Кейінге қалдырылған бір рента бойынша рента (SPDA)
Кейінге қалдырылған рента бойынша рента дегеніміз не?
Бір сыйлықақылы кейінге қалдырылған аннуитет (SPDA) – бұл жинақтау кезеңінде ғана инвестициялардың өсуін көздейтін бір төлеммен құрылған аннуитет. Бұл өсім салық төлеу мерзімі басталғанға дейін, кейінге қалдырылғанға дейін жүреді, сол кезде тұрақты төлемдер басталады.
Кейінге қалдырылған бір рента бойынша рента тұрақты немесе өзгермелі болуы мүмкін, ал үлестірімге сіз оларды алған кезде ғана салық салынады. Жеке тұлғаның SPDA-ға қанша инвестициялай алатындығын анықтайтын инвестициялық шектеулер жоқ.
Негізгі өнімдер
- Кейінге қалдырылған рента – бұл жеке тұлға мен сақтандыру немесе қаржы компаниясы арасындағы келісім-шарт, ол көбінесе рента алушы қайтыс болғанға дейін, өтелген кезде кіріске кепілдік береді.
- Бір сыйлықақылы кейінге қалдырылған аннуитет (SPDA) өнімді қаржыландыру үшін тек бір реттік төлемді талап етеді.
- SPDA-лар зейнетақыны жоспарлап отырған адамдарға, егер олар жинақталған зейнетақы қоры таусылып қалуы мүмкін деп қорқатын болса және алдын-ала сыйлықақы төлемін қаржыландыруға жеткілікті қолма-қол ақшасы болса, олар үшін өте қолайлы.
Кейінге қалдырылған рента бойынша рента төлемдерін түсіну
Бір сыйлықақылы кейінге қалдырылған аннуитеттердің (SPDA) жедел келісімшарттардан айырмашылығы, олар аннуизациялауға дейін белгілі бір мерзімге салықты кейінге қалдыру арқылы өседі. Олар сондай-ақ салымшының жинақтау кезеңінде бастапқы сыйлықақыдан кейін келісімшарт бойынша бірнеше төлемдер жасайтын рента бойынша икемді сыйақы келісімшарттарынан айырмашылығы бар. Аннуитеттегі активтер уақыт өте келе өседі.
Кейінге қалдырылған бір рента бойынша рента сатып алушының мұндай өнімнің құнын ашудың екі әдісі бар. Ең оңай және арзан әдіс – табыс ағыны жасау үшін жай аннуизациялау. Басқасы, кепілдендірілген алу төлемі сияқты қосымша шабандозды сатып алу болып табылады, бұл жағдайда рента алушы аннуитет шартының ақшалай құнына қайтыс болғанға дейін табыс ағыны бола тұра қол жеткізе алады.
Бір реттік сыйлықақымен кейінге қалдырылған рента төлемдерінің артықшылықтары
Кейінге қалдырылған бір рента бойынша рента өздеріне салған қаражатқа қол жетімділікті қажет етпейтіндер үшін ұзақ уақытқа арналған. Олар тұрақты кірісті қажет ететін және ақша салуда бір реттік балансы бар инвесторлар үшін пайдалы, мысалы, ақшаны үнемдеу, акцияларды үлкен сату, мұрагерлік, лотереядан ұтыстар, салықты қайтару, бонус немесе басқа кез-келген ірі ақша құю.
SPDA өнімдері тұрақты зейнетақы кірістерін қамтамасыз ете алатын және әртараптандырылған қаржылық портфельдің бөлігі ретінде нарыққа негізделген инвестицияларға қарсы салмақ ретінде әрекет ететін тұрақты пайыздық ерекшеліктерге ие. Дәлірек, SPDA-да кепілдендірілген пайыздық мөлшерлеме немесе қор нарығының индексіне негізделген мөлшерлеме болуы мүмкін. Соңғысы жағдайында, кірістің деңгейі 0% құрайды, яғни рента алушы нарықтық нарықта ақшасын жоғалта алмайды.
Нарық көтерілген кезде рента алушының кірісі индекстің пайдасына негізделген алдын-ала анықталған формулаға негізделеді. Қарапайым тілмен айтқанда, бір сыйлықақы төленетін кейінге қалдырылған аннуитеттің иелері өздерінің жағымсыз жақтарын көтерілудің бір бөлігінен бас тарту арқылы шектеуді таңдай алады.
Төмен пайыздық жинақ шоттарымен немесе қолма-қол ақшамен салыстырғанда, бір сыйлықақылы кейінге қалдырылған аннуитет ұзақ уақыт бойы көптеген инвесторлар үшін активтерді қоюға әлдеқайда жақсы орын болуы мүмкін. Біреу үшін пайыздық кіріске салық кейінге қалдырылады. Сондай-ақ, индекстелген SPDA-лар төңкерілуден қорғанысты қамтамасыз етеді, олар төңкерілуге көп зиян келтірмейді. Бұл сенімді төлемдер ағынының аннуитеттік төлемінің үстінде, оны төлеу мүмкін емес.