ӘКК файлдары: Сізге қажет формалар

онлайн-дерекқорынан тегін қол жеткізуге болады.

ӘКК 1934 ж. Бағалы қағаздармен алмасу туралы заң арқылы құрылды, оған президент Франклин Д. Рузвельт заңға қол қойды.  Аталған акт 1929 жылғы биржалық апаттан кейінгі инвесторлардың сенімін қалпына келтіруге көмектесуге бағытталған.ӘКК – бұл инвесторларды қорғау, әділетті және тәртіпті нарықты ұстап тұру және капиталды құруға ықпал ету міндеті жүктелген тәуелсіз мемлекеттік орган.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

ӘКК сәйкестікті бақылау және жақсарту үшін алған ақпаратты іріктеп қарайды.  Инвесторлар компанияның қызметі мен қызметіне көзқарас қалыптастыру үшін осы құжаттарды зерттейді. Міне, компаниялар ӘКК-ге ұсынуы керек ең кең таралған формаларының кейбірі. ӘКК құжаттарын қалай оқуға болатындығын түсіну инвесторлар үшін пайдалы болуы мүмкін, өйткені олар өздерінің тиісті тексерулерін жүргізеді. Бұл мақалада біз осы құжаттарды толығырақ қарастырамыз.

Негізгі өнімдер

  • ӘКК құжаттары – бұл инвесторларға немесе әлеуетті инвесторларға негізгі ақпаратты беру үшін барлық ашық компаниялардан талап етілетін маңызды нормативтік құжаттар.
  • Қоғам SEC құжаттарын комиссияның EDGAR интернет-базасына кіру арқылы қарастыра алады.
  • Компания бастапқыда акцияларды халыққа сатқан кезде тіркеу туралы өтініштер қажет.
  • Әдеттегі SEC құжаттарының қатарына мыналар жатады: 10-K нысаны, 10-Q нысаны, 8-K нысаны, сенім білдірілген тұлға туралы мәлімдеме, 3,4 және 5 нысандары, 13 кесте, 114 форма және шетелдік инвестициялар туралы ақпарат.
  • Мысалы, жылдық 10-К есебінде компанияның қаржылық қызметінің толық қорытындысы келтірілген.  Сенім білдіру туралы өтініштер акционерлер жиналысының алдында және директорларды сайлау және басқа корпоративті акцияларға дауыс беру алдында ұсынылады.

Тіркеу мәлімдемелері

Тіркеу мәлімдемесінде компания ұсынатын бағалы қағаздар, сондай-ақ оның қаржылық жағдайы туралы ақпарат беріледі.Бағалы қағаздарды халыққа ұсынуға дайындалған компанияӘКК -ге S-1 нысанын тіркеу туралы мәлімдеме жасайды.Мәлімдеме екі бөлімнен тұрады:

  • Проспект : Бұл міндетті құжат компанияның құнды қағаздарын сатып алуды ұсынған кез келген адамға берілуі керек. Проспектте компанияның менеджменті, шаруашылық қызметі, қаржылық жағдайы, өндірістік нәтижелер, тәуекел факторлары және басқа да тиісті ақпарат туралы мәліметтер болуы керек.  1933 Бағалы қағаздар туралы заң  АҚШ-та жаңа жария ұсынылатын өнімдер үшін қаражат ұмтылатын барлық компаниялар бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссия бар проспектісі файлды керек деп мандаттар. Компанияның кірістері туралы есеп сияқты қаржылық есептілікті тәуелсіз сертификатталған бухгалтер (CPA)тексеруі керек.
  • Қосымша ақпарат : Компания кез-келген қосымша ақпаратты ұсына алады, мысалы, тіркелмеген бағалы қағаздарды сату.

Неліктен тіркеу туралы мәлімдеме инвесторлар үшін маңызды?

Тіркеу мәлімдемелері инвесторлар мен талдаушыларға нарыққа жаңадан шығарылатын акциялардың немесе облигациялардың табиғатын түсінуге көмектеседі. Осы құжаттарда берілген ақпарат түрі эмитенттің қызметі мен активтерінің сипаттамасын, ұсынылатын бағалы қағаздардың сипаттамасын, компанияның негізгі басшылығының атаулары мен өмірбаяндарын және эмитенттің соңғы қаржылық есептілігінің тәуелсіз расталған көшірмесін қамтиды. 

