Әлеуметтік қамсыздандыруға кірістерге салық төлеуден қалай аулақ болуға болады?

Әлеуметтік қамсыздандыруға салық салына ма? Көптеген американдықтар үшін бұл. Яғни, әлеуметтік төлемдер алатындардың көпшілігі осы салықтың жартысына, тіпті 85% -ына дейін табыс салығын төлейді, өйткені олардың әлеуметтік қамсыздандырудан және басқа көздерден алынған кірістері оларды салық салу үшін ең төменгі шектен асырады.

Сіз зейнеткерлікке шыққанға дейін және кейін әлеуметтік сақтандыру төлемдеріне төлейтін салық мөлшерін шектеу үшін кейбір стратегияларды қолдана аласыз. Зейнетке шыққаннан кейін төлейтін табыс салығының мөлшерін азайту үшін бүгіннен бастап не істеуге болатындығын білу үшін оқуды жалғастырыңыз.

Негізгі өнімдер

  • Жалпы әлеуметтік кірісі кем дегенде 25000 АҚШ долларын құрайтын немесе жалпы кірісі кем дегенде 32000 АҚШ долларын құрайтын ерлі-зайыптыларға жалпы кірісі бар жеке тұлғалар үшін әлеуметтік сақтандыру кірісінің 50% -на дейін салық салынады.
  • 85% дейін әлеуметтік қамсыздандыру жеңілдіктеріне жалпы кірісі кем дегенде 34000 АҚШ долларын құрайтын жеке тұлғаға немесе жалпы табысы кем дегенде 44000 АҚШ долларын құрайтын ерлі-зайыптыларға салық салынады.
  • Әлеуметтік қамсыздандырудан басқа табысы аз зейнеткерлерге олардың төлемдеріне салық салынбайды. Шындығында, сізге декларацияны тапсырудың қажеті жоқ шығар.
  • Сіздің назарыңыз біріктірілген кірістерге жалпы салықты аз төлеуге бағытталуы керек.
  • Roth IRA сияқты салықтық жеңілдетілген зейнетақы шоты көмектесе алады.

Сіздің әлеуметтік қамсыздандыру бойынша кірістеріңіздің қай бөлігі салық салынады?

Әлеуметтік сақтандыру төлемдеріне1983 жылдан бастап кірістердің белгілі бір шектерінен жоғарысалық салынады.  Осы уақыттан бері инфляцияға түзетулер енгізілген жоқ, сондықтан әлеуметтік төлемдер алатын және басқа да кіріс көздері бар адамдардың көпшілігі төлемдер бойынша кейбір салықтарды төлейді.

Табыстарына қарамастан, бірде-бір салық төлеушіге барлық әлеуметтік төлемдерге салық салынбайды.Жоғарғы деңгей жалпы төлемнің 85% құрайды.  Міне, Ішкі кірістер қызметі (IRS) салық салынатын салықты есептейді:

  • Есептеу сіздің әлеуметтік қамсыздандырудан және барлық басқа көздерден алынған түзетілген жалпы табыстан басталады. Оған жалақы, өз бетінше жұмыс істейтін кірістер, сыйақылар, дивидендтер,  білікті зейнетақы шоттарынан талап етілетін ең төменгі бөлу және салық салынатын кез келген кірістер кіруі мүмкін .
  • Содан кейін кез-келген салықтан босатылған пайыздар қосылады. (Жоқ, оған салық салынбайды, бірақ ол есептеуге кіреді.)
  • Егер бұл жиынтық салық салынатын минималды деңгейден асып кетсе, әлеуметтік төлемдеріңіздің кем дегенде жартысы салық салынатын табыс болып саналады.Сіздің таза табысыңызға жету үшін сізге стандартты шегерімдерді алу керек немесе шегерімдерді бөліп көрсету керек.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Сізге берілетін сома бұл сан федералдық табыс салығы кестесінде қай жерге келетіндігіне байланысты.

