Кейінге қалдырылған рента
Кейінге қалдырылған рента дегеніміз не?
Кейінге қалдырылған аннуитет – сақтандыру компаниясымен келісімшарт, ол меншік иесіне болашақтағы белгілі бір уақытта тұрақты табыс немесе бір реттік төлем төлеуге уәде береді. Инвесторлар кейінге қалдырылған аннуитетті әлеуметтік зейнетақымен қамсыздандыру сияқты басқа зейнетақы табыстарын көбейту үшін жиі пайдаланады. Кейінге қалдырылған аннуитеттер төлемдерді бірден төлей бастайтын жедел аннуитеттерден ерекшеленеді.
Негізгі өнімдер
- Кейінге қалдырылған аннуитет – бұл сатып алушыға болашақта белгілі бір уақытта тұрақты табыс немесе біржолғы ақша төлеуге уәде беретін сақтандыру шарты. Жедел аннуитеттер, керісінше, бірден төлей бастайды.
- Кейінге қалдырылған аннуитеттер бірнеше түрлі типтерге ие – тұрақты, индекстелген және өзгермелі – олардың кірістілік ставкалары қалай есептелетінін анықтайды.
- Кейінге қалдырылған аннуитеттен ақша алу үшін, егер меншік иесі 59 жасқа толмаған болса, онда тапсыру төлемдері, сондай-ақ 10% салық айыппұлы алынуы мүмкін.
Кейінге қалдырылған рента қалай жұмыс істейді
Кейінге қалдырылған рентаның үш негізгі түрі бар: тұрақты, индекстелген және өзгермелі. Олардың аты айтып тұрғандай, тұрақты аннуитеттер шоттағы ақшаның нақты, кепілдендірілген кірістілігін ұсынады. Индекстелген аннуитет белгілі бір нарықтық индекстің көрсеткіштеріне негізделген кірісті қамтамасыз етеді, мысалы S&P 500. Айнымалы аннуитеттердің кірісі аннуитет иесі таңдаған пай қорларының портфолиосының немесе қосалқы шоттардың нәтижелеріне негізделген..
Кейінге қалдырылған рентаның барлық үш түрі салық бойынша кейінге қалдырылған негізде өседі. Осы сақтандыру келісімшарттарының иелері салықты тек ақша алу кезінде, бір реттік төлем алған кезде немесе шоттан кіріс ала бастаған кезде төлейді. Сол кезде олар алатын ақшаға қарапайым табыс салығының ставкасы бойынша салық салынады.
Инвестор аннуитетті төлейтін кезең жинақтау кезеңі (немесе жинақтау кезеңі) деп аталады. Инвестор кіріс ала бастағаннан кейін төлем кезеңі (немесе кіріс кезеңі) басталады. Көптеген кейінге қалдырылған аннуитеттер иесінің қалған өмірі үшін, кейде жұбайының өмірі үшін де кірісті қамтамасыз ету үшін құрылымдалған.
Ерекше мәселелер
Кейінге қалдырылған аннуитеттер ұзақ мерзімді инвестициялар ретінде қарастырылуы керек, өйткені олар, мысалы, аннуитеттен тыс сатып алынған пай қорларына қарағанда өтімділігі аз.
Аннуитеттік келісімшарттардың көпшілігі алып қоюға қатаң шектеулер қояды, мысалы, жылына біреуге ғана рұқсат беру.Сатып алушылардансақтандырушы алатын ақы төленуі мүмкін.Сонымен қатар, егер шот иесі 59 жасқа толмаған болса, олар ақша алу сомасына 10% салық санкциясына ұшырайды.Бұл олар алған кезде төлеуге тиісті табыс салығының үстінде.
Маңызды
Аннуитетті сатып алмас бұрын, сатып алушылар төтенше жағдайлардың өтімді қорында жеткілікті ақша бар екендігіне көз жеткізуі керек.
Болашақ сатып алушылар аннуитеттің зейнетақы салымдарының басқа түрлерімен салыстырғанда көбінесе жоғары төлемдер алатынын білуі керек. Төлемдер әр түрлі сақтандыру компанияларында әр түрлі болуы мүмкін, сондықтан дүкен аралап жүрген пайдалы.
Сонымен, кейінге қалдырылған рента көбінесе өлімге байланысты жәрдемақы компонентін қамтиды. Егер иесі аннуитет жинақталу кезеңінде қайтыс болса, олардың мұрагерлері шот құнының бір бөлігін немесе барлығын ала алады. Егер аннуитет төлем кезеңіне өткен болса, онда келісімшартта иесінің мұрагерлеріне төлемдерді белгілі бір жылдар бойы ұстап тұру туралы ереже болмаса, сақтандырушы қалған ақшаны сақтай алады.