Сіз зейнетке шыққан кезде салық төлейсіз бе?

Сіз жеке зейнетақы шотында (IRA) немесе 401 (k) жоспарында қанша зейнетақы жинағаныңызды және әлеуметтік қамсыздандырудан немесе зейнетақыдан ақша алатындығыңызды біле аласыз. Бірақ сіз бұл ақшаға қалай салық салынатынын білесіз бе? Сіздің өтініш беру мәртебеңіз, зейнеткерлікке шығатын көздеріңіз және жыл сайын алатын жалпы кірістеріңіз сіздің зейнетке шыққан кездегі салықтарыңызды анықтайды. Сіздің салықтарыңыз шынымен қанша ақша өмір сүруге мәжбүр болатындығына әсер етеді.

Сіздің зейнеткерлік табысыңызға қалай салық салынатындығын түсіну маңызды. Егер сіз әлі зейнетке шықпаған болсаңыз және әлі де жұмыс істеп жүрсеңіз, онда бұл ақпаратты білу сізге салық төлегеннен кейін қанша болатынын анықтауға көмектеседі. Егер сіздің салық төлегеннен кейінгі табысыңыз жеткіліксіз болып көрінсе, сіз зейнетке шыққанға дейін тағы қанша үнемдеу керек болатынын есептей аласыз. Егер сіз зейнеткерлікке шыққан болсаңыз, ақшаңыздың жетіспеуі үшін қосымша жоспарлау қажет пе, жоқ па, соны білуге ​​болады. Салықтардың сіздің зейнетақы табыстарыңызға қалай әсер ететінін түсіну сізге салық төлемдерін азайту және зейнетақы табыстарыңызды көбейту жолдарын қарастыруға көмектеседі.

Негізгі өнімдер

  • Жалпы табысыңызға және өтініш беру мәртебеңізге байланысты әлеуметтік төлемдеріңіздің 85% -на дейін салық салынуы мүмкін.
  • Егер сіз әлеуметтік қамсыздандыруды алу кезінде жұмыс істей берсеңіз де, егер сіз жұмыскер болсаңыз, сізде әлеуметтік сақтандыру және медициналық төлемдер ұсталынады, ал егер сіз жеке кәсіпкер болсаңыз, онда сіз бұл салықтарды тікелей төлеуге мәжбүр боласыз.
  • 401 (k) және дәстүрлі IRA шоттарынан таратуларға салық салынады.
  • Roth IRA-дан таратулар салықсыз.
  • Федералдық салық кодексі мен кейбір штат заңдары зейнеткерлер мен егде жастағы салық төлеушілерге арнайы жеңілдіктер қарастырады.

Зейнетке шыққан кезде әлеуметтік қамсыздандыруға қалай салық салынады?

Егер әлеуметтік қамсыздандыру сіздің жалғыз табыс көзі болса, онда сіз оған салықтармен қарыз болмайсыз: сіздің табысыңыз салық салынбайтындай төмен болады.Алайда, егер сіздің басқа табыс көздеріңіз болса, оның ішінде салықтан босатылған пайыздық кірістер болса, әлеуметтік төлемдеріңіздің бір бөлігіне салық салынуы мүмкін.

Әлеуметтік қамсыздандыру алушыларының жартысынан көбі жеңілдіктері үшін біршама салық төлейді.Әлеуметтік қамсыздандыру бойынша жәрдемақы алатын және олардан табыс салығын төлеуге мәжбүр болатын отбасылардың пайызы 1984 жылы 10% -дан аз, 2015 жылға қарай 50% -дан асты және 2015 – 2050 жылдар аралығында 56% -ға дейін өсуі мүмкін, деп хабарлады әлеуметтік қауіпсіздік басқармасы..2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Салық салынатын әлеуметтік төлемдеріңіздің мөлшері сіздің «жиынтық кірістеріңізге», яғни бір жыл ішіндегі барлық әлеуметтік төлемдеріңіздің (1) 50% -на, (2) түзетілген жалпы табыстарыңызға («AGI») және (3) муниципалдық облигациялар бойынша алынған пайыздар сияқты салықтан босатылған пайыздық кірістер.