Kurzübersicht

Аралас табыс = сіздің түзетілген жалпы табысыңыз + салық салынбайтын пайыз + әлеуметтік төлемдеріңіздің жартысы

Жеке салық ставкалары

Егер сіз жеке тұлға ретінде федералдық салық декларациясын тапсырсаңыз және барлық көздерден алынған жалпы табысыңыз келесідей болса, жеңілдіктерге салық салынады:

  • 25000-нан 34000 долларға дейін: Сіз өзіңіздің жеңілдіктеріңіздің 50% -ына дейін табыс салығын төлеуіңіз керек болуы мүмкін.
  • 34000 доллардан асады:Сіздің артықшылықтарыңыздың 85% -на дейін салық салынуы мүмкін.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

IRS-те жұмыс парағы бар, егер сіз әлеуметтік төлемдер алсаңыз, сіздің барлық салық салығын есептеуге болады.Арифметика бойынша әдеттегідей жаттығуды аяқтаған кезде, сіз салық салынатын табыстың әлеуметтік қамсыздандырудан алған сомаңыздың 50% -на дейін артқанын байқайсыз, егер сіздің жалпы табысыңыз жеке тұлға үшін 25000 доллардан немесе ерлі-зайыптылар үшін 32000 доллардан асса.Егер сіздің жиынтық табысыңыз жеке тұлға үшін 34000 доллардан немесе ерлі-зайыптылар үшін 44000 доллардан асып кетсе, салық салынатын пайыз сіздің әлеуметтік төлеміңіздің 85% -на дейін өседі.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Мысалы, сіз 2020 жылы әлеуметтік қамсыздандырудың орташа сомасын, яғни 16000 АҚШ долларын алған жеке салық төлеуші ​​едіңіз делік. Сіздің 20 000 долларлық «басқа» кірістеріңіз болды. Екеуін қосыңыз, сізде жалпы табыс $ 36,000 немесе жиынтық табыс $ 28,000 (жалпы табыс + әлеуметтік төлемдердің жартысы) болады. Бұл салық салынатын жеңілдіктердің 50% -ы үшін $ 25,000-ден $ 34,000 аралығында, сондықтан сіздің әлеуметтік қамсыздандырудың жартысы немесе $ 8,000 салық салынатын табыс болып саналады.

Сіздің таза табысыңыз сіздің әлеуметтік қамсыздандыру бойынша кірістеріңіздің жартысына (8000 АҚШ доллары) және барлық басқа табыстарыңызға (20000 АҚШ доллары) негізделеді, стандартты шегерімдерден немесе сіздің жеке бөлімдеріңізден алып тастаңыз. (Әрине, бұл кейбір салық төлеушілер үшін күрделене түсуі мүмкін, бірақ біз бұл мысалды қарапайым етіп қарастырамыз).

Үйленген салық ставкалары

Бірлескен декларацияны ұсынған ерлі-зайыптылар үшін сіздің және сіздің жұбайыңыздың табысы төмендегідей болса, сіздің жеңілдіктеріңізге салық салынады:

  • 32000-нан 44000 долларға дейін: Сіз өзіңіздің жеңілдіктеріңіздің 50% -ына дейін табыс салығын төлеуге мәжбүр болуыңыз мүмкін.
  • 44000 доллардан асады: Сіздің артықшылықтарыңыздың 85% -на дейін салық салынуы мүмкін.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Мысалы, сіз бірлесіп арыз беретін жартылай зейнеткер-жұпсыз және 2020 жылы 26 000 АҚШ долларын құрайтын әлеуметтік сақтандыру төлемі бар деп айтыңыз. Сізде «басқа» кірістерде 30 000 доллар болды. Екеуін қосыңыз, сізде жалпы табыс 56000 АҚШ долларын немесе 43000 АҚШ долларын құрайды (жалпы табыс және сіздің әлеуметтік төлемдеріңіздің жартысы). Бұл жиынтық табыс 32000-нан 44000 долларға дейін, яғни сіздің пайдаңыздың жартысына немесе 13000 долларға салық салынатындығын білдіреді.

