Сіздің денсаулығыңыз үшін жинақ шотына (HSA) арналған зейнетақыны пайдалану

Сіз денсаулық сақтау жинақтау шоты (HSA) қалтадағы медициналық шығындарды төлеуге көмектесетінін білесіз, бірақ бұл салық жеңілдіктері бар шоттың зейнеткерлікке шығудың жоғары құралы болуы мүмкін екенін білгеніңіз сізді таң қалдыруы мүмкін. Біз 401 (к) немесе басқа жұмыс орнында белгіленген жарналар жоспарын зейнетке жинаудың ең жақсы тәсілі ретінде көбейтуіміз керек екендігімізге сіңіп кетті. Бұл әрине жақсы кеңес. Бірақ денсаулық сақтау шығындарын үнемдеу жоспарлары да осыған ұқсас болуы керек пе? Міне, осы шоттар қандай, кім аша алады және егер сізде бақыт болса, зейнеткерлікке шығу үшін HSA-ны қалай жақсы пайдалану керек екендігі туралы ақпарат.


Негізгі өнімдер

  • Денсаулық сақтау жинақ шотына (HSA) сәйкес келуіңіз керек жоғары шегерімге жататын денсаулық сақтау жоспары бюджетке қолайлы болуы мүмкін, себебі сыйлықақылар өте төмен.
  • Икемді шығындар шотынан айырмашылығы, сіздің HSA ақшаңыз мәңгілік сіздікі және ол портативті.
  • Сіз Medicare-ге жазылғанға дейін HSA-ға үлес қоса аласыз, тіпті жұмыссыз болсаңыз да.
  • HSA ақшаңызды салыңыз; оны тек жинақ шотына қалдырмаңыз.
  • Өтелмеген медициналық шығындар туралы түбіртектерді сақтаңыз, өйткені сіз оларды HSA-дан салықсыз қаражат алу үшін пайдалана аласыз, тіпті сіз шығындар жасағаннан кейін бірнеше жыл өткен соң да.




Денсаулық сақтау бойынша жинақ шоты (HSA) дегеніміз не?

HSA – бұл салық салынатын денсаулық сақтау жоспарлары бар адамдарға медициналық көмектің қалтасынан төлеуге көмектесетін салықтық жеңілдіктер. Бұл есептік жазбалар 2004 жылдан бері қол жетімді болғанымен, құқықтары өте аз американдықтар оларды пайдаланады.

Қызметкерлерге жәрдемақы ғылыми-зерттеу институтының (EBRI) 2018 жылғы қазан айындағы есебіне сәйкес, 2017 жылы 21,4 миллионнан 33,7 миллион адамға дейін HSA талаптарына сай медициналық сақтандыру жоспарлары болған, бірақ олардың тек 22,2 миллионы HSA ашқан.  2018 жылдың сәуірінде Американың медициналық сақтандыру жоспарларына (AHIP) қатысушы сақтандырушылар жүргізген сауалнамаға сәйкес, 2017 жылы 52 HDHP жоспарында 21,8 миллион HSA тіркелгені туралы хабарлады, бұл өткен жылғы 20,2 миллионға қарағанда.  Денсаулық сақтау жоспарларының осы түрлерін дәл қазір жұмыс берушілердің шамамен 43% ұсынады.

Сонымен қатар, кейінгі есепте EBRI 2020 жылы денсаулық сақтаудың жеке жоспарлары бар адамдар үшін жыл сайынғы жарнаның 3550 долларын (2021 жылы 3600 долларға дейін) құрайтынын ескере отырып, HSA-мен ауыратындардың орташа сальдосы 2019 жылы 3221 долларды құрағанын айтты. және отбасымен қамтылғандар үшін 7100 доллар (2021 жылы 7200 долларға дейін өседі).

Сонымен қатар, HSA-ның 6% -ы ғана инвестициялық шоттарда болған. EBRI іс жүзінде ешкім максималды үлес қоспайтынын анықтады, және барлығы дерлік медициналық шығындарды төлеу үшін ағымдағы үлестірулерді алады.

