Бекітілген рента түрлері
Жұмыс күшіне толықтай қатыспайтын, зейнетке шыққалы отырған немесе зейнетке шыққан адамдар инвестициялардан түскен кірісті тұрақтандыруға көмектесу үшін тұрақты аннуитетті жиі пайдаланады. Тіркелген рента – бұл рента алушыға – рента иеленушіге – белгілі бір мерзім аяқталғанға немесе оқиға болғанға дейін (мысалы, рента алушының қайтыс болуы) белгілі бір уақыт аралығында төленетін кірістің жиынтық сомасын ұсынатын сақтандыру шарттары.
Тұрақты аннуитетті сатып алудың артықшылықтары мен кемшіліктері бар және ақылы түрде – негізгі өнімге көптеген нұсқаларды қосуға болады.
Негізгі өнімдер
- Тікелей өмірлік рента рента алушы қайтыс болғанға дейін төлейді; оны бенефициарға қалдыруға болмайды, ал оны сататын компания ақшаның қалдығын сақтайды.
- Тірі қалған аннуитеті бар бірлескен өмір иесінің жұбайына бенефициар болуға және төлемдерді қайтыс болғанға дейін сақтауға мүмкіндік береді, бірақ бұл тікелей өмірлік аннуитеттен гөрі айтарлықтай көп.
- Мерзім белгілі бір аннуитет белгіленген мерзімде ақша төлейді, ол аяқталғаннан кейін төлемдер жасалмайды; егер рента алушы мерзімінен бұрын қайтыс болса, аннуитетті сататын компания қалған ақшаны сақтайды.
Бекітілген аннуитет қалай жұмыс істейді?
Сақтандыру компаниялары немесе қаржы институттары бір реттік төлем үшін тұрақты рента төлеуді ұсынады (әдетте рента алушының ақшалай қаражаты мен оған теңестірілген жинақтарының көп бөлігі) немесе оларды рента алушы жұмыс істеп тұрған кезде төлеуге болады. Аннуитетке салынған ақша аннуитеттің жинақталу кезеңінде (ақша салынған кезде) белгіленген кірістілік мөлшерлемесін алуға кепілдік береді.
Аннуизация кезеңінде (ақша төленіп жатқан кезде), сальдо – төлемдерді алып тастағанда – осы белгіленген қарқынмен өсе береді. Алайда, кейбір жағдайларда рента төлеушілер рента төлеудің барлық мөлшерін талап ете алатындай ұзақ өмір сүрмейді. Мұндай жағдай болған кезде, олар аннуитеттік жинақтың қалған бөлігін оны сатқан компанияға жібереді. Рента алушының бұл нәтижеден аулақ болуды таңдауы, сатып алынған саясат түріне байланысты.
Белгіленген аннуитетті сатып алу туралы ойлаған кезде, сіз осы өнімдердің бағасымен жиі келісуге болатындығын есте ұстаған жөн. Сондай-ақ, аннуитет төлейтін ақша мөлшері оларды сататын қаржы делдалдарының арасында әр түрлі (кейде өте көп) болады, сондықтан дүкен аралап, тез шешім қабылдаудан аулақ болыңыз.
Тіркелген рентаның екі негізгі түрі – өмірлік рента және мерзімі белгілі рента.Өмірлік рента рента алушы қайтыс болғанға дейін әр кезеңде алдын ала белгіленген соманы төлейді, ал мерзімі белгілі бір рента рента алушы қайтыс болғанға дейін болуы мүмкін аннуитет өнімі аяқталғанға дейін әр кезеңде (әдетте ай сайын) алдын-ала белгіленген мөлшерде төлейді.
Маңызды
Тұрақты аннуитетті сатып алмас бұрын әрқашан бағамен келісіп алыңыз.
Өмірлік рента түрлері
Өмірлік аннуитеттің бірнеше түрі бар, олар сақтандыру компоненттерімен ерекшеленеді. Яғни, аннуитеттің белгілі бір түрлері рента алушыға ауру немесе ерте қайтыс болу сияқты келеңсіз жағдайлар туындаған жағдайда болашақ төлем құрылымын өзгерте алады.
Нақтырақ айтсақ, сақтандыру компоненттері қаншалықты көп болса, төлемдер аннуитеттеу кезеңі басталғаннан кейін ұзақ уақытқа созылуы мүмкін (біз төменде қалай жұмыс істейтінін қарастырамыз) және төлемдер ұзаққа созылған сайын соғұрлым аз болады. Ай сайынғы төлемдердің мөлшері рента алушының өмір жасына байланысты; өмір сүру ұзақтығы неғұрлым төмен болса, төлем соғұрлым жоғары болады, өйткені аннуитеттік инвестициялардың көп бөлігі қысқа мерзімде төленуі керек.
