жағдай бойынша жинақ шотымен екі еселенуі мүмкін. Бұл сізге қажет болған жағдайда бірнеше жыл ішінде шотқа жасаған кез-келген салымыңызға айыппұлсыз қол жетімді екеніңізді білудің қауіпсіздігін қамтамасыз ете алады.

Roth IRA – төтенше жағдай қоры

Төтенше жағдайдағы үнемдеуді Roth IRA-ға салудың артықшылығы – сіз сол жылы зейнетақы жарнасын енгізудің шектеулі мүмкіндігін жіберіп алмаңыз. Сіз Roth IRA-ға жыл сайын бірнеше мың доллар ғана сала аласыз, ал жылына бір рет жарнасыз өтсеңіз, сіз оны мәңгілікке жасау мүмкіндігін жоғалтасыз. Алайда, бұл қаражатқа қол жеткізу сіздің соңғы шешіміңіз болуы керек.

Мэтт Беккер, momanddadmoney.com сайтын басқаратын ақылы сертификатталған қаржылық жоспарлаушы, сіз Roth IRA жарналарын жеңіл төтенше жағдайларға, мысалы, автомобильдерді жөндеуге немесе медициналық төлемдерден бас тартқыңыз келмейтіндігіне назар аударады. Сіз сол іс-шараларға үнемдеуде жеткілікті ақша жинауыңыз керек. Сіздің Roth IRA төтенше жағдайлар қоры жұмыссыздық немесе ауыр ауру сияқты үлкен төтенше жағдайларға арналған болуы керек. Алайда, кейбіреулер үшін Рот жарналарын алып тастау несие картасындағы қалдықтар бойынша пайыздық төлемдерді жоюға қарағанда жақсы нұсқа болуы мүмкін.

Төтенше жағдайлар үшін Roth IRA құрылымын құру

Roth IRA-ны төтенше жағдай қоры ретінде пайдаланудың кілті жарналарға бөлінуді шектеу болып табылады. Басқаша айтқанда, инвестициялық кіріске батыруды бастамаңыз. Сіздің мәлімдемеңізде IRA қаражаты «жарна» және «кіріс» деп белгіленбегенін ескеру маңызды. Осы ережені сақтау өте қарапайым: сіз өзіңіз салғаннан артық ақша алмаңыз.

« Роттың сіздің төтенше жағдай қорына бөлетін бөлігін салмау өте маңызды », – дейді Гарретт М. Пром, Остиндегі (Техас штаты) қаржылық жоспарлаудың негізін қалаушы. «Бұл ақша төтенше жағдайларға арналған, бұл көп жағдайда жұмыс орындарын жоғалту. Егер бұл жұмыс орындарын жоғалту экономикадағы құлдыраудың бір бөлігі болса, онда сіз инвестицияларды, әдетте, шығындармен сатуға мәжбүр боласыз ».

Төтенше жағдай қоры акцияларға, облигацияларға немесе инвестициялық пай қорларына жатпайтындықтан, сіздің Roth IRA жарнасының бөлігі әдеттегі зейнетақы жарнасы сияқты болмайды. Ол өтімді шотқа жатады, яғни қолма-қол ақшаны немесе оны қолма-қол ақшаға оңай ауыстыруға болатын нәрсені білдіреді – бұл әлі де біраз қызығушылық тудырады, бірақ сіз сол сәттен бастап негізгі қарызды жоғалтпай-ақ ала аласыз.

Рот шотына түсетін кірістер сіз жыл сайынғы кірістерге салық төлемей-ақ көбейеді, бұл кәдімгі жинақ шотында болатын сияқты. Сондай-ақ, сіз  зейнетақы жасына жеткеннен кейін оларды білікті үлестіру ретінде алып тастаған кезде осы кірістерге салық төлемейсіз.

Kurzübersicht

IRS төтенше жағдайды мерзімінен бұрын алып тастауды «біліктіліксіз» деп атайды, бұл сіздің ережені бұзғаныңызға ұқсайды, «білікті» дистрибьюторлар – сіздің Ротта кем дегенде бес жыл болған және сіз 59 жастан кейін бас тартқан тарату.

Роттағы жинақ шоты, сіз қай жерде болғаныңызға байланысты, кем дегенде, кәдімгі жинақ шотынан кем емес пайыз ала алады. Егер сізде Roth IRA болса, бірақ сіздің брокерлік қызметіңізде пайыздармен жұмыс істеп тұрғанда ақшаңызды сақтайтын тәуекел деңгейі төмен орындар болмаса, онда екінші Roth IRA-ны ашыңыз.

Төтенше жағдай қоры жеткілікті болғаннан кейін, бұл жарналарды жоғары табысты инвестицияларға аударуды бастаңыз. Сіз өзіңіздің барлық Roth жарналарыңызды мәңгіге алғыңыз келмейді. Бұл үдеріс сізге бірнеше ай немесе бірнеше жыл қажет етуі мүмкін, бұл сіз қосымша үнемдеудің қаншалықты тез жиналуына байланысты.

