Аннуитет кешіктірілді
Кешіктірілген рента дегеніміз не?
Кейінге қалдырылған рента – бұл алғашқы рентадағы сияқты алғашқы төлем дереу төленбейтін рента. Кейінге қалдырылған рента, көбінесе кейінге қалдырылған рента деп аталады, бұл рентантқа қайтыс болғанға дейін ақшалай төлемдердің сенімді ағынына кепілдік беретін өмірлік рентаның бір түрі. Рента алушы қайтыс болғаннан кейін ақшалай төлем сатып алушының таңдаған нұсқаларына байланысты пайда алушыға немесе мүлікке аударылуы мүмкін.
Кейінге қалдырылған аннуитеттердің көпшілігі аннуитеттерден айырмашылығы, оларға сыйлықақы қалай төленеді, қалай және қашан алынады. Кейінге қалдырылған аннуитет ай сайынғы жарналар немесе бір реттік төлем арқылы қаржыландырылуы мүмкін. Қалай болғанда да, ақшаны қайтарып алу тікелей аннуитеттегідей қаржыландырудан кейін болмайды. Кейбір жағдайларда кешіктірілген аннуитетті аннуитеттің салық режимінің артықшылығымен болашақта пайдалану үшін ақшаны қою әдісі ретінде пайдалануға болады.
Негізгі өнімдер
- Кейінге қалдырылған рента – бұл алғашқы рентадағы сияқты алғашқы төлем дереу төленбейтін рента.
- Кейінге қалдырылған рента – бұл кейінге қалдырылған рента деп те аталады – бұл рента алушыға қайтыс болғанға дейін ақшалай төлемдердің сенімді ағынына кепілдік беретін өмірлік рента түрі.
- Рента алушы қайтыс болғаннан кейін ақшалай төлем сатып алушының таңдаған нұсқаларына байланысты пайда алушыға немесе мүлікке аударылуы мүмкін.
Кейінге қалдырылған рента қалай жұмыс істейді
Кейінге қалдырылған рента жинақтау кезеңінде өседі (оны кейінге қалдыру фазасы деп те атайды) және тарату кезеңінде пайда төлейді. Кейбір кешіктірілген немесе кейінге қалдырылған аннуитеттер жинақтау кезеңінде өсетін бір премиум төлемге мүмкіндік береді ( бір сыйлықақылы кейінге қалдырылған аннуитет ). Кейінге қалдырылған икемді аннуитетте аннуитетті сатып алушы алғашқы сыйлықақы төлемін жасағаннан кейін жинақтау кезеңінде қосымша төлемдер жасай алады.
Кейінге қалдырылған аннуитетті сатып алушы аннуитеттегі ақшаны кіріс төлемдерінің қатарына айналдырудың қажеті жоқ. Ақша қажет болған жағдайда, бір реттік төлем түрінде алынуы немесе басқа шотқа немесе аннуитетке аударылуы мүмкін. Кейінге қалдырылған аннуитетті осылайша пайдаланған кезде, аннуитетті сатып алушы бөлу немесе аннуизациялау кезеңінде алып қоюды бастау арқылы төлемдерге жабылып қалмай, ақшаны бақылауда ұстайды.
Кешіктірілген рента түрлері
Кешіктірілген аннуитет сатып алушының қажеттіліктеріне байланысты әр түрлі болуы мүмкін.
- А тіркелген кешіктірілді аннуитеттік (жиі тіркелген кейінге қалдырылған аннуитеті ретінде белгілі) қызығушылық бойынша салық шығарылғанына дейін кейінге қалдырылған жағдайды қоспағанда, кен куәлігіне функциясы ұқсас. Әдетте, аннуитет жазушысы аннуитет төлейтін кепілдендірілген пайыздық мөлшерлемені көрсетеді.
- А айнымалы кешіктірілді аннуитеттік (жиі айнымалы кейінге қалдырылған аннуитеті ретінде белгілі), бұл қайтару өзара қаражат сатып ұқсас қосалқы шоттарының тобына орындау байланысты болады. Мұндай аннуитеттер қауіпті де, қымбат та болуы мүмкін.
- А ұзақ өмір сүрудің аннуитеті қалыпты өмір аннуитеті сияқты жұмыс істейді, бірақ әлдеқайда кейінірек типтік зейнеткерлік жасқа қарағанда бастау ұмтылады. Өнім ұзақ өмірді сақтандыру сияқты әрекет етеді, өйткені төлемдер зейнеткердің басқа активтері жұмсалғанға дейін басталмауы мүмкін.
Ерекше мәселелер
Кешіктірілген аннуитеттер аннуитет иесі қайтыс болғаннан кейін ақшалай төлемдерді бенефициарға аударуға мүмкіндік бергенімен, 2020 жылдан бастап зейнетақы шоттары бойынша жаңа ережелер күшіне енді.
2019 жылы АҚШ Конгресі « ең төменгі үлестірімді алуға мүмкіндік беретін созылмалы ереже алынып тасталды. Жаңа ережеге сәйкес, IRA шотын мұрагер ететін жұбайы емес бенефициарлар меншік иесі қайтыс болғаннан кейін 10 жыл ішінде қаражатты 100% алып тастауы керек. Аннуитеті бар зейнетақы шоттары меншік иесі қайтыс болғаннан кейін 10 жыл ішінде сот шешімі бойынша есептен шығарылуы керек.
Жақсы жаңалық – егер сізде жұмыс беруші қаржыландырған зейнетақы жоспарында 401 (к) мөлшерінде аннуитет болса, жаңа ереже жұмыс ауыстырған жағдайда 401 (к) аннуитетті жаңа жұмыс берушінің жоспарына көшіруге мүмкіндік береді. Алайда, жаңа заң сақтандыру компаниялары мен аннуитетті жеткізушілер үшін заңгерлік тәуекелдердің бір бөлігін шот иелерінің аннуитет төлемдерін құрметтей алмаса, сотқа жүгіну мүмкіндігін азайту арқылы жояды.
Маңызды
Мұнда айтылмаған ҚАУІПСІЗДІК туралы заңның нәтижесінде басқа ережелер күшіне енгенін ескеріңіз. Зейнетақы шоттарындағы өзгерістерді қарау және ұзақ мерзімді қаржылық жоспарыңызға қажетті түзетулер енгізу үшін қаржы маманымен кеңесу өте маңызды.
Кешіктірілген рента мысалы
Егер Стив аннуитетті премиум төлемімен қаржыландырып, осы жылдан бастап әр жылдың соңында жыл сайынғы 1000 доллардан тұратын бес жылдық төлем алса, онда бұл төлем қарапайым рента болып саналады.
Екінші жағынан, егер бес төлем 10 жылға кейінге қалдырылса, бұл құрал аннуитет ретінде жіктеледі. Кейінге қалдырылған аннуитеттің таза дисконтталған құнын анықтау үшін төлемдер нөлдік жылға дейін дисконтталуы керек (қазіргі). Басқаша айтқанда, аннуитеттің дисконтталған құны болашақ аннуитеттік төлемдер қорын қаржыландыру үшін қажет болатын ақша сомасын білдіреді.