Өмірлік аннуитеттің бағасы аннуитетке салынған ақшадан да, осы сақтандыру компоненттері үшін төленген сыйлықақыдан да тұрады. Сондықтан сізде сақтандыру компоненттері қаншалықты көп болса, аннуитет соғұрлым қымбат болады. Өмірлік рентаның әр түрінің рента алушының сипатына байланысты өзіндік артықшылықтары мен кемшіліктері бар. Өмірлік аннуитеттің әртүрлі түрлерін мұқият қарастырайық.
Тікелей өмір аннуитеті
Бұл өмірлік аннуитеттің қарапайым түрі – сақтандыру компоненті қайтыс болғанға дейін табыс беруден басқа ештеңеге негізделмейді. Аннуитеттеу кезеңі басталғаннан кейін, бұл аннуитет рента алушы қайтыс болғанға дейін кезеңге белгіленген соманы төлейді. Бұл аннуитеттің сақтандыру компонентінің басқа түрі болмағандықтан, оның құны аз.
Сондай-ақ, тікелей аннуитет рента алушы қайтыс болғаннан кейін тірі қалған бенефициарларға ешқандай төлем түрін ұсынбайды.Тірі қалғандарға жылжымайтын мүлік қалдырғысы келетіндерге, егер олар тікелей өмірлік аннуитетті сатып алуға бейім болса, басқа инвестицияларды сақтаған жөн.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Стандартты емес медициналық аннуитет
Бұл денсаулығына байланысты проблемасы бар адам сатып алатын тікелей өмірлік рента. Олар аннуитеттің жақын аралықта өлу мүмкіндігіне қарай бағаланады. Өмір сүру ұзақтығы неғұрлым төмен болса, аннуитет соғұрлым қымбатқа түседі, өйткені сақтандыру компаниясының рента алушы салған ақшасының қайтарымын жасау мүмкіндігі аз болады.
Осы себептен денсаулық сақтау рентасының рента алушысы да аннуитетке салынған алғашқы салымының аз пайызын алады.Алайда, өмір сүру ұзақтығы аз болғандықтан, кезең бойынша төлемдер ұзақ жылдар бойы өмір сүруі керек кез-келген рента алушыға төленген төлемдермен салыстырғанда едәуір өседі. Басқа сақтандыру компоненттері әдетте бұл көлік құралдарымен ұсынылмайды.
Кепілдендірілген мерзімге өмір аннуитеті
Кепілдік мерзімі бар өмірлік рента рента алушыға бенефициарды тағайындауға мүмкіндік бере отырып, тікелей өмір аннуитетіне қарағанда сақтандыру компонентін көбірек ұсынады.Егер рента алушы уақыт өткенге дейін (мерзім) өтсе, бенефициар төленбеген соманы алады.
Күтілгеннен ерте қайтыс болған жағдайда, рента төлеушілер сақтандыру компаниясына жинақтаған қаражатынан айырылмайды. Әрине, бұл артықшылық қосымша шығындарға әкеледі.
Есте сақтайтын тағы бір нәрсе – алушылар сақтандыру компаниясынан бір жолғы төлем алады.Мұндай төлемнің ықтимал нәтижесі – бенефициарлардың жылдық кірісінің күрт өсуі және олар төлем алған жылы табыс салығының өсуі.5. Осы салық салдары рента алушының тағайындалған бенефициарларына жоспарланғаннан азырақ қалуына әкелуі мүмкін.
Соңғы тірі қалған аннуитетпен бірлескен өмір
Аннуитеттің бұл түрі рента алушыға және оның жұбайына төлемдер екеуі де қайтыс болғанға дейін жалғасады.Төлемдер қалған жұбайына не болса да беріледі (яғни, олар белгілі бір мерзімге дейін рента алушының қайтыс болуына байланысты емес). Бұл рента рента алушыға жұбайы күткеннен ерте қайтыс болған жағдайда төлем алу үшін қосымша алушыларды тағайындауға мүмкіндік береді. Аннет берушілер бенефициарлар төмен төлемдер алуы керек деп мәлімдей алады.
Соңғы рента бойынша бірлескен өмірдің артықшылығы ( рента алушы және рента алушы деп аталады), рента алушының өмірлік серігі рента алушы өткеннен кейін де кірістің сақталуына кепілдік береді. Алайда төлемдер бір реттік емес, мезгіл-мезгіл болатындықтан, жұбайына қажет емес салық ауыртпалықтары жүктелмейді. Мұндағы кемшілік – шығындар. Бұл қосымша сақтандыру құрамдас бөлігінен тұратындықтан, рента алушыларға шығындар айтарлықтай жоғары.