Инвесторлар проспектке ерекше назар аударады, онда әлеуетті инвестор жаңа қауіпсіздік перспективаларын сандық бағалау үшін қажет болатын барлық ақпаратты қамтиды. Онда сонымен қатар инвесторлар ықтимал қызыл жалаулар ретінде түсіндіре алатын маңызды сапалы ақпарат болады. Проспект заңды декларация болғандықтан және ашықтық стандарттарына сай болуы керек, көптеген компаниялар инвесторлардың кез-келген жолмен жаңылыстырылмауын қамтамасыз ету үшін белгілі бір фактілер мен мәлімдемелерді қосады, дегенмен олар ашық жалаушаларды бүркемелеу үшін мұқият немесе ақылды тұжырымдарды таңдай алады. Мысалы, егер компания елеулі тәуекелдерге тап болса, оның проспектісінде « компания үшін тәуекелдер дамып келе жатқан және болжанбайтын бизнес моделі мен өсуді басқаруды қамтиды, бірақ олармен шектелмейді » деп жазылуы мүмкін, немесе « компанияға ешқандай кепілдік болмайды. оның тәуекелдерін шешуде табысты болады; оны орындамау компания бизнесіне, келешегіне, қаржылық жағдайына және жұмыс нәтижелеріне елеулі кері әсер етуі мүмкін ». 

Эмитенттің тіркеу туралы мәлімдемесін оқыған кезде көбінесе гүлді заңды прозалар және инвестордан гөрі компанияны қорғауға қызмет ететін ұзақ сақтық мәлімдемелері кездеседі. Сонымен қатар, инвесторларға болашақ инвестициялардың тәуекелдері, мүмкіндіктері және бәсекелік ландшафт туралы ашық ақпарат беретін осы құжаттардың заңды табиғаты болып табылады. Проспектіні оқығанда, кез-келген ашық сауда компаниясына қатысты болуы мүмкін кең немесе жайма мәлімдемелерден айырмашылығы, компанияға тән немесе бірегей ақпаратты атап өтіңіз.

Kurzübersicht

Проспекттегі болашаққа қатысты мәлімдемелер тек болжам болып табылады. Сондықтан, олар компанияның шынайы және соңғы бағаларын қолданғанымен, компания сату және пайда алу бойынша өзінің барлық немесе тіпті кез-келген мақсаттарын орындайтынына кепілдік жоқ.

10-К нысаны

10-К нысаны- бұл компанияның қаржылық жағдайына жан-жақты талдау жүргізетін жылдық есеп.Нысаны 10-K компанияның қабаттасады ақпаратты қамтиды, дегенмен жыл сайынғы есебінде,екі құжат бірдей емес.Компаниялар бұл ұзақ мерзімді өтінішті қаржы жылы аяқталғаннан кейін 60-90 күн аралығында тапсыруы керек.

10-К формасы бірнеше бөліктен тұрады. Оларға мыналар жатады:

Неліктен 10-K нысаны инвесторлар үшін маңызды?

ӘКК барлық ашық компаниялардан инвесторларды компанияның қаржылық жағдайы туралы хабардар етіп отыруға және сол компания шығарған бағалы қағаздарды сатып алудан немесе сатудан бұрын оларға жеткілікті ақпарат алуға мүмкіндік беру үшін 10-К-ны тұрақты түрде жіберуді міндеттейді. 10-К бір қарағанда мәліметтер мен суреттерге толы кестелермен толықтырылған өте күрделі болып көрінуі мүмкін. Алайда, бұл өте кең болғандықтан, бұл құжаттар инвесторлар үшін компанияның қаржылық жағдайы мен болашағы туралы білуге ​​мүмкіндік береді.