Сіздің салық салынатын таза табысыңыз сіздің әлеуметтік кірістеріңіздің жартысына (13000 АҚШ доллары) және барлық басқа табыстарыңызға (30000 АҚШ доллары) негізделеді, стандартты шегерімдерден немесе сіздің жеке аударымдарыңыздан.

Әлеуметтік қамсыздандыруға арналған жеңілдіктер салығы

IRS болғандықтан, жоғарыдағы мысал сізге қатысты болмауы мүмкін. Бұл интерактивті салық көмекшісі мүмкін болатын әртүрлі қиындықтарды шешуге көмектеседі және сіздің кірістеріңіздің қандай бөлігіне салық салынатындығын есептейді.

IRS хабарламасы жеңілдіктерге салынатын салық ережелерін сипаттайды.

Жұбайына, тірі қалуына, мүгедектігіне және SSI жеңілдіктеріне салық салына ма?

Бұл бағдарламалардың барлығында зейнеткерлерге арналған әлеуметтік қамсыздандыру бағдарламасы сияқты жалпы ережелер сақталады, тек бір ерекшелік: қосымша қауіпсіздік кірісі немесе қысқаша SSI – бұл әлеуметтік қауіпсіздік бағдарламасы емес. Бұл мұқтаж жандар мен мүгедектерге арналған жеке бағдарлама, ал төлемдер салық салынбайды.

Ерлі-зайыптылардың артықшылықтары

Ерлі-зайыптылар бір игілігі үшін ережелер барлық басқа әлеуметтік қауіпсіздік алушылар үшін бірдей болып табылады.Егер сіздің табысыңыз 25000 доллардан жоғары болса, төлемдер сомасының 50% -на дейінгі салықтарыңыз бар.Егер сіздің табысыңыз 34000 доллардан жоғары болса, пайыздық мөлшерлеме 85% дейін өседі.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Тірі қалушының артықшылықтары

Балаларға арналған асыраушысынанайырылуына байланысты төленетін жәрдемақыға сирек салық салынады, өйткені аз баланың басқа табысы салық салынатындеңгейге жетеді.Жәрдемақыны балалардың атынан алатын ата-аналары немесе қамқоршылары жәрдемақы туралы есеп берудің қажеті жоқ.

Мүгедектігі бойынша жәрдемақы

Мүгедектігі бойынша әлеуметтіктөлемдер зейнетақымен қамсыздандыру бағдарламасы бойынша салық салуережелеріне сәйкес келеді.Яғни, алушының жалпы табысы белгілі бір деңгейден жоғары болса, жеңілдіктерге салық салынады.Ағымдағы шегі жеке тұлға үшін $ 25,000 құрайды, ал ерлі-зайыптылар бірлесіп арыз беру үшін $ 32,000 құрайды.

SSI артықшылықтары

Қосымша қауіпсіздік кірісі (SSI) әлеуметтік қамсыздандыру емес,қартайған, мүгедек немесе соқыр адамдарға арналған қажеттіліктерге негізделген бағдарлама.  SSI жеңілдіктеріне салық салынбайды.

Әлеуметтік қамсыздандыруға салық төлеу

Сіз әр қаңтарда әлеуметтік сақтандыру төлемдері туралы есепті (SSA-1099 формасы) алуыңыз керек, онда алдыңғы салық жылында алған жеңілдіктеріңіз көрсетілген.Мұны сіз өзіңіздің жеңілдіктеріңіз бойынша федералдық табыс салығы бойынша қарыздар екендігіңізді анықтау үшін пайдалана аласыз.  Егер сіз әлеуметтік қауіпсіздік сайтына жазылсаңыз, ақпарат Интернетте қол жетімді.

