Сәйкес үлес

Сәйкес келетін үлес дегеніміз не?

Сәйкес келетін жарна – бұл жұмыс беруші өз жұмыскерінің демеушілігімен зейнетақы жоспарына қосуды таңдайтын жарна түрі. Жарна қызметкер енгізетін кейінге қалдырылған жарналарға негізделген.

Сәйкес келетін үлес қалай жұмыс істейді

Әдетте, жұмыс берушінің жарнасы белгілі бір доллар сомасына немесе өтемақы пайызына дейін қызметкердің таңдауды кейінге қалдыру жарнасына сәйкес келуі мүмкін. Мысалы, жұмыс беруші қызметкердің 50% жарнасына сәйкес келуі мүмкін.

Бұл төлемнің басталуы үшін бірнеше жыл немесе құқық беру кезеңі қажет. Қызметкерге сенім артылған кезде, олар жұмыс берушінің 401 (к) немесе басқа зейнетақы шоттарына аударған ақшасын заңды түрде иеленеді. Егер қызметкер компаниядан кетсе, олар өздеріне толық тиесілі емес кез-келген сәйкес келетін жарна қаражатын талап ету құқығынан айырылады.

Вестинг сонымен қатар қызметкерлерді ұстап қалумен тығыз байланысты. Акция бонустары, мысалы, бағаланған қызметкерлерді бірнеше жыл бойы компанияда қалуға итермелеуі мүмкін, әсіресе егер компания перспективалы болса және оны сатып алу немесе алдағы жылы (жылдары) жариялау мүмкін болса, бұл қызметкердің акциясы құндылығы бойынша көбейеді дегенді білдіреді. Кейбір жағдайларда, құқық тез арада беріледі.

Мысалы, қызметкерлер 100%  қарапайым  жұмыс берушілердің жарналарына ие. 401 (к) -ге қатысты,  жартасты бекіту  немесе  дәрежелі кастинг  кестесі толық сәйкес үлеске дейін өсуі мүмкін. Жұмыс берушілер меншік құқығын беру кестесін қызметкерлерге 401 (k) жоспары туралы ақпаратпен бірге ұсынуы керек.

Сәйкестік жарналары және зейнетақы жинақтары

Жұмыс берушінің жарналары сәйкес немесе онсыз, жеке тұлғалар зейнетке жинау кезінде бірнеше мүмкіндікке ие. Жоғарыда айтылғандай, олар өздерінің жеке зейнетақы шоттарына  (IRA) немесе Roth IRA-ға компанияның 401 (k) жоспарымен бірге  үлес қоса алады. Шағын компаниялар үшін SEP және SIMPLE жоспарлары тиімдірек болуы мүмкін.

Сәйкес үлестің ең көп таралған түрі 401 (k) жоспарында кездеседі. 401 (k) – бұл жұмысшылардың салық төлеуден кейінгі және / немесе салық төлеуден кейінгі үлеске қосатын білікті зейнетақы жоспарлары. Жұмыс берушілер жарамды қызметкерлердің атынан жоспарға сәйкес немесе сайланбайтын жарналар енгізе алады және қосымша пайда бөлу функциясын қоса алады.

401 (к) жоспарындағы табыс салық бойынша кейінге қалдырылған негізде есептеледі. Бұл дегеніміз, берілген бір жыл ішінде қызметкер бұл қаражатқа салық төлемеуі керек; дегенмен, олар тиісті зейнеткерлік жасқа дейінгі 59½ мөлшеріндегі соманы алып тастаған кезде, егер бастапқы жарна салық салуға дейінгі болса, олар қарапайым табыс салығын төлейді. Егер қызметкер 59½-қа дейін білікті емес себептермен қаражат алса, олар 10% айыппұл төлеуі  мүмкін.

Сондай-ақ  , адамдар белгілі бір жасқа толмас бұрын талап етілетін минималды үлестірулерді (RMD) қабылдауы керек , негізінен 72. Біріктірілгендіктен, бұл қаражат зейнетақы шоттарында неғұрлым ұзақ болса, соғұрлым олар құнды бола түседі. Бұл зейнетке жиналатын және тұрақты кірісі болмайтын уақытты үнемдейтін адамдар үшін өте маңызды; дегенмен, АҚШ экономикасы осы қаражатты айналымда жеткілікті түрде сақтауы керек.

Егер жоспар рұқсат етсе – және жұмысшы 72 жасқа толғаннан кейін де жұмыс істесе – RMD қызметкер зейнетке шыққаннан кейінгі 1 сәуірге дейін созылуы мүмкін.