Компания жылдық есепті де,  10-К  есепті де ӘКК-ге жібереді. Жылдық есеп – бұл қысқа мерзімді нұсқа, ол көбінесе иллюстрациялармен, жылтыр беттермен, Төрағаның немесе Бас директордың хатынан және қаржы туралы қысқаша шолумен бірге келеді. 10-K – бұл ұзақ мерзімді және мұқият техникалық құжат, онда компанияның барлық қаржылық есептілігі іргелі талдауға қол жетімді болады. Іргелі талдау – бұл фирманы баланстан, кірістер мен шығындар туралы есептерден және ақша қаражаттарының қозғалысы туралы есептерден ақпарат алу арқылы коэффициенттер мен басқа көрсеткіштерді құру арқылы бағалаудың кең тараған әдісі. Акциялар үшін іргелі талдау компанияның базалық құнын және болашақ өсу әлеуетін анықтау үшін кірістерге, кірістерге, болашақтағы өсімге,  меншікті капиталдың кірісіне (ROE), пайда шектеріне және меншікті капиталға еселіктерге назар аударады. Корпоративтік облигациялар үшін өтімділік, левередж және төлем қабілеттілігінің коэффициенттері орынды болады.

10-К оқырмандары іргелі талдауға сандық көзқараспен қатар оның «1-тармағына» назар аударуы керек, онда компания не істейтінін, оның клиенттері кім екенін және ол жұмыс істейтін негізгі саланы түсіндіреді.  Содан кейін, сот ісін жүргізу немесе болашақтағы төлемдер мен құбылмалылықты көрсететін мәлімдемелер сияқты тәуекел факторларын іздеңіз.

Сондай-ақ, есепте көрсетілген кез-келген есеп жүргізудің қандай әдісін қолданады және ол жалпы қабылданған бухгалтерлік есеп әдісімен және салалық стандарттармен қалай салыстырылатыны туралы айтылады. Бұл ақпарат ықтимал көлеңкелі бухгалтерлік есеп тәжірибесін белгілей алады. Ескертпелерде көрсетілген басқа мәліметтерге алдыңғы бухгалтерлік есептердегі қателіктер, компания қатысатын сот ісі және синтетикалық жалдау туралы мәліметтер кіреді . Ескертпелерде келтірілген ақпарат компанияның қызметіне қызығушылық білдіретін инвесторлар үшін өте маңызды.

Сілтемелерді оқыңыз

Инвестор ретінде 10-К формасындағы кез-келген ескертпелерге ерекше назар аударыңыз, өйткені олар сіз қарастыратын компаниядағы кез-келген күмәнді бухгалтерлік есеп тәжірибесін белгілеуге көмектеседі.

10-Q нысаны

Қалыптастыру 10-Q тоқсандық берілсе нысаны 10-К тәсім нұсқасы.Нысан компанияның жыл бойғы тұрақты қаржылық жағдайына көрініс береді.10-Q нысаны компанияның қаржы жылының алғашқы үш тоқсанына тапсырылуы керек.Құжаттарды тапсыру мерзімі тоқсанның соңынан бастап 40 күн ішінде.10-К формасынан айырмашылығы, 10-Q формасындағы қаржылық есептілік аудиттелмеген, ал қажетті ақпарат онша егжей-тегжейлі емес.

Неліктен 10-Q нысаны инвесторлар үшін маңызды?

10-Q маңызды, себебі ол тоқсан сайын жаңартылады, ал неғұрлым толық 10-K жылына бір рет қана беріледі. Бұл инвесторларға бағалау көрсеткіштері мен қаржылық коэффициенттерін артта қалмай жаңартуға мүмкіндік береді. Инвесторлар корпорацияның жылдық есебін шығарғанға дейін де болуы мүмкін кез-келген өзгерістерді байқау үшін 10-Q қолдана алады.

10-тоқсанда көрінетін инвесторларды қызықтыратын кейбір салаларға айналым қаражаттарындағы және / немесе дебиторлық қарыздардағы өзгерістер, компанияның тауарлы-материалдық қорларына әсер ететін факторлар, акциялардың қайта сатып алынуы және тіпті компания кез келген заңды тәуекелдер жатады. Сіз салыстырмалы компания ретінде жақын бәсекелестің 10-Q-ін пайдалана отырып, оның салыстырмалы түрде қалай жұмыс істейтінін көргіңіз келетін компанияны қатар қойыңыз. Бұл сіздің инвестицияларыңыздың мықты таңдау екендігі, оның әлсіз жақтары қай жерде және оны қалай жақсартуға болатындығы туралы кеңірек түсінік береді.