Роттың жинақталған қаражатын алу

Егер АИР ротасы сіз айырбастауға немесе осы жарналар бар болса астам прокат осындай бұрынғы жұмыс берушіден 401 (к), сондай басқа зейнет шотынан, ұзарту жарналарын алып тастау туралы арнайы ережелер бар, өйткені, сіз қандай да алуларға туралы абай болу қажет.Егер олар сіздің Ротта кем дегенде бес жыл болмаса, сіз оларды алып тастасаңыз, сіз 10% айыппұл төлейсіз, және әр конверсияның немесе аударудың жеке бес жылдық күту мерзімі бар.

Айналмалы жарналарды айыппұлсыз алу қиын болуы мүмкін.Егер сіз осындай жағдайға тап болсаңыз, салық саласының маманымен кеңескеніңіз жөн.Мысалы, коронавирустық ынталандыру туралы заң жобасы бойынша 2020 жылы 100 000 АҚШ долларын айыппұлсыз алып қоюға уақытша рұқсат етілді.

Жақсы жаңалық, егер сізде тұрақты салымдар болса және аудару үшін жарналар болса, IRS бірінші кезекте ақша аударуды тұрақты аударымдарды алып тастау ретінде жіктейді, ол оларды аударым жарнасын алу деп санамайды.

Рот қаражатын қалай алуға болады

Қаражаттың болуы сіздің Roth ұстайтын мекемеңізге және ақшаны орналастыратын шот түріне байланысты әр түрлі болуы мүмкін. Шұғыл ақша қажет болғанда, чек немесе банктік аударым алуға бірнеше күн кетеді деп естігіңіз келмейді. Сіздің Roth IRA-ға үлес қоспас бұрын, тарату қанша уақытқа созылатынын біліп алыңыз.

Әдетте қаражатты үш жұмыс күнінен аз уақытта алуға болады. Егер сіз ақша нарығынан немесе өзара қордан қаражат алып жатсаңыз және EST 16.00-ге дейін ақша алу туралы өтініш жасасаңыз, келесі жұмыс күніне дейін ақшаңыз болуы мүмкін.

Егер ақша акцияларға салынған болса, онда сіз әдетте үш жұмыс күнін күтуіңіз керек, бірақ егер сізде Roth IRA орналасқан сол мекемеде есепшот бар болса, сіз оны тезірек ала аласыз.

А сым аудару сіз әдетте $ 30 $ 25 аралығында өтіп сыйақы төлеуге тура келеді, бірақ, сонымен қатар, қол қаражат жылдам жолы болуы мүмкін. «Брокерлік фирмалардың көпшілігі акциялар немесе облигациялар сату үшін ақша табуға тура келмейді деп, бір жұмыс күнінде Roth IRA-дан қаражатты тікелей тексеру немесе жинақ шотына жібере алады», – дейді Бомонт, Техас штатындағы активтерді басқару жөніндегі аккредиттелген маман Маркус Дикерсон..

Roth IRA қорының қол жетімділігінің кешеуілдеуі сіздің Roth IRA-дан тыс жерлерде жедел ақша қаражаттарын өте шұғыл қажеттіліктер үшін чек немесе жинақ шотында сақтауға тағы бір себеп болып табылады.

Дұрыс салық нысандарын толтырыңыз

Сізге салық декларациясы бойынша Roth IRA жарналары туралы есеп берудің қажеті жоқ, өйткені олар сіздің салық салынатын кірістеріңізге әсер етпейді. Алайда, егер сізге Roth IRA-дан төтенше жағдайда пайдалану үшін жарналарды алып тастау қажет болса, онда құжаттар қажет. Сізге рұқсат берілсе де, 8606 формасының III бөлімінде есеп беруіңіз керек.

Егер сіз салықты дайындауға арналған бағдарламалық жасақтаманы қолдансаңыз, ол сізден бір жыл ішінде зейнетақы шотынан қандай-да бір қаражат алу туралы сұрады және құжаттарды рәсімдеуде басшылыққа алады. Егер сіз кәсіби салық дайындаушыны қолдансаңыз, сіздің декларацияңызға 8606 формасы енгізілгеніне көз жеткізіңіз.

Егер сіз өзіңіздің Ротыңызға тек ақша салып, ештеңе алып тастамасаңыз, салық кезінде сізге артық ештеңе жоқ. Сондай-ақ, егер сіз өзіңіздің Рот жарнаңызды бір жылдағы табыс салығын тапсыру мерзімінен бұрын жасасаңыз және оны тапсыру мерзімінен бұрын алуыңыз керек болса, IRS бұл жарналарды сіз ешқашан жасамаған сияқты қарастырады. Салық кезінде оларды хабарлаудың қажеті жоқ.

Сіз алынған қаражатты қайтара аласыз ба?

