Аннуитет бекітілген
Бекітілген рента дегеніміз не?
Тіркелген рента – бұл сатып алушыға олардың шотқа салымдары бойынша нақты, кепілдендірілген пайыздық мөлшерлемені төлеуге уәде беретін сақтандыру шартының түрі. Керісінше, айнымалы аннуитет шот иесі таңдаған инвестициялық портфельдің нәтижелері бойынша өзгеруі мүмкін пайыздар төлейді. Тұрақты аннуитеттер зейнетақыны жоспарлауда жиі қолданылады.
Негізгі өнімдер
- Тіркелген рента – бұл шот иесінің жарналары бойынша кепілдендірілген пайыздық мөлшерлемені төлейтін сақтандыру шарттары.
- Айнымалы аннуитеттер, керісінше, шот иесі таңдаған инвестициялық портфельдің көрсеткіштеріне сәйкес өзгеретін мөлшерлемені төлейді.
- Тіркелген рентадағы пайда салық иесі аннуитеттен кіріс ала бастағанға дейін кейінге қалдырылады.
Бекітілген рента қалай жұмыс істейді
Инвесторлар тұрақты аннуитетті бір реттік ақшамен немесе уақыт бойынша төлемдер сериясымен сатып ала алады. Сақтандыру компаниясы өз кезегінде шоттың белгілі бір пайыздық мөлшерлемеге ие болатындығына кепілдік береді. Бұл кезең жинақтау фазасы ретінде белгілі.
Кезде аннуитеттік иесі, немесе annuitant, аннуитет тұрақты табыс алу бастау үшін сайлайды, сақтандыру компаниясы шотында ақша сомасын, иесінің жасы, төлемдер жалғастыруға қаншалықты ұзақ, және басқа да факторларға негізделген төлемдерді есептейді. Бұл төлем кезеңін бастайды. Төлеу кезеңі белгіленген жылдар ішінде немесе иесінің өмірінің соңына дейін жалғасуы мүмкін.
Жинақтау кезеңінде шот салық бойынша кейінге қалдырылады. Содан кейін шот иесі келісімшартты аннуизациялайды, таратылымдарға алып тастау коэффициенті негізінде салық салынады. Бұл шот иесінің сыйлықақы төлемдерінің шоттағы жинақталған сомаға қатынасы, ол жинақтау кезеңінде алынған пайыздардан алынған пайдаға негізделген. Төленген сыйлықақылар алынып тасталады және табысқа жатқызылатын бөлікке салық салынады. Бұл көбінесе пайыз түрінде көрсетіледі.
Бұл жағдай білікті зейнетақы жоспарында қарастырылмаған, біліктілігі жоқ аннуитеттерге қатысты. Білікті аннуитет жағдайында төлемнің барлығы салық салынатын болады.
Бекітілген аннуитеттің артықшылықтары
Белгіленген рента иелері бұл келісімшарттардан әр түрлі жолдармен пайдалана алады.
Инвестициялардың болжамды кірістілігі
Тіркелген аннуитеттер бойынша мөлшерлемелер өмірді сақтандыру компаниясының инвестициялық портфелінен түсетін кірістен алынады, ол ең алдымен сапалы корпоративті және мемлекеттік облигацияларға салынған. Сақтандыру компаниясы аннуитет шартында уәде еткен кез келген мөлшерлемені төлеуге жауапты. Бұл аннуитеттің иесі негізгі инвестицияларды таңдайтын, сондықтан инвестициялық тәуекелдің көп бөлігін өз мойнына алатын ауыспалы аннуитеттерден ерекшеленеді.
Кепілдендірілген минималды тарифтер
Келісімшарттағы бастапқы кепілдік мерзімі аяқталғаннан кейін, сақтандырушы белгіленген формула бойынша немесе өзінің инвестициялық портфелінен алған кірісі бойынша мөлшерлемені түзете алады. Сыйақы мөлшерлемесінің төмендеуінен қорғану шарасы ретінде тұрақты аннуитеттік келісімшарттарға әдетте ең төменгі мөлшерлеме кепілдігі кіреді.
Салықтан кейінге қалдырылған өсім
Тіркелген рента салыққа сай келетін көлік құралы болғандықтан, оның кірісі өседі және күрделі салық кейінге қалдырылады;аннуитет иелеріне тек кейде шоттан ақша алу кезінде немесе тұрақты табыс ретінде шоттан ақша алған кезде ғана салық салынады. Салықты кейінге қалдыру уақыт өте келе есептік жазбаның қалай құрылатынына айтарлықтай өзгеріс енгізуі мүмкін, әсіресе салық жақшасы жоғары адамдар үшін. IRAs және 401 (k) жоспарлары сияқты білікті зейнетақы шоттары туралы да айтуға болады, олар салықты кейінге қалдырады.
Кепілдендірілген кіріс төлемдері
Бекітілген аннуитеттер айырбасталуы мүмкін дереу аннуитет кез келген уақытта иесі таңдайды кезінде. Содан кейін рента белгілі бір уақыт кезеңінде немесе рента алушының өмірі үшін кепілдендірілген кіріс төлемін жасайды.
Комитенттің салыстырмалы қауіпсіздігі
Өмірді сақтандыру компаниясы аннуитетке салынған ақшаның қауіпсіздігіне және келісімшарттағы кез-келген уәденің орындалуына жауап береді. Көптеген банктік шоттардан айырмашылығы, аннуитет федералды сақтандырылмаған. Сол себепті, сатып алушылар өмірді сақтандыру бойынша ірі тәуелсіз рейтингтік агенттіктерден қаржылық тұрақтылық үшін жоғары нәтиже алатын компаниялармен бизнес жүргізуді ғана қарастыруы керек.
Маңызды
Аннуитеттерде көбінесе жоғары төлемдер болады, сондықтан сатып алу және инвестициялардың басқа түрлерін қарастыру тиімді.
Тұрақты аннуитеттің сындары
Аннуитеттер тұрақты немесе айнымалы болсын, салыстырмалы түрде өтімді емес. Тіркелген аннуитеттер, әдетте, бір жыл ішінде шот құнының 10% -на дейін алуға мүмкіндік береді. Бұл оларды кенеттен қаржылық төтенше жағдай туындаған кезде инвесторға қажет болуы мүмкін ақша үшін орынсыз етеді.
Келісім-шарт басталғаннан бастап 15 жылға созылуы мүмкінаннуитетті тапсыру кезеңінде 10% -дан астам мөлшерде алыпқою сақтандырушыдан бас тарту туралы айыптауға жатады. 59 жасқа толмаған аннуитет иелері тұрақты табыс салығынан басқа 10% салықтық айыппұл төлеуі керек.
Ақырында, аннуитеттер инвестициялардың басқа түрлерімен салыстырғанда көбінесе жоғары төлемдер алады. Аннуитетке қызығушылық танытқан кез-келген адам төлем жасамас бұрын барлық төлемдерді түсінетініне көз жеткізуі керек. Дүкенді сатып алу ақы төлейді, өйткені төлемдер мен басқа шарттар бір сақтандырушыдан екіншісіне әр түрлі болуы мүмкін.