Өлімнің пайдасы
Өлімнің пайдасы деген не?
Қайтыс болғаны үшін төлем – бұл пайда алушыға өмірді сақтандыру полисін, аннуитетті немесе сақтанушы немесе рента алушы қайтыс болған кездегі зейнетақыны төлеу. Өмірді сақтандыру полисі үшін қайтыс болу төлемдеріне табыс салығы салынбайды және аталған бенефициарлар әдетте қайтыс болғаны үшін біржолғы төлем ретінде алады.
Сақтанушы сақтандырушының қайтыс болу төлемін қалай төлейтінін құра алады. Мысалы, сақтанушы жәрдемақы алушының жартысын қайтыс болғаннан кейін, ал қалғанын қайтыс болғаннан кейін жарты жылдан кейін алатындығын көрсете алады. Сондай-ақ, кейбір сақтандырушылар пайда алушыларға бір реттік төлемнің орнына төлемнің әртүрлі нұсқаларын ұсынады. Мысалы, кейбір алушылар өздерінің қайтыс болу жәрдемақыларын білікті емес зейнетақы шотын ашуға пайдалануға немесе төлемді бөліп-бөліп төлеуді таңдай алады. Зейнеткерлік шоттардағы қайтыс болу төлемдеріне өмірді сақтандыру полистеріне қарағанда басқаша қаралады. Осы шоттардағы қайтыс болу төлемдеріне салық салынуы мүмкін.
Негізгі өнімдер
- Қайтыс болғаны үшін төлем – бұл пайда алушыға өмірді сақтандыру полисін, аннуитетті немесе сақтанушы немесе рента алушы қайтыс болған кездегі зейнетақыны төлеу.
- Бенефициарлар сақтандырушыға қайтыс болғаны туралы және қайтыс болған адамның қамтылғаны туралы дәлелдер ұсынуы керек.
- Өмірді сақтандыру полисі алушылары қайтыс болуына байланысты төлемді қарапайым табыс салығынсыз алады, ал аннуитет алушылары алынған қайтыс болуына байланысты төлемдер бойынша пайда немесе капитал өсіміне салық төлей алады.
Өлімнің артықшылықтарын түсіну
Өмірді сақтандыру полисімен, зейнетақымен немесе қайтыс болуына байланысты жәрдемақы төлейтін басқа аннуитеттік өніммен сақтандырылған адамдар өтініш берген кезде өмірді сақтандыру тасымалдаушысымен немесе қаржылық қызмет көрсетушімен келісімшарт жасасады. Сақтандыру шарты бойынша, қайтыс болған немесе асыраушысынан айрылғандарға арналған төлемді сақтандыру төлемдері сақтанушы немесе рента алушы тірі кезінде қанағаттандырылған жағдайда, тізімге алынған бенефициарға төленуіне кепілдік беріледі. Бенефициарларға қайтыс болуына байланысты жәрдемақы бір реттік төлем түрінде немесе ай сайынғы немесе жылдық төлемдердің жалғасы ретінде алуға мүмкіндігі бар.
Өмірді сақтандыру полисі алушылары қайтыс болуына байланысты төлемді қарапайым табыс салығынсыз алады, ал аннуитет алушылары алынған қайтыс болуына байланысты төлемдер бойынша пайда немесе капитал өсіміне салық төлей алады. Кез-келген жағдайда, өмірді сақтандыру немесе аннуитеттік жәрдемақы арқылы төленетін қаражат пробацияның ауыр, көбіне қымбат процесін болдырмайды, бұл ақыр соңында аман қалғандарға уақытылы төлемдер әкеледі. Пробация – бұл өсиеттің шынайы және заңды екендігіне көз жеткізу үшін қайта қаралатын заңды процесс. Алайда, көптеген полистер мен шоттар үшін, егер сақтанушы пайда алушының атын атамаса, сақтандырушы алынған қаражатты сақтанушының мүлкіне төлейді, ол шартты түрде тексерілуі мүмкін.
Маңызды
Өмірді сақтандыру төлемі табыс салығына салынбағанымен, мүлік салығы салынуы мүмкін.
Өлімге байланысты жәрдемақы төлеуге қойылатын талаптар
Сақтандырылған жеке адам немесе рента алушы қайтыс болғаннан кейін, өмірді сақтандыру полисінен, зейнетақысынан немесе аннуитетінен қайтыс болуына байланысты жәрдемақы алу процесі тікелей жүреді.
Бенефициарлар ең алдымен қай өмірді сақтандыру компаниясы қайтыс болған адамның полисі немесе аннуитеті туралы білуі керек. Ұлттық сақтандыру дерекқоры немесе полис туралы ақпаратты орналастыратын басқа орталық орын жоқ. Оның орнына полис немесе аннуитет туралы ақпаратты бенефициарлармен бөлісу әрбір сақтанушының міндеті болып табылады. Сақтандыру компаниясы анықталғаннан кейін алушылар қайтыс болу туралы талап парағын сақтандырушының полис нөмірін, аты-жөнін, әлеуметтік сақтандыру нөмірін және қайтыс болған күнін және қайтыс болуына байланысты төлемдер бойынша жеңілдіктерді көрсете отырып толтыруы керек.
Бенефициарлар қайтыс болу туралы талап парақтарын сақтанушы немесе рента алушы полис жүргізген әрбір сақтандыру компаниясына қайтыс болу туралы куәліктің көшірмесімен бірге тапсыруы керек. Сақтандырушылардың көпшілігі өлімнің себептерін көрсете отырып, өлім туралы куәландырылған куәлікті талап етеді. Егер бірнеше бенефициарлар немесе тірі қалғандар полиске немесе аннуитетке жазылса, әр адам өлімге қатысты тиісті жәрдемақыны алу үшін қайтыс болу туралы өтінішті толтыруы керек.
Зейнетақы жоспарына қатысты қайтыс болудың жеңілдіктері
2019 жылы АҚШ Конгресі ҚАУІПСІЗДІК туралы заң қабылдады, ол зейнетақы жоспарларына өзгертулер енгізді, соның ішінде IRA-ны мұрагер ету кезінде өлімге әкелетін жеңілдіктер.
ҚАУІПСІЗДІК туралы заң IRA-ны мұрагер ететін бенефициарлар үшін созылатын ережені алып тастады. Өткен жылы АИР бенефициар мекен созып қажетті ең төменгі табыстарды олардың өмір бойы шотынан. Бөлулерді созу тұрақты кірістер ағынымен қамтамасыз етті және салық ауыртпалығын жеңілдетуге көмектесті.
2020 жылдан бастап ерлі-зайыптылар емес бенефициарлар мұраның IRA шотындағы барлық ақшаны иесі қайтыс болғаннан кейін он жыл ішінде бөлуі керек. Алайда, жаңа заңда ерлі-зайыптылар сияқты ерекшеліктер бар. ҚАУІПСІЗДІК туралы заңға байланысты, мұнда келтірілгендерден басқа, басқа да өзгерістер енгізілді. Инвесторлар үшін зейнетақы шоттары мен олардың тағайындалған алушыларына енгізілген жаңа ережелерді өзгерту туралы қаржылық маманмен кеңесу өте маңызды.