8-К нысаны

Нысаны 8-K компания пайдалану нысаны 10-К немесе нысаны 10-Q үгінділер арасындағы туындауы негізгі әзірлемелер ашып көрсету болып табылады.8-K нысанын рәсімдеуді қажет ететін компанияның негізгі оқиғаларына банкроттық немесе төлем қабылдау, материалдық құнсыздану,активтердісатып алу немесе орналастыру аяқталуынемесе басшылардың кетуі немесе тағайындалуы жатады.

Неліктен инвесторлар үшін форма 8-К маңызды?

8-К нысаны инвесторларға компаниядағы елеулі өзгерістер туралы уақтылы хабарлама ұсынады. Осы өзгерістердің көпшілігін ӘКК анықтайды (мысалы, бірігу немесе бірігу), ал қалғандары жай фирмалар акционерлері үшін жеткілікті назар аударатын оқиғалар (мысалы, жаңа өнім шығару немесе жаңарту). Қалай болғанда да, 8-K фирмалары инвесторлармен тікелей байланыс құралдары үшін медиа ұйымдар немесе сатушы талдаушылар сүзгіден өткізбейтін немесе өзгертпейтін тәсіл ұсынады.

8-К формасы қаржылық зерттеулер мен талдаулар үшін құнды жазбаны ұсынады. Мысалы, талдаушы корпоративті оқиғалардың акциялардың бағасына әсері қандай деп ойлануы мүмкін. Бұл оқиғалардың әсерін регрессия сияқты статистикалық әдістердің көмегімен бағалауға болады , бірақ зерттеушілерге сенімді мәліметтер қажет. 8-K ашулары заңды түрде стандартталған және шынайы және дәл болуы керек болғандықтан, олар толық жазбаны қамтамасыз етеді және іріктеудің біржақты болуына жол бермейді .

Прокси туралы мәлімдеме

Жылы прокси туралы есепте, инвесторлар компанияның басқару құқығы бар екенін компанияның басқару жалақысын және басқа да жеңілдіктер көре аласыз.Прокси туралы өтініш акционерлер жиналысының алдында ұсынылады және директорларды сайлау және басқа корпоративтік әрекеттерді мақұлдау туралы акционерлердің дауысын сұрамас бұрын ӘКК-ге тапсырылуы керек.

Неліктен сенім білдіруші туралы мәлімдеме инвесторлар үшін маңызды

Акционерлік қоғамдар жыл сайын жиналыстар өткізеді, онда акционерлер әртүрлі корпоративті акцияларға немесе директорлар кеңесінің жаңа мүшелері үшін дауыс беруге жиналады. Компаниядағы қарапайым акцияларға иелік ету сізге дауыс береді (әдетте бір акцияға бір дауыс), бірақ жыл сайынғы кездесуге қатысу мүмкін емес. Прокси туралы мәлімдеме сізге белгілі бір адамның көмегімен дауыс беруге мүмкіндік береді, ол дауыстарды біріктіріп, сіздің атыңыздан береді. Бұл адам сенім білдірілген тұлға ретінде белгілі   және акционердің нұсқамасына сәйкес олардың сенімхат картасында жазылған сенім білдірілген дауыс береді. Сенім білдірілген адамдарға дауыстарды қабылдау уақыты аяқталғанға дейін пошта, телефон немесе онлайн арқылы беруге болады. Бұл мерзім әдетте акционерлер жиналысының басталуына 24 сағат қалғанда болады. Дауыс беру жауаптарында әдетте «Қолдау», «Қарсы», «Қалыс қалу» немесе «Дауыс берілмеген» сөздері болады.

Сондықтан прокси туралы мәлімдемеде дауыс берілетін заттар ұсынылады және компанияға сіздің формаңызды қайтаруға, сіздің дауыстарыңыздың қалай берілуі керектігі туралы сенімді тұлғаға хабарлауға мүмкіндік береді.