Егер сіздің әлеуметтік сақтандыру төлемдеріңізге салықтарыңыз болса, онда сіз IRS-ке тоқсан сайын есептелген салық төлемдерін төлей аласыз немесе оларды алғанға дейін федералдық салықтарды төлемдеріңізден ұстай аласыз.

Әлеуметтік қамсыздандыруға салынатын мемлекеттік салықтар

Кейбір жағдайларда әлеуметтік сақтандыру төлемдеріне салық төлейтін 13 мемлекет бар.Егер сіз осы штаттардың бірінде тұрсаңыз – Колорадо, Коннектикут, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана, Небраска, Нью-Мексико, Солтүстік Дакота, Род-Айленд, Юта, Вермонт және Батыс Вирджиния – мемлекеттік салық органымен тексеріңіз.8  Федералдық салық сияқты, бұл агенттіктер әлеуметтік қамсыздандыруға қалай салық салады, табыс пен басқа өлшемдерге байланысты.

Әлеуметтік қамсыздандыруға салық салынбаған кезде

Егер сіздің жалпы табысыңыз IRS белгілеген салық салынатын шектен төмен болса, сіз әлеуметтік сақтандыру төлемдеріңізге федералдық салық төлемейсіз.

Егер сіз осы кіріске салық салмайтын 37 штаттың бірінде тұрсаңыз, сіз өзіңіздің жеңілдіктеріңіз үшін мемлекеттік салықтар бойынша қарыздар болмайсыз. Төмендегі стратегиялардың бірін қабылдау арқылы салық жүктемесін азайтуға болады.

$ 1400,66

2020 жылғы қазандағы орташа айлық әлеуметтік сақтандыру төлемі. Бұл жылына 16 807,92 доллар.

Пайдаға салынатын салықтан аулақ болудың 3 тәсілі

Әлеуметтік қамсыздандыру төлемдерін табыс салығынан босатудың қарапайым тәсілі – жиынтық кірісті салықты төлеу шегінен төмен түсетін мөлшерде ұстау. Алайда, аз адамдар салықты азайту үшін кедейлікте өмір сүруді таңдайды.

Шынайы мақсат – сіздің қанша салық қарыздар екендігіңізді шектеу. Міне, үш шешімнің қысқаша нұсқасы:

1. Рот шоттарында зейнеткерлік кірістерді сақтаңыз

А жарналар АИР ротасы немесе Roth 401 (К) салықтан кейінгі доллар жасалған. Бұл қаражат алынған кезде оларға салық салынбайтындығын білдіреді. Сонымен, сіздің Roth IRA-дан үлестірулер сіз 59 1/2 жасқа толғаннан кейін алынған және бес немесе одан да көп жыл есепшот болған жағдайда салық салынбайды. Екінші жағынан, дәстүрлі IRA немесе 401 (k) жоспарынан алынған таратылымдарға салық салынады.

Демек, Рот төлемі сіздің салық салынатын кірісті есептеуге әсер етпейді.Бұл сіздің әлеуметтік төлемдеріңізге салықты көбейтпейтіндігін білдіреді.

Бұл артықшылық тұрақты және Роттың зейнетақы шоттарының араласуын зейнеткерлік жасқа дейін жақсы қарастырған жөн. Қоспа сізге әр есептік жазбадан шығуды басқаруға және әлеуметтік төлемдеріңізге салықты азайтуға икемділік береді.

Ұқсас әсерге әдеттегі жинақтардан, ақша нарығындағы шоттардан немесе салықтан қорғалған шоттардан ақша алуды басқару арқылы қол жеткізуге болады.

2. Салық салынатын табысты зейнеткерлікке шығарыңыз

Әлеуметтік қамсыздандыруды төлеу кезінде салық салынатын кірісті азайтудың тағы бір әдісі – жеңілдіктер ала бастағанға дейінгі жылдардағы салық салынатын кірістерді көбейту немесе кем дегенде арттыру.