Мұның бәрі HSA-ны бар тұтынушыларды, сондай-ақ HSA-ны алуға құқығы бар, бірақ оны ашпаған тұтынушыларды кейінгі жылдары қаржыландырудың керемет нұсқасын жіберіп алғандығын білдіреді. Жаңа үрдісті бастау уақыты келді.

Неліктен HSA-ны зейнетке шығару үшін қолдану керек?

Дәстүрлі 401 (k) жоспары немесе IRA-ға ұқсас HSA салықтарының үштік артықшылығы оны зейнетақыны үнемдеудің басты әдісі етеді.Колумбиядағы Pinnacle Advisory Group Inc қаржылық жоспарлау жөніндегі директоры Майкл Китсес, HSA – бұл «қол жетімді салық бойынша ең қолайлы шот», деп жазады. «Медициналық шығыстарға ақша жинау үшін оны пайдалану зейнетақы шоттарын пайдаланғаннан гөрі жақсы стратегия».

HSA-ның артықшылықтары

HSA-ға қосқан үлесіңіз жалақыдан ұстап қалу арқылы, сондай-ақ өз қаражатыңыздан жүзеге асырылуы мүмкін. Егер соңғысы болса, олар сіз салық салмайтын болса да, сіз бөлшектемесеңіз де. Егер олар сіздің жеке қаражатыңыздан жасалса, олар салық салуға дейінгі негізде жасалады деп есептеледі, яғни олар сіздің федералдық және штаттық табыс салығы бойынша міндеттемелерді азайтады, және олар да FICA салықтарына жатпайды.

Сіздің шотыңыздағы баланс салықсыз өседі.Сіздің кез-келген пайыздарыңыз, дивидендтеріңіз немесе капиталдан түскен табыстарыңыз салық төленбейді.

Маңызды

Сіздің жұмыс берушіңіз сіздің HSA-ға қосқан кез-келген жарналар салық салынатын кірістің бір бөлігі болып саналмайды.

Медициналық шығыстарды алу салықсыз төленеді. Бұл HSA зейнетақы құралы ретінде дәстүрлі 401 (k) немесе IRA дан жоғары болатын негізгі әдіс. Сіз осы жоспарлардан қаражат ала бастағаннан кейін, қаражаттың қалай жұмсалуына қарамастан, сол ақшаға табыс салығын төлейсіз.

401 (k) немесе IRA-дан айырмашылығы, HSA шот иесінен белгілі бір жаста қаражат алуды талап етпейді.  Есептік жазба қалағаныңызша өзгеріссіз қалуы мүмкін, дегенмен сіз енді Медикерге жазылғаннан кейін салым жасай алмайсыз.  Сіз 65 жаста Medicare-ге жарамды боласыз және сіз әлеуметтік қамсыздандыруды алсаңыз, автоматты түрде A және B бөліктеріне қосыласыз.

Сонымен қатар, теңгерім жылдан жылға ауыса алады; Сізге заңды түрде «пайдалану немесе жоғалту» міндетті емес, мысалы,  икемді шығындар шотымен (ҚҚА). HSA сізбен бірге жаңа жұмысқа ауыса алады. Сіз өзіңіздің жұмыс берушіңіз емес, сізде аккаунттың иесі боласыз, демек, бұл есептік жазба толығымен портативті болады және сіз қашан және қай жерде жүресіз.

HSA-ны кім аша алады?

HSA-ға ие болу үшін сізде жоғары медициналық сақтандыру жоспары болуы керек және басқа медициналық сақтандыру болмауы керек. Сіз әлі Medicare-ге сәйкес келмеуіңіз керек, және сіз басқа біреудің салық декларациясына тәуелді деп талап ете алмайсыз.

Көптеген тұтынушылар жоғары  медициналық ұйымның (PPO), денсаулық сақтау ұйымының (HMO)  жоспарының немесе басқа медициналық сақтандырудың жоғары шегерімге ұшыраған денсаулық сақтау жоспарының пайдасына ұсынылуы туралы негізгі мәселе олардың медициналық шығындарын төлей алмауында.