3, 4 және 5 нысандары

Корпоративті инсайдерлер 3, 4 және 5 нысандарын толтыруы керек. ӘКК корпоративті инсайдерді «компанияның офицерлері мен директорлары және компанияның бағалы қағаздарының 12 бөлімінде тіркелген эмиссиялық бағалы қағаздар класының он пайызынан астам бенефициарлық иелері» деп анықтайды. 1934 жылғы айырбас туралы заң. «Бұл нысандар компанияның инсайдерлеріне тиесілі бағалы қағаздар туралы көбірек ақпаратты ашуға арналған.

  • 3-нысан бастапқы өтінім болып табылады және меншік сомасын ашады.
  • 4-нысан меншіктегі өзгерістерді анықтайды.
  • 5-нысан – бұл 4-пішіннің жыл сайынғы қысқаша мазмұны және есеп беруі керек кез-келген ақпаратты қамтиды.

Неліктен 3, 4 және 5 нысандары инвесторлар үшін маңызды?

Егер сіз инвестор болсаңыз, онда компания иелері мен ең маңызды акционерлердің (яғни инсайдерлердің) не істеп жатқанын білу өте пайдалы. Корпоративті инсайдерлер  мен ірі  институционалды инвесторлардың сауда қызметін бақылап отырып , акцияның болашағы туралы түсінік алу оңайырақ. Инсайдерлік немесе институционалдық меншіктің өзі сатып алу немесе сату сигналы болып табылмаса да, ол жақсы инвестиция іздеуде алғашқы экранды ұсынады. Инсайдерлік меншік және сауда-саттық акциялардың бағасына әсер етуі мүмкін болғандықтан, 3, 4 және 5 нысандары пайдалы ақпарат болып табылады

Инсайдерлердің өз компаниясының акцияларымен не істейтініне мұқият назар аудара отырып, ақылды инвесторлар өз компанияларының болашағы туралы біздің басқа сырттан келгендерге қарағанда көбірек білетін ақылға қонымды болжам жасай алады. Сонымен, егер инсайдерлер өз компанияларының акцияларын сатып алса, олар қарапайым инвесторлар білмейтін нәрсені білуі мүмкін. Инсайдер сатып алуы мүмкін, өйткені олар үлкен әлеуетті,  болашақта бірігу немесе бірігу мүмкіндігін көреді  немесе өз акцияларының бағасы төмен деп ойлайды.

Барлық уақыттағы ең ірі инвесторлардың бірі  Питер Линч бір кездері «инсайдерлер өз акцияларын қандай да бір себептермен сатуы мүмкін, бірақ олар оны тек біреуіне ғана сатып алады: олар баға өседі деп ойлайды» деп айтқан. Инсайдерлерге әдетте корпоративті оқиға немесе жаңа шығарылымнан кейінгі алты ай ішінде компания акцияларын сатып алуға және сатуға тыйым салынатындығын ескеріңіз; сондықтан инсайдерлер компанияның ұзақ мерзімді жұмысында жақсы жұмыс істейтінін сезген кезде акцияларды сатып алуға бейім.

Kurzübersicht

Сізде инсайдерлік меншіктің тым көп болуы мүмкін. Инсайдерлер корпоративті бақылауға ие болған кезде, менеджерлер акционерлер алдындағы жауапкершілікті сезінбеуі мүмкін және оның орнына тек өздерін байытуға тырысады.

13D кестесі

Кестесі 13D, сондай-ақ «тиімді меншік баяндамасында» ретінде белгілі және кез келген иесі компанияның дауыс беретін акциялардың 5% немесе одан да көп сатып кезде қажет. Есеп 5% ​​шегіне жеткеннен кейін 10 күн ішінде берілуі керек. Ол келесі ақпаратты ұсынады:

  • Сатып алушының аты-жөні, мекен-жайы және басқа ақпарат
  • Бұл иесінің компаниямен қарым-қатынас түрі
  • Адам соңғы бес жылда қылмыс жасағаны үшін сотталған ба
  • Транзакция неліктен орын алатынын түсіндіру
  • Бағалы қағаздың түрі мен класы
  • 12. Сатып алуға жұмсалған қаражаттың шығу тегі

Неліктен 13D-кесте инвесторлар үшін маңызды

13D бөлімі 1934 жылғы Бағалы қағаздармен алмасу туралы заңға 1968 жылғы Уильямс заңы деп аталатын түзетудің бөлігі ретінде қосылды . Бұл қосымша  корпоративтік сатып алу шеңберінде  тендерлік ұсыныстардың көбеюіне жауап берді . 13D кестесі жеке инвесторларға корпоративті рейдерлердің дауыс беру құқығын шоғырландыруы нәтижесінде пайда болатын, компанияның болашағына әсер етуі мүмкін корпоративті бақылаудағы өзгерістер туралы ескерту беру үшін жасалған .