Kurzübersicht

Сіз 59½ пен зейнеткерлік жас аралығындағы ең жоғары жалақы деңгейінде болуыңыз мүмкін. Зейнетақы шотыңыздан ақшаның бір бөлігін алып, оған салық төлеңіз. Сіз оны кейіннен салық салынатын табысты көбейтпей-ақ пайдалана аласыз.

Мысалы, сіз IRAs және 401 (k) s сияқты салықтан қорғалған зейнетақы шоттарыңыздан қаражатты сәл ертерек ала аласыз немесе салық жаргонымен «тарата аласыз».Сіз 59 жастан кейін таратылымдарды айыппұлсыз жасай аласыз.Бұл дегеніміз, сіз бұл қаражаттыөте ертежасағыңыз келетіндіктен аулақ боласыз, бірақ сіз алғансомаңызғакіріс салығын төлеуіңіз керек.

Шығарып алуға салық салынатын болғандықтан (егер бұл Роттың есебі болмаса), оларды сол жылы төлейтін басқа салықтармен мұқият жоспарлау керек. Мақсат – осы әлеуметтік қамсыздандыруға дейінгі кезең ішінде жеңілдіктер ала бастағаннан гөрі көп ақша алу арқылы салықты аз төлеу. Ол үшін салықтан, салық төлемдерінен және кез келген басқа көздерден алынатын салықтың жалпы мөлшерін қарастыру қажет.

Сондай-ақ, 72 жаста сізденосы шоттардан ең аз үлестіруді талап ететіндігін ескеріңіз, сондықтан міндетті түрде ақша алуды жоспарлауыңыз керек.

Бұл стратегияның тағы бір пайдасы бар. Зейнетке шыққан кезде немесе зейнеткерлікке шыққанда табысты арттыру үшін осы үлестірулерді қолдану арқылы сіз әлеуметтік төлемдерге өтініш беруді кешіктіре аласыз. Бұл төлемдердің көлемін ұлғайтуға мүмкіндік береді.

3. Аннуитет келісімшартын сатып алыңыз

А білікті ұзақ өмір сүрудің Аннуитет шарты (QLAC) болып табылады  кейінге қалдырылған аннуитеті  а инвестиция есебінен  білікті зейнеткерлік жоспар  немесе ИРА.

QLAC өмір бойы ай сайынғы төлемдер ұсынады және қор нарығының құлдырауынан қорғалған. Аннуитет IRS талаптарына сәйкес келгенше, төлемдер көрсетілген аннуитеттің басталу күнінен кейін төлемдер басталғанға дейін қажетті минималды тарату ережелерінен босатылады.

Зейнеткерлікке шығу кезінде бөлуді және осылайша салық салынатын кірісті шектей отырып, QLAC сіздің әлеуметтік төлемдеріңізден алынатын салық шағымын азайтуға көмектеседі.Қолданыстағы ережелерге сәйкес, QLAC сатып алу үшін жеке зейнетақы жинақтау шотынан немесе IRA-дан 25% немесе 135000 доллар (қайсысы аз болса) жұмсай алады.Жеке адам неғұрлым ұзақ өмір сүрсе, QLAC соғұрлым ұзақ уақыт төлейді.

QLAC кірісін 85 жасқа дейін кейінге қалдыруға болады.  Жұбайы немесе басқа біреу бірлескенрента төлеуші ​​бола алады, яғни аталған екі адам да олардың өмір сүруіне қарамастан қамтылады.

Әлеуметтік сақтандыру төлемдеріне салықты азайту үшін QLAC сатып алмау керек екенін ұмытпаңыз. Зейнетақы аннуитетінің артықшылықтары да, кемшіліктері де бар, оларды мұқият өлшеу керек, жақсырақ зейнеткер кеңесшісінің көмегімен.