2020 жылы HDHP үшін шегерім өзін-өзі қамту үшін кем дегенде 1400 долларды құрайды және отбасылық қамту үшін 2800 долларды құрайды (олар 2021 жылы өзгеріссіз қалады).Сіздің қамтуыңызға байланысты, 2020 жылы сіздің жыл сайынғы қалта шығындарыңызHDHP жағдайында жеке қамту үшін 6 900 долларға немесе отбасын қамту үшін 13 800 долларға жетуі мүмкін (2021 жылы сәйкесінше 7000 және 14000 долларға дейін өседі).84  Жоғары шығындар осы жоспарлардың салықтық артықшылықтардан пайда табатын және тәуекелге қабілетті ауқатты отбасылар арасында көбірек танымал болуының бір себебі болуы мүмкін.

Алайда, Fidelity-ге сәйкес, ППО сияқты төмен шегерілетін жоспар сізге жоғары сыйлықақылар үшін жылына 2000 доллардан асып түсуі мүмкін, себебі сіз сол жылы сіздің медициналық шығындарыңыздың мөлшеріне қарамастан қосымша ақша төлеп жатырсыз. HDHP-мен, керісінше, сіз денсаулық сақтаудың нақты қажеттіліктеріне сәйкес келеді.

Әрине, егер сіздің денсаулығыңызға шығындар үлкен болатынын білсеңіз – мысалы, жүкті әйел немесе созылмалы ауруы бар адам – ​​жоғары шегерімге ие денсаулық жоспары сіз үшін ең жақсы таңдау болмауы мүмкін. Есіңізде болсын, HDHP сіздің профилактикаңызды қанағаттандырмас бұрын кейбір профилактикалық қызметтерді толығымен қамтиды.

Жалпы алғанда, HDHP бюджетке тиімді болуы мүмкін, сіз ойлағаннан гөрі, әсіресе оның зейнеткерлікке шығудың артықшылықтарын ескергенде. Зейнетақыңызды оңай әрі сенімді қаржыландыру үшін HSA ерекшеліктерін қалай пайдалана алатыныңызды қарастырайық.

65 жасқа дейінгі ең көп үлес

Жоғарыда айтылғандай, HSA жарналары сіз Medicare-ге тіркелгенге дейін салықтан босатылады.Жарналардың лимиттері $ 3550 (өзін-өзі қамту) және $ 7100 (отбасын қамту) мөлшерінде жұмыс берушілердің жарналары бар.  Жарналар шегі инфляцияға байланысты жыл сайын түзетіліп отырады.

Егер сізде HSA бар болса және сіз 55 жастан асқан болсаңыз, онда сіз жылына $ 1000 қосымша «үлес қосуға» үлес қоса аласыз және 55 немесе одан үлкен жастағы жұбайыңыз да солай жасай алады, егер сіздің әрқайсыңызда өзіңіздің жеке HSA есептік жазбаңыз болса.

Сіз өзіңіздің табысыңызға қарамастан максималды мөлшерде үлес қоса аласыз, және сіздің барлық жарнаңыз салықтан босатылады. Сіз тіпті табыссыз болған жылдары да үлес қоса аласыз. Егер сіз жеке кәсіпкер болсаңыз, сіз де үлес қоса аласыз.

7200 доллар

2021 жылы жиналған отбасылық денсаулық сақтау шоты үшін жарна лимиті. Тек өзін-өзі басқаратын HSA үшін жарна лимиті 3600 долларды құрайды.

«Жарналарды 65 жасқа дейін көбейту сізге медициналық шығындардан тыс жалпы зейнетақы шығындарын үнемдеуге мүмкіндік береді», – дейді Марк Хебнер, Калифорниядағы Ирвиндегі Index Fund Advisors Inc компаниясының негізін қалаушы және президенті және «Индекс қорлары: 12 сатылы» кітабының авторы. Белсенді инвесторларды қалпына келтіру бағдарламасы ».

«Сіз салықтан босатылмасаңыз да, – деп қосты Хебнер, – бұл зейнеткерлерге жалпы өмір шығындарын қаржыландыру үшін көбірек ресурстарға қол жеткізуге мүмкіндік береді».