Сіздің AGI – бұл кірістерді алып тастау және алып тастау сияқты кірістерді алып тастағандағы жалпы (жиынтық) кірістер.Жалпы табыс көздеріне жалақы, жалақы, кеңестер, пайыздар, дивидендтер, IRA / 401 (k) бөлу, зейнетақы және аннуитет кіреді.

Жалпы табысқа жалпы түзетулер  денсаулық сақтау шотындағы  жарналарды, IRA жарналары үшін аударымдарды, студенттерге несие бойынша пайыздық аударымдарды және өзін-өзі жұмыспен қамтыған зейнетақы жоспарларына аударымдарды қамтиды.

Сіздің «біріктірілген кірістеріңіздің» деңгейі сіздің әлеуметтік төлемдеріңіздің салық салынатын бөлігін анықтайды. Төмендегі кестеде әр түрлі жиынтық кірістерге салық салынатын әлеуметтік төлемдеріңіздің пайызы көрсетіледі:  

Зейнеткер салық төлемей қанша кіріс ала алады?

Бұл сіздің кірістеріңіздің көздеріне және жиынтығына байланысты. Бұл кіріс көздеріне 401 (k) s және IRA-дан зейнетақы шоттарын бөлу, әлеуметтік төлемдер, зейнетақы төлемдері және аннуитеттік кірістер кіруі мүмкін. Кейбір адамдар тұрақты немесе ұзақ мерзімді жұмысынан зейнеткерлікке шыққанына қарамастан, жұмыскер ретінде немесе өзін-өзі жұмыспен қамтып жұмыс істей отырып, белгілі бір кіріс ала алады.

Табыс алды

Зейнетке жақындаған жұмысшылар «Зейнеткер салық төлемей қанша табыс ала алады?» Деп жиі сұрайды.Бұл сіздің кіріс көздеріңізге және жиынтыққа байланысты.Ішкі кірістер қызметі (IRS) табылған және жалданбаған деп жіктейтін кіріс түрлерін ажыратады.

Жұмыстан және өзін-өзі жұмыспен қамтығаннан алынатын табыстарға әлеуметтік қамсыздандыру, Медициналық қызметтер және табыс салығы салынады. Алынбаған кірістер – мысалы, зейнетақылардан, IRA-дан, аннуитеттерден және басқа инвестициялардан түскен кірістерге – табыс көзіне байланысты әр түрлі ережелер бойынша табыс салығы салынады.

Егер сіз әлеуметтік төлемдер алып жатсаңыз және жұмыс істеп, табыс табуды жалғастыра берсеңіз, онда сіз осы табысқа әлеуметтік сақтандыру және Medicare салығын төлеуіңіз керек. Алайда, егер сіз тапқан табыстың жалпы сомасы, алынбаған кірістер мен әлеуметтік төлемдер жеткілікті төмен болса, онда сіз оған федералды табыс салығы бойынша қарыздар болмайсыз. Егер сіздің AGI сіздің өтініш беру мәртебеңіз үшін стандартты шегерімге тең немесе одан аз болса, сіздің федералдық табыс салығы бойынша міндеттеме нөлге тең болуы мүмкін. (Төменде зейнеткерлерге арналған 2020 және 2021 стандартты аударымдарды қараңыз.)

АИР кірістер, зейнетақы, 401 (к) с және басқа жоспарлар

Кірістердің кейбір түрлері «жұмыс істемейді», бірақ бұл оларға табыс салығы салынбайды дегенді білдірмейді. Әр түрлі көздерден алынған кірістерге әр түрлі салық ережелері қолданылуы мүмкін. Сайып келгенде, зейнеткердің салық міндеттемесі оның жалпы салық салынатын кірісіне қолданылатын салық кронштейніне байланысты.

Егер сіз дәстүрлі IRA-ға қосқан үлесіңіз үшін салықтық шегерімдерді талап еткен болсаңыз, онда сіздің барлық кірістеріңіздің жиынтығына байланысты осы IRA-дан бөліністерге салық салынуы мүмкін. Сол сияқты, 401 (k) шотынан немесе «салық салынғанға дейін» жарналарымен қаржыландырылатын басқа «білікті» зейнетақы шотынан бөлінуге салық салынады. Егер сіздің жұмыс беруші сіздің зейнетақы жоспарыңызды қаржыландырған болса, онда сіздің зейнетақы табысыңызға салық салынады. Осы зейнетақы жоспарларынан алған табыстарыңызға да, табыстарыңызға да қарапайым табыс ретінде 10% -дан 37% -ға дейін салық салынады.

