Менің IRA шотымды жабу үшін салықтық айыппұлдар бар ма?
Жауап жоқ – егер ол дұрыс орындалса.Сіз арқылы қаражат жылжытуға болады қамқоршы жетелейтін-қамқоршы басқа ауысуына АИР немесе аунау сіздің сомасына 401 (к).1 Сізге қазіргі жұмыс берушіңізден немесе 401 (k) жоспарының әкімшісінен алдын-ала жылжуға мүмкіндік беретіндігін анықтау қажет. Осылайша, сіз зейнетақы ұясындағы жұмыртқадағы соманы сақтайсыз және оның сомасына табыс салығын төлеуді кейінге қалдырасыз.
Негізгі өнімдер
- Дәстүрлі IRA-да да, Ротта да IRA-да 59½ жасқа дейін алып қою үшін сирек кездесетін ерекше жағдайлар сақталмаса, мерзімінен бұрын шығаруға айыппұлдар қолданылады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
- Дәстүрлі IRA қаражатына сіздің кіріс салығы бойынша қарапайым ставка бойынша анықталған ставка бойынша алынған кезде салық салынады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
- Roth IRA-ға алдын-ала жарналарды алып тастау, егер шот 5 жыл немесе одан да көп уақыт ашылған болса, салық салынбайды, алайда табыс салыққа жатады.
- CARES Заңы коронавирус пандемиясынан тікелей зардап шеккен кез келген адамға зейнетақы шоттарынан мерзімінен бұрын шығуға айыппұлдан бас тартты, бірақ оның кемшіліктері де жоқ емес.
Шығу, салық жақшалары және айыппұлдар
Дәстүрлі IRA
Дәстүрлі IRA-ға шоттан ақша шығарған кезде, жасыңызға қарамастан, ақша алу кезінде салық салынады. Себебі сіз өткен салық жылдарында дәстүрлі IRA шотына ақша салған кезде шегерімдер алдыңыз. Егер сіз шоттан толық сальдо алып, оны жауыптастасаңыз, ол сіздің салық кронштейні негізінде қарапайым табыс ретінде салық салынады.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Сондай-ақ, Ішкі кірістер қызметі (IRS) 59 жасқа толмаған болсаңыз, IRA-ны алып тастағаныңыз үшін 10% мерзімінен бұрын айыппұл салады. Осы айыппұл ережесінен сирек ерекшеліктер бар, соның ішінде бірінші үйді сатып алуға рұқсат етілген 10000 АҚШ долларын алып тастау. Әдеттегідей, ауыр салық міндеттемесі мен айыппұлдарды болдырмау үшін сіздің жағдайыңыздың ерекше жағдайға сәйкестігін растау үшін білікті салық маманымен сөйлесуді ұмытпаңыз.
Roth IRAs
Егер сізде Roth IRA болса, ережелер басқаша.Сіз салық төлегеннен кейін Roth IRA-ға өз үлесіңізді қосқандықтан, жарна бөлігі алынған кезде салықсыз болады. Егер сіз Roth шотын теріс салдарсыз жаба аласыз, егер сіздің жалпы шотыңыздағы қалдық тұрақты салым ретінде жинақталған сомадан аз болса. Негізінен бұл сіздің Roth IRA уақыт өткен сайын төмендегенін білдіреді.
Roth IRA-дағы кез-келген кіріске нақты критерийлер сәйкес келмесе, салық салынады. Roth IRA-дан алынған кірісті салықсыз бөлу құқығына ие болу үшін сіз кем дегенде 59½ болуы керек, мүгедек болып қалуыңыз керек немесе үйге бірінші рет иелік етуге жұмсау үшін 10 000 доллардан аспайтын қаражат алуыңыз керек.Сонымен қатар, сіздің Roth IRA-ға қосқан алғашқы үлесіңізден бастап бес жыл өткен болуы керек.
Егер сіз қаражатты мерзімінен бұрын алып тастасаңыз, сізге Roth IRA-дің кіріс бөлігіне салық салынуы мүмкін, сондай-ақ сол мөлшерде 10% мерзімінен бұрын алу үшін айыппұл салынуы мүмкін.Сирек ерекшеліктер бар, сондықтан сіз өзіңіздің ерекше жағдайыңыз туралы білікті салық маманымен сөйлесуіңіз керек.
Мысалы, сіз Roth IRA-ға жалпы сомасы 20 000 доллар қостыңыз деп есептеңіз, ол қазір 30 000 долларды құрайды.Егер сіз Roth IRA-ны 42 жасында ерте бастасаңыз, ерекше жағдай деп санамасаңыз, сіз алғашқы 20 000 долларды салықсыз ала аласыз, өйткені сіз өткен салық жылдарында бұл бөлікке ешқашан шегерім ала алмадыңыз.Алайда, құны 10 000 доллар өсіміне салық салынып, мерзімінен бұрын алу айыппұлы есептелінеді.
Мұраға қалдырылған IRA
IRA иесі қайтыс болған жағдайда, 59 жасқа дейінгі бенефициарлар қаражатқа мерзімінен бұрын шығарып алу жазасынсыз қол жеткізе алады.Бұл дәстүрлі және Роттық IRA-ға қатысты. Қосымша ақпарат пен мұрагерлік IRA-дан шығуға қатысты ережелер үшін осы мақаланы қараңыз.
Ерекше мәселелер: COVID-19 және CARES туралы заң
Короновирус көмек, Мейірімділік, және экономикалық қауіпсіздік (қамқорлық) актісі АИР иелері короновирус пандемиясына байланысты төтенше шығыстарға арналған қаражат алу қабылдауға мүмкіндік беретін қосымша жеңілдіктер қосты.Бұл салық санкцияларын ішінара кейінге қалдыруға мүмкіндік береді.Жоспар сіздің IRA немесе 401 (k) -дан $ 100,000-ға дейінгі мөлшерде арнайы төлемдер алуға мүмкіндік береді, егер мерзімінен бұрын алынған болса, 10% салық салығын төлейсіз.Келесі үш жыл ішінде сіз үлестірімдерді өтей аласыз және осы мақсатта қосымша салымдар жасауға рұқсат аласыз.
Маңызды
Әдеттегідей, зейнетақы шотынан шығуға абай болыңыз!Мерзімінен бұрын алынатын айыппұлдар уақытша алынып тасталуы мүмкін болса да, салықтар оны қайтарып алуға байланысты.Сонымен қатар, төтенше коронавирусқа жұмсалған қаражат 3 жыл ішінде төленуі керек. Мұны тек соңғы шара ретінде қолданғаныңызға сенімді болыңыз.
Бұл шаралар аурудың өзі тікелей зардап шеккендерге немесе пандемия салдарынан экономикалық қиындықтарға кезіккендерге қолданылады. Мысалы, бұған пандемияға байланысты жұмыстан шығарылған, жұмыстан шығарылған, бала күтімінен айырылған немесе жұмыс уақыты қысқарған кез келген адам кіреді.
Алайда, зейнетақы шотыңыздан қаражат шығаруды таңдамас бұрын абай болыңыз.Бұл тек мерзімінен бұрын алудың 10% айыппұлын алып тастайды;дәстүрлі IRA-дан немесе Роттың IRA-ның кіріс бөлігінен кез-келген шығуға табыс салығы салынады.8