Мерзімді белгілі бір аннуитеттің әр түрлі түрлері
Бұл аннуитет өмірлік рентаға қарағанда мүлдем өзгеше өнім. Мерзімі белгілі бір аннуитеттер мерзім ішінде рента алушымен болған жағдайға қарамастан, белгілі бір мерзімге дейін белгілі бір соманы төлейді. Егер рента алушы көрсетілген мерзімге дейін қайтыс болса, сақтандыру компаниясы рента құнының қалған бөлігін сақтайды.
Оларда қосымша сақтандыру компоненттері жоқ; яғни, жоғарыда талқыланған өмірлік рентаға қарағанда, белгілі бір рента рента алушының жағдайын, өмір сүру ұзақтығын немесе пайда алушыны есепке алмайды. Әрі қарай, денсаулық жағдайы нашарлап, медициналық шығындар көбейген жағдайда, мерзімнің кірісі рента алушының өскен шығындарын ескере отырып өспейді. Бұл аннуитет сақтандырудың азырақ нұсқаларын ұсынатындықтан, сақтандырушыға немесе қаржылық қызметтерді жеткізушіге ешқандай қауіп төндірмейтіндіктен, олар өмірлік рентаға қарағанда айтарлықтай арзан.
Бұл кіріс көліктерінің жетіспеушілігі – мерзім аяқталғаннан кейін аннуитеттен түсетін кіріс аяқталады. Мерзімді белгілі бір аннуитеттер көбінесе зейнеткерлікке шыққаннан кейін тұрақты табыс алғысы келетін, бірақ кез-келген сақтандыру компонентін сатып алуға мүдделі емес немесе оны ала алмайтын адамдарға сатылады.
Білікті және біліктілігі жоқ аннуитет
Барлық белгіленген аннуитеттер үшін салынған ақшаның өсуі салық бойынша кейінге қалдырылады. Аннуитеттерді өздері алдын-ала салық кірістерімен немесе салық салынған ақшамен сатып алуға болады. Аннуитет сатып алынатын кірістің түрі (алдын-ала салық немесе салық салғаннан кейін) оның кейінге қалдырылған мәртебеге сәйкестігін анықтайды.
Алдын ала салық түсімімен сатып алынған аннуитеттер салық салудың кейінге қалдырылған мәртебесіне ие болады, өйткені оған салынған ақшаға ешқашан салық салынбаған.Білікті аннуитеттер401 (к) сияқты білікті зейнетақы жоспарына салынғанжәне салықсыз өскенқаражат есебінен зейнетке шыққан кезде сатып алынады. Білікті аннуитеттерді рента алушының жұмыс істеу кезеңінде мезгіл-мезгіл салық салынбаған ақшамен сатып алуға болады.
Кіріс көзіне салық салынған ақшаға сатып алынған аннуитет салық төлеу мерзімі кейінге қалдырылған мәртебеге сәйкес келмейді. Бұлар, әдетте, зейнетке шыққан кезде немесе рента алушының еңбек ету мерзімі ішінде сатып алынады.
Білікті аннуитеттің артықшылығы – салынған ақшаның салықсыз өсуі, ал салық ақша төленгенге дейін кейінге қалдырылады. Біліктілігі жоқ аннуитеттің артықшылығы – аннуитетке салынған салық салынатын ақшадан алынған кірістің салық бойынша кейінге қалдырылған өсімі.
Рента алушы қайтыс болған кезде білікті немесе біліктілігі жоқ аннуитеттер жағдайында бенефициар инвестициялық кіріске өте жоғары салықтармен қарыз болады.Бенефициарлар мұраға қалған аннуитет бойынша салықсыз мәртебеге ие болмайды. Аннуитеттер мүлікті жоспарлауды жүзеге асырған кезде, олардың жақындарына орасан зор салық ауыртпалығын тигізбеу үшін маманмен кеңесу немесе мұқият зерттеу жүргізу қажет.
Төменгі сызық
Тіркелген аннуитеттер – бұл зейнеткерлікке шығуға қаражат жинау және оның барысында кірістердің тұрақты ағымына кепілдік беру үшін күшті құрал. Олар көбінесе салықты кейінге қалдыру және үнемдеу үшін қолданылады.
Сонымен қатар, аннуитеттер максималды кірістерді басқару үшін өте күрделі болуы мүмкін, өйткені сақтандыру сипаттамаларының құны бастапқы инвестицияның кірісіне дейін жеуі мүмкін.
Аннуитеттік келісімшарттар күрделі, ал оларды түсінбейтіндер мақсатына сай келмейтін құрал үшін көп ақша төлеуі мүмкін. Төмендетілген салықтардың, тұрақтандырылған кірістердің және тұрақты аннуитеттер ұсына алатын баға жетпес тыныштықтың артықшылықтарын алу үшін инвесторлар бұл құралдарды зейнетақы төлемдері сияқты 401 (к) с сияқты басқа зейнетақымен қамтылатын басқа көздерге қарсы мұқият зерттеп, қарастыруы керек, және жеке зейнетақы шоттары (IRA).