Кейбір жеке тұлғалар «салық төлеуден кейінгі» жарналарды, яғни олар өздерінің салықтық жеңілдіктерін талап етпейтін жарналарды өздерінің IRA-ға салады. Кейде зейнетақы жоспарларының басқа түрлері де салықтан кейінгі жарналармен қаржыландырылады. Мұндай жоспарлардағы үлестірулерге бұрын салық салынған жарналардың қайтарылуын білдіретін мөлшерде салық салынбайды. Салық төлеуден кейінгі жарналарды төлеген салық төлеушіге жіберілген 1099-R формасындағы ақпараттық декларация бөлінген жалпы сома туралы да, салық салынатын сома туралы да хабарлайды.

IRA, 401 (k) s және осыған ұқсас жоспарлар бенефициарларға 72 жасқа толған жылдан бастап жыл сайынғы «қажетті минималды үлестіруді» немесе RMD жасауды талап етеді. RMD талабы пандемияға қарсы қабылданған заңнамада 2020 салық жылына тоқтатылды, бірақ 2021 жылы қолданылады. 

Kurzübersicht

Roth IRA және Roth 401 (k) таратылымдарына салық салынбайды. Салықтан кейінгі доллармен қаржыландырылатын Рот жоспарларында RMD талабы жоқ.

Дивидендтер, жалдау ақысы және IRA-дан тыс инвестициялардан алынатын салық салынатын пайыздар, 401 (k) с және осыған ұқсас жоспарларға 37% дейінгі қарапайым кірістер ставкалары бойынша салық салынады. Капиталдан түскен пайда ставкалары инвестицияларды сатудан түскен пайдаға қолданылады. Капиталдың ұзақ мерзімді өсіміне салық мөлшері өте жоғары салық төлеушілер үшін нөлдік кронштейннен бастап 20% ставкаға дейінгі төмен ставкалар бойынша салық салынады.  

Егде жастағы адамдар көбінесе табылған және алынбаған салық салынатын кірістердің бірнеше түріне ие болғандықтан, олардың салық ставкасы мен міндеттемесі олардың жалпы салық салынатын кірісіне сәйкес келетін салық кронштейніне байланысты. Сіз зейнетке шыққан кезде салық кронштейнін сіз жұмыс істеген кезіңіздегідей анықтайсыз. Салық салынатын кіріс көздерін қосыңыз, стандартты немесе жекелеген шегерімдерді алып тастаңыз, кез-келген салық жеңілдіктерін қолданыңыз және 1040 және 1040 SR нысандарындағы нұсқаулардағы салық кестелерін тексеріңіз – немесе, мүмкін, барлық осы ақпаратты бір бағдарламалық қамтамасыз ету салық немесе сіздің бухгалтер оны береді.

Зейнеткерлерге арналған стандартты аударымдар

2020 жылға арналған стандартты шегерімдер сомасы – некеде тұрған адамдардың жалғыз және бөлек қайтуы үшін $ 12,400, бірлескен кірісі үшін $ 24,800 және отағасының кірісі үшін $ 18,650 құрайды. 2020 жылға арналған стандартты шегерімдер алдыңғы салық жылы үшін 2021 жылы берілген салық декларациялары бойынша қолданылады.2021 жылға арналған стандартты шегерім – жеке салық төлеушілер мен некеге тұрған салық төлеушілер үшін бөлек есеп беру үшін – 12,550 доллар, некеге тұрған салық төлеушілер үшін – 25 100 доллар, ал отбасы басшылары үшін – 18 800 доллар. 2021 жылға арналған стандартты шегерімдер 2022 жылы берілген салық декларациялары бойынша қолданылады.

