ӘКК 10-D формасы

SEC нысаны 10-D дегеніміз не?

SEC 10-D нысаны – бұл Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссияға (ӘКК) өтініш беру, ол сондай-ақ активтермен қамтамасыз етілген эмитенттерді бөлу туралы есеп деп аталады. Активтермен қамтамасыз етілген белгілі бір эмитенттер оны реттеушілер мен инвесторларға пайыздар, дивидендтер және капиталды бөлу туралы хабарлау үшін пайдаланады.

Активпен қамтамасыз етілген бағалы қағаз – бұл кепілдік ретінде ипотека немесе автонесие сияқты басқа активтер қорына ие қаржылық қамтамасыз ету.

Негізгі өнімдер

  • SEC 10-D нысаны – бұл Бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссияға (ӘКК) өтініш беру, ол сондай-ақ активтермен қамтамасыз етілген эмитенттерді бөлу туралы есеп деп аталады.
  • 10-D нысаны активтермен қамтамасыз етілген бағалы қағаздардың алдыңғы немесе алдағы дистрибуциялары туралы қосымша мәліметтерді қамтиды.
  • ӘКК-нің 10-D нысаны эмитенттердің ӘКК-ге олардың сенімгерлері мен бағалы қағаздардың иелеріне жіберетін тарату туралы есептерін, сондай-ақ активтер деңгейіндегі ақпараттарды ұсынуын талап етеді.

ӘКК 10-D формасын түсіну

10-D ӘКК нысаны активтермен қамтамасыз етілген бағалы қағаздардың алдыңғы немесе алдағы дистрибуциялары туралы қосымша мәліметтерді қамтиды. Бұл нысандағы ақпарат бөлудің жалпы құнын, бөлу мерзімін және активтермен қамтамасыз етілген кепілдеме негізінде инвестицияларды жоюды қамтиды. ӘКК-нің 10-D нысаны 2007 жылы субприметрлік балқымадан кейін инвесторлар мен мемлекеттік қызметкерлер үшін маңызды бола бастады. Бұл форма мүдделі тұлғаларға активтермен қамтамасыз етілген облигациялардың бөлінуін жақсырақ түсінуге көмектеседі.

Kurzübersicht

ӘКК-нің 10-D нысаны активтермен қамтамасыз етілген бағалы қағаздар туралы құнды деректерді ұсынғанымен, инвесторлар басқа ақпарат көздерін де ескеруі керек.

ӘКК 10-D формасының артықшылықтары

ӘКК-10-D нысаны инвесторларға активтермен қамтамасыз етілген бағалы қағаздар туралы уақтылы және негізінен дәл ақпарат береді. Бұл ӘКК-ге ұсынылған қол қойылған құжаттар болғандықтан, инвесторлар оларға үлкен сенім арта алады. Бұл әсіресе активтермен қамтамасыз етілген бағалы қағаздар үшін өте маңызды, мұнда нақты активтердің бар-жоғын білу өте маңызды.

SEC 10-D формасындағы кейбір ақпаратты, мысалы, тарату жиілігін басқа жерден алу оңай болғанымен, басқа деректерді табу қиынға соғуы мүмкін. Тарату туралы есептердегі және активтер деңгейіндегі мәліметтердегі егжей-тегжейлер немесе олардың болмауы білімді бухгалтерлерге ықтимал алаяқтық белгілерін табуға көмектеседі.

10-D формасындағы ӘКК сыны

Үкіметтің барлық талаптары сияқты, ӘКК нысаны 10-D бизнеске шығындар әкеледі. Бұл шығындар, сайып келгенде, төменгі кірістілік түрінде инвесторларға беріледі. Сонымен қатар, нормативтік актілерді сақтау кезінде формаларды толтыруға жұмсалған қаражаттан асып түсетін шығындар бар. Ең маңыздысы, фирмалар мүлдем белгілі бір несие бере алмайды, өйткені кепіл ретінде ұсынылған активтер нормативтік сәйкестікті басқаруға мүмкіндік беретін ішкі стандарттарға сәйкес келмейді.

Әрине, бастамашыл инвесторлар ӘКК нысаны 10-D және басқа да реттеу шығындарымен айналысқаннан гөрі, тікелей активтермен несие берген тиімді деген қорытындыға келуі мүмкін. Алайда, ол жол үлкен білім мен тәжірибені, сондай-ақ көп еңбекті қажет етеді.

10-D формасындағы ӘКК талаптары

ӘКК-нің 10-D нысаны эмитент пен дистрибуция туралы кейбір негізгі мәліметтерден басталады, ол активтермен қамтамасыз етілген бағалы қағаздар эмитенттерінен бөлу жиілігін, әдетте ай сайын немесе тоқсан сайын жариялауды талап етеді. Сондай-ақ, эмитенттер жарғысында көрсетілген комиссиялық файлдардың жарамды нөмірлерін, орталық индекс кілттерінің нөмірлерін және эмитенттің нақты атауын көрсетуі керек. ӘКК-нің 10-D нысаны, егер сұрақтар туындаған жағдайда, байланысуға болатын адамның аты-жөні мен телефон нөмірін және жұмыс берушінің сәйкестендіру нөмірін ( ЖСН ) талап етеді. Сонымен, эмитенттер өздерінің негізгі атқарушы кеңселерінің мекен-жайларын пошталық индексімен және кеңселер үшін телефонмен бірге көрсету керек. Егер эмитенттің атауы немесе мекен-жайы соңғы есеп беруден кейін өзгерген болса, олар да алдыңғы аты мен мекен-жайын беруі керек.

ӘКК-нің 10-D формасының бірінші бөлігі нақты тарату ақпаратын қамтиды. Бірінші және ең маңызды талап компания өз жібереді деп бөлу есебі болып табылады қамқоршылық қауіпсіздік және иелеріне экспонаты қоса тiркелуге тиiс. Сонымен қатар, егер белгілі бір ақпарат инвесторларға жіберілген есеп беруде болмаса, бөлек ұсынылуы керек. Эмитент сонымен қатар 10-D ӘКК нысаны бойынша активтер деңгейіндегі ақпаратты ұсынуы керек. Ақырында, формаға активтер ұсыныстарын және инвесторлармен байланыстарды қосу қажет.

ӘКК-нің 10-D формасының екінші бөлігі басқа ақпарат алуға арналған. Мұнда эмитенттер сот ісін, бағалы қағаздарды сатуды және кірістерді пайдалануды, сондай-ақ жоғарыда аталған бағалы қағаздар бойынша дефолттарды сипаттайды, егер осы оқиғалар болған болса. Элементтер айтарлықтай үшін, сондай-ақ бар қарыз бассейн активтерді, бағалы қағаздар, провайдер кеңейту ақпарат, ӘКК арқылы қажетті ақпаратты демеуші қызығушылық өзгертеді Form 8-К емес хабарлағанымыздай, және басқа да экспонаттар.

Екінші бөлімнен кейін, ӘКК-нің 10-D формасы оны ресми ету үшін соңында қол қоюды талап етеді.