Инвесторлар инсайдерлік меншікті біріктіру кезінде жеке акционерлер үшін зиянды болуы мүмкін қызыл жалауларды анықтау үшін 13D-кестені пайдаланады, сонымен қатар акционерлерге пайда әкелуі мүмкін компания сатып алуы немесе сатып алуы мүмкін.

144-нысан

144 нысаны корпоративті инсайдерлер компания акцияларын шығарғысыкелгенде қажет.144 нысаны – бұл инсайдерлер немесе аффилиирленген тұлғалар жалпыға ортақ орналастыруға қатыспайтын мәміле кезіндесатып алынған шектеулі акцияларды сату туралы хабарлама.Акцияға шектеу қойылады, себебі ол өткізілмес бұрын белгілі бір шарттарға сай болуы керек.Мәміле немесе оның ең болмағанда бір бөлігі өтініш берілгеннен кейін 90 күн ішінде жасалады.144 нысаны кез-келген үш ай ішінде сатылған сома 5000 акциядан немесе 50 000 доллардан асқан кезде қажет.

Неліктен 144 нысаны инвесторлар үшін маңызды?

Инвесторлар инсайдерлік меншіктің өзгеруі туралы 3, 4 және 5 нысандарын іздей алады, ал 144 нысаны жаңа шығарылымға арналған құлыптау кезеңінен кейін ашық нарықта қанша әлеуетті акция сатылатындығын білуге ​​пайдалы, мысалы. IPO аяқталады. 144 нысаны құлыптау аяқталғаннан кейін нарыққа жаңа сатылым тапсырыстарының тасқыны түссе, акция бағасының қаншалықты зардап шегуі мүмкін екенін көрсете алады.

Андеррайтерлер мен реттеушілер компанияның басшыларынан, менеджерлерінен, қызметкерлерінен және ерте инвесторлардан (мысалы, венчурлық капиталистерден ) алғашқы бірнеше күндері акциялар бағасының тұрақтылық элементін ынталандыру үшін компанияның алғашқы орналастырылымын (IPO) қоршау туралы келісімдерге қол қоюын талап етеді. сауда айлары. Бұғаттау туралы келісім – бұл компанияның андеррайтерлері  мен инсайдерлері арасындағы инсайдерлерге белгілі бір уақыт аралығында акцияның қандай да бір акцияларын сатуға тыйым салатын заңды күші бар келісімшарт . Құлыптау кезеңдері әдетте 180 күнге созылады, бірақ кейде 120 күннен аз немесе 365 күнге созылуы мүмкін.

Шетелдік инвестициялар туралы ақпарат

2008 жылы ӘКК АҚШ нарығында бағалы қағаздар ұсынатын шетелдік компанияларға қатысты ақпаратты ашу талаптарын жаңартты.ӘКК-де тіркелген бағалы қағаздары жоқ шетелдік компаниялар үшін ережелер олардың ӘКК-ге интернетте ағылшынша жариялаулар орналастыруына мүмкіндік беру үшін қағаз жүзіндегі ашылуларды ұсыну талаптарын алып тастады.Сонымен қатар, шетелдік компаниялардың жылдық есеп беру мерзімі алты айдан төрт айға дейін қысқарды.

Неліктен шетелдік инвестициялар туралы ақпаратты ашу инвесторлар үшін маңызды?