Өз үлестеріңізді жұмсамаңыз

Бұл қарама-қайшы болып көрінуі мүмкін, бірақ біз HSA-ны инвестициялау құралы ретінде қарастырамыз. Әрине, HSA-ның негізгі идеясы – жоғары медициналық көмек жоспарланған адамдарға медициналық көмектің қалтасынан шығынды басқаруға мүмкіндік беру үшін салықтық жеңілдік беру.

Салықтың үш еселенген артықшылығы HSA-ны қолданудың ең жақсы тәсілі – оны зейнеткерлікке шыққан кездегі қаржылық жағдайыңызды жақсартатын инвестициялық құрал ретінде қарастыру дегенді білдіреді. Мұның ең жақсы тәсілі – сіздің жұмысыңыз кезінде HSA жарналарын ешқашан жұмсамаңыз және медициналық төлемдеріңіз үшін қолма-қол ақша төлемеңіз.

Басқа сөзбен айтқанда, сіздің HSA жарналарын кез-келген басқа зейнетақы шотына қосқан үлесіңіз туралы ойлаңыз: зейнетке шыққанға дейін қол тигізбейді. Есіңізде болсын, IRS сізден HSA-дан кез-келген жылы, зейнеткерлікке дейін немесе зейнетақы кезінде үлестіруді талап етпейді. 

Егер сіз өз жарналарыңыздың бір бөлігін зейнетке шыққанға дейін жұмсауыңыз керек болса, оларды білікті медициналық шығындарға жұмсаңыз. Бұл таратылымдарға салық салынбайды. Егер сіз 65 жасқа толғанға дейін ақшаңызды басқа нәрсеге жұмсауға мәжбүр болсаңыз, онда сіз 20% айыппұл төлейсіз және сол қаражатқа салық салығын төлейсіз. 

Өз үлестеріңізді ақылмен салыңыз

Жұмсалмаған салымдарыңызды көбейтудің кілті, әрине, оларды ақылмен инвестициялау болып табылады. Сіздің инвестициялық стратегия 401 (k) жоспары немесе IRA сияқты басқа зейнетақы активтері үшін пайдаланатын стратегияға ұқсас болуы керек. HSA активтерін қалай инвестициялау туралы шешім қабылдағанда, сіздің жалпы диверсификациялау стратегиясы мен тәуекел профилі сіз қалаған жерде болатындай етіп портфолиаңызды тұтастай қарастырғаныңызға сенімді болыңыз.

Сіздің жұмыс берушіңіз сізге HSA-ны белгілі бір әкімшімен ашуды жеңілдетуі мүмкін, бірақ ақшаңызды қайда қою керектігі сізде. HSA 401 (k) сияқты шектеулі емес; бұл IRA-ға ұқсас. Кейбір администраторлар сіздің ақшаңызды тек жинақтау шотына салуға мүмкіндік беретіндіктен, сіз әрең дегенде пайыз табасыз, сондықтан сіз сапалы, арзан инвестициялық опциялармен, мысалы, Vanguard немесе Fidelity қорларымен жоспар сатып алыңыз. 

Сіз қанша ала аласыз?

Осы HSA жинақтау және инвестициялық стратегиясы қаншалықты жақсы нәтиже бере алатындығын білу үшін қарапайым математиканы қарастырайық. Біз ең жақсы сценарийге жақын нәрсені қолданамыз және сіз қазір 21 жаста екенсіз, сіз өзіңіздің жеке жоспарыңызға жыл сайын рұқсат етілген ең көп үлес қосасыз және сіз 65 жасқа дейін жыл сайын өз үлесіңізді қосасыз деп айтамыз. Сіз өзіңіздің барлық салымдарыңызды инвестициялайсыз және барлық кірістеріңізді қор нарығында автоматты түрде қайта инвестициялайсыз, орташа жылдық кірістілік 8% құрайды және жоспарыңызда ақы жоқ деп есептеңіз. Зейнеткерлікке шыққан кезде сіздің HSA-да 1,2 миллион доллардан астам қаражат болады.