Әлеуметтік қамсыздандыруға салық салына ма?Жиі қойылатын сұрақтар

Мұнда әлеуметтік сақтандыру төлемдері мен салықтары туралы жиі қойылатын сұрақтарға бірнеше жауаптар берілген.

Менің әлеуметтік қамсыздандыруға салық салынатынын қалай анықтауға болады?

Бір жылдағы жалпы табысты қосыңыз, оның ішінде әлеуметтік қамсыздандыру.Егер сіздің әлеуметтік қамсыздандыруыңыздан басқа сіздің табысыңыз аз болса немесе жоқ болса, онда сіз оған салық төлемейсіз.Егер сіз жеке филлер болсаңыз және бір жылдағы әлеуметтік қамсыздандыруды қосқанда кем дегенде $ 25,000 жалпы кірісіне ие болсаңыз, әлеуметтік төлемдеріңіздің 50% -ына дейін салық салынуы мүмкін.Бірлескен өтініш үшін ерлі-зайыптылар үшін минимум 32000 АҚШ долларын құрайды.Егер сіздің жалпы табысыңыз 34000 доллар немесе одан көп болса, 85% -ке дейін салық салынуы мүмкін.Ерлі-зайыптылардың ең төменгі мөлшері – $ 44,000.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Әлеуметтік қамсыздандырудың қанша пайызына салық салынады?

Егер сіз жеке тұлға ретінде өтініш жасасаңыз, онда сіздің әлеуметтік қамсыздандыруыңызға бір жылдағы жалпы табысыңыз 25000 доллардан төмен болған жағдайда ғана салық салынбайды. Егер сіздің табысыңыз 25000 мен 34000 доллар аралығында болса, оның жартысына салық салынады. Егер сіздің табысыңыз одан жоғары болса, сіздің жеңілдіктеріңіздің 85% -на дейін салық салынуы мүмкін.

Егер сіз және сіздің жұбайыңыз бірге өтініш жасасаңыз, сіздің ортақ табысыңыз 32000 мен 44000 АҚШ доллары аралығында болса, сіздің пайдаңыздың жартысына салық төлеуге міндеттісіз.Егер сіздің табысыңыз одан жоғары болса, 85% салық салынатын табыс болып табылады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Мен әлеуметтік қамсыздандыруға жергілікті салық төлеуім керек пе?

Осы жазбада 37 штат әлеуметтік сақтандыру төлемдеріне салық салмайды.Қалған 13 кейбір жағдайларда кейбір алушыларға салық төлейді.

Әлеуметтік қамсыздандыру кірісі табыс ретінде есептеле ме?

Ия, бірақ сіз зейнеткерлікке шыққанға дейін және кейін ақылмен қадамдар жасау арқылы жыл сайынғы қарызды азайта аласыз. Сіздің зейнетақы жинағыңыздың бір бөлігін Рот шотына инвестициялауды қарастырыңыз, кіріс салығынан шығуды қорғау үшін. 59 жастан кейін зейнеткерлікке шығатын ақшаңызды шығарыңыз, бірақ зейнетке шыққанға дейін, ақша қажет болғанға дейін салықтар туралы ойланыңыз. Қаржы жоспарлаушымен зейнетақы аннуитеті туралы сөйлесуге болады.

Төменгі сызық

Әлеуметтік қамсыздандыру бойынша кеңестердің көпшілігі төлемдерді қай кезде бастауға болатындығына назар аударады. Бүгінгі күннің қысқаша жауабы – 70 жасқа толғанша, алған сомаңызды көбейтуді күтіңіз. Бірақ тағы бір маңызды мәселе бар, және осылайша сіздің әлеуметтік қамсыздандыру төлемдеріңіз жалпы зейнетақы табыстарыңыздан үлкен шағуды болдырмауға мүмкіндік береді. Бұған жауап – зейнетке шыққан жылдардағы жалпы салық жүктемесін азайту үшін алдын-ала жоспарлау.