Егер сіз жарналарды алып тастауыңыз керек болса, онда сіз өзіңізді төлеп, жылдам жұмыс жасасаңыз, сол жылы Рот жарнасын сақтай аласыз.«Егер төтенше жағдай тез арада шешілетін қысқа мерзімді ақша ағыны мәселесі болып шықса, сіз бұл шотты қайтару үшін ақшаны 60 күн ішінде Роттың ИРА-ға қайтара аласыз», – дейді сертификатталған қаржылық жоспарлаушы Скотт В. ‘Бриен, Техас штатындағы Остиндегі WorthPointe Wealth Management компаниясының байлықты басқару жөніндегі директоры.

Мұны жасаңыз және сіз жоғалтатын нәрсе – бұл аздап қызығушылық. Мүмкін сіз тіпті қаражаттың алынғаны туралы хабарлаудың қажеті жоқ. Алайда, қажет болса, мерзімді сәл ұзартуға болады.

6000 доллар

2021 жылы Roth IRA-ға максималды үлес; 50 жастан асқандар үшін қосымша $ 1000 депозиті бар.

Егер сіз ағымдағы салық жылы салынған жарналарды алып тастасаңыз, онда сіз осы салық мерзімі аяқталғанға дейін (келесі жылдың 15 сәуірінде) сіздің Рот АРА-дағы ақшаңызды қайта орналастыруыңыз керек. Егер сіз басқа жылдары салынған жарналарды алып тастасаңыз, салық мерзімі аяқталғанға дейін салымдар шегіне дейін қайта орналастыра аласыз.

Алайда, егер сіз бір жыл ішінде бере алатын мөлшерден көп ақша алсаңыз, сол жылы сіз бұл қаражаттың 100% қайта сала алмайсыз. Сіз тек жыл сайын жарна мөлшерін қайтара аласыз.

Kurzübersicht

22 ақпан, 2021 жылғы, IRS Техас және басқа да мемлекеттердің тұрғындары ФЕМА апат, әйтпесе 15 сәуірде байланысты болар еді файл салықтарға, маусым 15, 2021 жылға дейін бар соңғы қысқы борандар жариялады сол жариялады

Қайта орналастырылған Roth Funds сценарийлері

Түсінікті болу үшін бірнеше мысал қарастырайық. Бұл мысалдар қалыпты жылдарға арналған және 2020 жылы пандемия кезеңіне арналған арнайы ережелерге сәйкес әр түрлі болуы мүмкін. Сенімді болу үшін салық сарапшысына жүгініңіз.

1-мысал

Сізде Roth IRA-да 30 000 доллар бар. Сіз алдыңғы салық жылдарында 20000 доллар, ал 2020 жылы 6000 доллар үлес қосқансыз. Қалған 4000 доллар инвестицияның (кірістің) өсуінен болған. Егер сіз 2020 жылдан бастап 6000 долларлық жарналарды алып тастасаңыз, онда сіз 2021 жылдың сәуіріне дейін бұл қаражатты Рот АРА-ға қайтадан аударуыңыз керек.

2020 жылдан бастап өз салымдарыңызды алып тастағанда, бұл сіздің салымыңыз ешқашан болмаған сияқты. Сіздің Roth IRA жарналары $ 0 деңгейіне қайта оралды. Егер сіз 2021 жылдың 15 сәуірінен өтіп, Roth IRA-ға 6000 доллар аудармасаңыз, онда сіз 2020 жылы ешқандай салым жасай алмайсыз.

2-мысал

Сол жағдай: Ротта 30 000 доллар, алдыңғы жылдардағы жарналардан 20 000 доллар, 2020 жылы 6000 доллар және өсімде 4000 доллар. Сіз $ 2000 жарналарын алып тастайсыз. Сізде 2021 жылдың сәуір айына дейін тағы 2000 АҚШ доллары мөлшерінде ақша салу керек, әйтпесе сіздің Роттың IRA-ға қосқан үлесі 2020 жылы 4000 долларды ғана құрайды.

3-мысал

Дәл осындай жағдай, бірақ сіз бұл жолы 10 000 доллар алып тастайсыз. Бұл сіз өзіңіздің 6000 долларлық жарналарыңызды 2020 жылдан бастап, сондай-ақ өткен 4000 доллардан шығарғаныңызды білдіреді. 2020 жылы сіз 10 000 АҚШ долларын толық көлемде қайтадан үлестіре алмайсыз. Сіз тек жылдық 6000 долларға дейін үлес қоса аласыз.

Қалған 4000 долларды 2021 жылы сіздің Рот IRA-ға қосқаннан басқа, 10,000 долларды Roth IRA-ға қайтарудың ешқандай мүмкіндігі жоқ. (Бірақ содан кейін, сіз тағы бір 6000 доллар инвестициялауды жоспарлап отырдыңыз, оны қазір жасай алмайсыз.) Сіздің Рот ИРА-дан тиімді түрде қарыз алу үшін сізге жылдың басында өз үлесіңізді қосқаныңыз жөн болар еді. салымды төлеп, келесі жылы салық төлеуге дейін төледі. Roth IRA-мен ресми «несие» бағдарламасы жоқ, өйткені 401 (k) жоспары бар.