Бүгінгі күні көптеген инвесторлар портфолиосын географиялық тұрғыдан әртараптандыруға АҚШ-тың емес компаниялары шығарған бағалы қағаздардың пакеттерін қосуға тырысады. Бұған дамыған әлемдегі компаниялардың дамушы нарықтық экономикаға шығарған акциялары немесе облигациялары кіруі мүмкін. Шетелдік компаниялардың акцияларын АҚШ биржаларында Американдық депозитарлық қолхаттар немесе ADR түрінде алуға болады. ADR АҚШ инвесторларына шетелдік компаниялардан басқа жағдайда қол жетімді болмайтын акцияларды сатып алу әдісін ұсынады. Шетелдік фирмалар да ұтады, өйткені ADR оларға американдық инвесторлар мен капиталды тартуға АҚШ қор биржаларында листингтің қиындықтары мен шығындарынсыз мүмкіндік береді.

Шетелдік эмитенттер инвесторларға нақты және заманауи ақпарат беру үшін отандық компанияларға ұқсас нысандарды ӘКК-ге тапсыруы керек. Мысалы, F-6 нысаны – бұл барлық инвестициялық фирмалар ADR ұсынғысы келсе ӘКК-де тіркелуі керек нормативтік құжат, ал F-4 формасы шетелдік жеке эмитенттер қатысатын бағалы қағаздарды биржалық ұсыныстар мен бизнесті біріктіруге байланысты тіркеуді қолдайды.

SEC файлдарын сұрауға арналған сұрақтар

SEC файлдары дегеніміз не?

SEC Filings – бұл компаниялар мен бағалы қағаздар эмитенттері Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссияға (ӘКК) тұрақты түрде ұсынуға міндетті нормативтік құжаттар. Мақсат – инвесторларға, талдаушыларға және реттеушілерге ашықтық пен ақпарат беру.

SEC файлдарын қалай іздеймін?

SEC формаларыӘКК-нің веб-сайтында табуға болады, онда сіз формалар арқылы іздей аласыз, сондай-ақ оныңEDGAR оқулығының көмегімен жүйемен танысасыз.

Сондай-ақ, сіз өзіңіздің онлайн брокерлік платформаңызды немесе Google Finance сияқты қаржылық порталды пайдаланып, SEC құжаттарын таба аласыз.

SEC файлдарын қалай басып шығаруға болады?

EDGAR-дан алынған файлдарды веб-шолғыштан тікелей басып шығаруға болады.

ӘКК файлдары жалпыға қол жетімді ме?

Ия, SEC құжаттары жалпыға қол жетімді ақпарат болып табылады және оларды EDGAR жүйесі арқылы ақысыз түрде алуға болады. Компаниялар өздерінің көшірмелерін өздерінің корпоративтік веб-сайттарында орналастыра алады және оларды инвесторлармен байланыс бөлімінен алуға болады.

Назар аударыңыз, ерекше жағдайларда компания белгілі бір ақпаратты олардың басқа құжаттарға қайта өңделуін сұрай алады. А құпия емдеу қолдану немесе құпия емдеу сұрау (CTR) қоғамның ӘКК 8-К, 10-Q, немесе 10-K есептердiң нысандарын сәйкес толтырылған нысаны болып табылады. Бұл ӘКК құжаттарындағы мәліметтерді құпия сақтауға немесе  көпшілік құжаттарда қайта қарауға мүмкіндік береді , егер мұндай ақпараттың шығуы компанияға немесе іскери серіктеске материалдық немесе қаржылық зиян келтіруі мүмкін болса.

Төменгі сызық

ӘКК құжаттары жеке және институционалды инвесторлар үшін, талдаушылар мен зерттеушілер үшін және реттеушілер үшін ашықтық пен шешуші ақпарат ұсынады. Сайып келгенде, ӘКК қоғамның фактілерді білгенін қалайды, сондықтан олар компанияның бағалы қағаздарын сатып алу, сату немесе ұстау туралы жақсы шешім қабылдауы мүмкін. Қолда бар материалды алу және оны дұрыс түсіндіру кез-келген инвесторға инвестициялық шешімдер қабылдау кезінде құнды басшылық бере алады.

ӘКК құжаттары арқылы компаниялар ұсынатын ақпаратты түсіну Қызыл жалаулар көбінесе компанияның ескертпелерінде ашылады. Қызыл жалауларға 10-K немесе 10-Q, түсініксіз бір реттік немесе арнайы төлемдер немесе инсайдерлік сатудың үлкен дәрежесіндегі өте түсініксіз бөлім (тар) жатады.