Сонымен қатар, 65 жастан асқан салық төлеушілер (олар зейнеткер болса да, жоқ болса да), егер олар жалғызбасты немесе үй шаруашылығымен айналысатын (және үйленбеген немесе тірі зайыбы) және қосымша ерлі-зайыптыларға 2020 жылға 1300 доллар және 2021 жылға 1350 доллар, егер олар бірге некеге тұрса, бөлек некеге отырса немесе білікті жесір болса.Толығырақ төмендегі диаграммаларды қараңыз.10

  • Егер үйленбеген және тірі жұбай болмаса, әйтпесе 2020 жылы 1300 доллар және 2021 жылы 1350 доллар. 

Егер сіздің салық салынатын жалпы табысыңыз осы мөлшерден аз болса, сіз ешқандай салықтармен қарыздар болмайсыз.Әдетте сізге салық декларациясын тапсырудың қажеті жоқ (егер сіз жеке өтініш жасамасаңыз), бірақ бәрібір қалауыңыз мүмкін.Декларацияны тапсыру сізге кез-келген несие талап етуге мүмкіндік береді, мысалы, қарттар мен мүгедектерге арналған салық жеңілдігі немесе табыстың кірісі.12 Кіріс беру сонымен бірге сізге кез-келген қайтарымды алуға кепілдік береді.

Шегерімдерді бөлетін салық төлеушілер стандартты шегерімдер мен бонус сомаларын талап ете алмайды. Есепке алу керек, жақында стандартты шегерім сомасының ұлғаюы егде жастағы салық төлеушілердің стандартты шегерімді қабылдағаннан гөрі баптаудан көп пайда табатын шегі жоғары екенін білдіреді. Осы шегерімдердің стандартты деңгейлері сіздің қайырымдылық қайырымдылық жасау немесе басқа шегерімге жататын шығындарды төлеу туралы шешіміңізге әсер етуі мүмкін. Мүмкін, егер сіз бөлуге болатын үлкен шығындарды бірыңғай салық жылына түсетін етіп біріктіре білсеңіз, бірнеше жыл ішінде бөлшектенуден пайда көре аласыз.

2020 жылға белгілі бір қайырымдылық жарналар үшін арнайы жеңілдік төлем жасамайтындар үшін қол жетімді.Салық декларациялары бойынша стандартты шегерімді талап ететін салық төлеушілер « сызықтан жоғары » ақшалай түрде жасалған қайырымдылық жарналарын 300 долларға дейін шегере алады, яғни олардың түзетілген жалпы кірісін (AGI) есептеу кезінде.Жарналардың белгілі бір түрлері 300 доллар шегерімге жатпайды, оның ішінде (1) бағалы қағаздар сыйлықтары сияқты қолма-қол емес мүлік сыйлықтары;(2) жұмыс істемейтін жеке қорларға салымдар;(3) қолдаушы ұйымдарға қайырымдылықтар және донорлар ұсынған жаңа немесе қолданыстағы қорлар;(4) ардагерлер ұйымдарына, бауырлас қоғамдарға және кейбір зираттар мен жерлеу компанияларына жарналар;және (5) алдыңғы жылдардағы жарналар.

2020 жылға арналған салық жақшалары

2020 салық жылы үшін кірісі 518,400 доллардан асатын жеке дара салық төлеушілер үшін ең жоғарғы мөлшерлеме 37% құрайды (бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар үшін 622,050 доллар).Басқа ставкалар мен жақшалар келесідей:

2021 жылға арналған салық жақшалары

2021 салық жылы үшін салықтың жоғарғы ставкасы табысы 523 600 доллардан асатын жеке дара салық төлеушілер үшін 37% болып қалады (бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар үшін 628 300 доллар).Басқа ставкалар мен жақшалар келесідей:

Төменгі сызық

Сіз зейнетке шыққан кезде салық төлейсіз бе? Егер сіздің салық салынатын табысыңыз жыл сайын стандартты шегерім деңгейінен төмен немесе төмен болмаса, сіз мүмкін. Сіз қанша төлейсіз, бұл басқа әңгіме. Зейнеткерлерге салық жүктемесін барынша азайтуға көмектесетін көптеген тәсілдер бар. Стратегияға уақытты бөлу, кірістерді бөлу, бөлуге болатын шоғырландырулар және зейнетақы шотына айырбастау кіреді.