Аннуизация

Аннуизация дегеніміз не?

Аннуитеттеу – бұл аннуитеттік инвестицияларды мерзімді төлемдер қатарына түрлендіру процесі. Аннуитеті белгілі бір мерзімге немесе өмір бойы annuitized мүмкін annuitant. Аннуитеттік төлемдер рента алушыға немесе рента алушыға және тірі қалған жұбайына бірлескен өмір шартында ғана төленуі мүмкін. Рента алушылар пайда алушыларға рента балансының бір бөлігін олар қайтыс болған кезде алуды ұйымдастыра алады.

Негізгі өнімдер

  • Аннуитеттеу – бұл аннуитеттік инвестицияларды кезеңдік кіріс төлемдеріне аудару процесі.
  • Рента белгілі бір мерзімге немесе рента алушының өмірі үшін рента төленуі мүмкін.
  • Аннуитеттік төлемдер рента алушыға немесе рента алушыға және тірі қалған жұбайына бірлескен өмір шартында ғана төленуі мүмкін.
  • Рента алушылар пайда алушыларға рента балансының бір бөлігін олар қайтыс болған кезде алуды ұйымдастыра алады.




Аннуизация туралы түсінік

Аннуиттеу тұжырымдамасы ғасырлар бойы пайда болды, бірақ өмірді сақтандыру компаниялары оны 1800 жылдары қоғамға ұсынылған келісімшарт ретінде рәсімдеді.

Жеке тұлғалар өмірді сақтандыру компаниясымен келісімшарт жасай алады, ол белгілі бір мерзімге немесе рента төлеуші ​​болып табылатын жеке тұлғаның өмірі үшін мерзімді төлемдер төлеу туралы уәдеге біржолғы капиталды айырбастауды көздейді.

Аннуизация қалай жұмыс істейді

Біржолғы капиталды алған кезде өмірді сақтандырушы аннуитет төлемінің мөлшерін анықтау үшін есептеулер жүргізеді. Есептеу кезінде қолданылатын негізгі факторлар рента алушының қазіргі жасы, өмір сүру ұзақтығы және сақтандырушы аннуитет балансына есептелген пайыздық мөлшерлеме болып табылады. Нәтижесінде төлем ставкасы сақтандырушы төлейтін кірістің мөлшерін белгілейді, сол арқылы сақтандырушы аннуитеттің барлық балансын және төлем мерзімі аяқталғанға дейін рента алушыға пайыздарды қайтарады.


Төлем мерзімі белгілі бір мерзім немесе инвестордың өмір сүру ұзақтығы болуы мүмкін. Егер сақтандырушы инвестордың өмір сүру ұзақтығы 25 жылды құрайтынын анықтаса, онда бұл төлем мерзімі болады. Белгіленген кезеңді өмір бойына қолданудың айтарлықтай айырмашылығы мынада: егер рента алушы олардың өмір жасынан асып кетсе, өмірді сақтандырушы төлемдерді рента алушы қайтыс болғанға дейін жалғастыруы керек. Бұл өмірді сақтандырушы ұзақ өмір сүру қаупін өзіне алатын аннуитеттің сақтандыру аспектісі.

Жалғыз өмірге негізделген аннуитеттік төлемдер

Бір жылдық өмірге негізделген аннуитеттік төлемдер рента алушы қайтыс болған кезде тоқтатылады, ал сақтандырушы аннуитеттің қалған қалдығын сақтайды. Төлемдер бірлескен өмірге негізделген кезде төлемдер екінші рента алушы қайтыс болғанға дейін жалғасады. Сақтандырушы бірлескен өмірді өтеген кезде, аннуитеттік төлем мөлшері қосымша өмірдің ұзақ өмір сүру қаупін жабу үшін азаяды.

Рента алушылар рента балансын қайтару опциясы арқылы алу үшін бенефициарды тағайындай алады. Декларанттар қайтару нұсқаларын әр түрлі кезеңдерге таңдай алады, егер өлім болған жағдайда пайда алушы табысты алады. Мысалы, егер рента  алушы қайтару нұсқасын 10 жылдық мерзімге таңдаса,  онда сақтандырушының төлемді қайтарып алушыға төлеуі үшін өлім осы 10 жылдық мерзімде болуы керек. Рента алушы өмір бойына қайтару опциясын таңдай алады, бірақ қайтару кезеңінің ұзақтығы төлем мөлшеріне әсер етеді. Қайтару мерзімі неғұрлым ұзақ болса, төлем ставкасы соғұрлым төмен болады.

Зейнетақы шоттарындағы аннуитетке өзгерістер

2019 жылы АҚШ Конгресі  ҚАУІПСІЗДІК туралы заң қабылдады, ол зейнетақы жоспарларына, оның ішінде аннуитеті бар жоспарларға өзгерістер енгізді. Жақсы жаңалық – жаңа қаулы аннуитетті портативті етеді. Мысалы, егер сіз жұмыс орнын ауыстыратын болсаңыз, онда сіздің ескі жұмысыңыздан 401 (к) аннуитеті жаңа жұмыс орнындағы 401 (к) жоспарына айналуы мүмкін.

Алайда, ҚАУІПСІЗДІК Заңымен зейнетақымен қамсыздандыру жоспарлары үшін кейбір заңды тәуекелдер жойылды.Шешім шот иелерінің банктік жағдайдағыдай аннуитет төлемдерін төлемеген жағдайда зейнетақы жоспарын сотқа беру мүмкіндігін шектейді.ҚАУІПСІЗДІК туралы заңның қауіпсіз айлақпен қамтамасыз етілуі зейнетақы жоспарларын (аннуитет берушілерді емес) сотқа шағымдануды болдырмайтынын ескеріңіз.

ҚАУІПСІЗДІК туралы заң сонымен қатар IRA-ны мұрагер ететін бенефициарлар үшін ұзақ мерзімді қамтамасыз етуді алып тастады. Өткен жылдары, бір ИРА бенефициары мекен  созып қажетті ең төменгі табыстарды  салық ауыртпалығын созып көмектесті, ол олардың өмір бойы ИРА бастап.

Жаңа шешіммен ерлі-зайыптылар емес бенефициарлар мұрагерлік IRA-дан барлық қаражатты меншік иесі қайтыс болғаннан кейін 10 жыл ішінде бөлуі керек. Алайда, жаңа заңда ерекшеліктер бар. Бұл мақала ешбір жағдайда ҚАУІПСІЗДІК туралы заңға жан-жақты шолу жасамайды. Нәтижесінде, инвесторлар үшін зейнетақы шоттарына, аннуитеттерге және олардың тағайындалған алушыларына енгізілген жаңа өзгерістерді қарау үшін қаржылық маманмен кеңесу маңызды.