Консервативті бағалау туралы не деуге болады? Сіз қазір 40 жаста болдыңыз және сіз 65 жасқа толғанша айына 100 доллар салып отырдыңыз, орташа жылдық пайда 3% құрайды делік. Сіз зейнеткерлікке шыққанға дейін 45000 долларға жетесіз.  Өз жағдайыңызға сәйкес сандармен ойнау үшін онлайн-HSA калькуляторын қолданып көріңіз . 

HSA активтеріңізді барынша көбейтіңіз

Жинақтаған HSA жарналарын және зейнеткерлікке инвестициялық кірістерді пайдаланудың бірнеше нұсқалары бар. Есіңізде болсын, білікті медициналық шығындарға бөлінуге салық салынбайды, сондықтан мүмкін болған жағдайда ақшаны тек осы шығындарға жұмсағыңыз келеді. Жоқ жоқ ең төменгі талап етілетін бөлу сіз оны қажет дейін сіз инвестиция ақша сақтауға болады, сондықтан.

Егер сізге таратылымдарды басқа мақсатта пайдалану қажет болса, олар салық салынатын болады. Алайда, 65 жастан кейін сіз 20% айыппұлға ие болмайсыз. HSA активтерін білікті медициналық шығындардан басқа мақсаттарда пайдалану, әдетте, зейнеткерлік жасқа жеткеннен кейін сіздің қаражатыңызға онша зиян тигізбейді, өйткені сіз жұмысыңызды тоқтатқан болсаңыз, жұмыс уақытын қысқартқан болсаңыз немесе жұмыс орныңызды өзгерткен болсаңыз, салық ставкасында болуы мүмкін.

Осылайша, HSA 401 (k) немесе кез-келген басқа зейнетақы шоттарымен бірдей, бір айырмашылық бар: 72 жасында ақшаны алуды бастаудың қажеті жоқ. Сондықтан сіз үнемдеу туралы алаңдамайсыз. сіздің HSA-да тым көп және оны тиімді пайдалана алмау.

Хронометраж – бәрі

HSA активтерін жұмсауды мүмкіндігінше ұзақ күте отырып, сіз өзіңіздің әлеуетті инвестициялық кірістеріңізді максималды түрде жоғарылатасыз және жұмыс істеу үшін өзіңізге мүмкіндігінше көп ақша бересіз. Сонымен қатар, сіз инвестициялық шоттан үлестіруді қабылдаған кездегідей, бөлу кезінде нарықтың ауытқуын қарастырғыңыз келеді. Сіз медициналық шығындарды төлеу үшін шығындармен инвестицияларды сатудан аулақ болғыңыз келетіні анық.

Бенефициарды таңдаңыз

HSA-ны ашқан кезде сізден қайтыс болғаннан кейін есепшоттағы қаражат түсетін бенефициарды тағайындау сұралады. Егер сіз үйленген болсаңыз, таңдау үшін ең жақсы адам – ​​сіздің жұбайыңыз, өйткені олар балансты салықсыз алады. (Бенефициарға салынған кез-келген инвестициядағыдай, сіз қайтадан қайтыс болу, ажырасу немесе өмірдегі басқа өзгерістер сіздің таңдауыңызды өзгерте алатындықтан, өз белгілеулеріңізді мезгіл-мезгіл қайта қарауыңыз керек.) 

HSA-ны қалдырған кез-келген адам жоспардың нарықтық құнына  мұрагер болған кезде салық салынады . Сіздің жоспар әкімшіңіз өз таңдауыңызды рәсімдеу үшін толтыра алатын бенефициар белгісіне ие болады.

Денсаулыққа кеткен шығынды зейнеткерлікке төлеңіз

Fidelity Investments «ең соңғы Зейнет Health Care құны сауалнама есептейдізейнеткерлікке бүкіл денсаулық сақтау құны 2019 жылы 2020 жылы екі бұрылыс 65 $ 295,000 болып бірнеше, $ 285.000 дейін  бар мұндай көмекті түсірілген қорлар осындай күрт шығындар жүзеге көмектесе аласыз.

HSA-ны салықсыз алып тастауға болатын білікті төлемдерге мыналар жатады:

  • Кеңсеге бару үшін төлемдер
  • Медициналық сақтандыру салығы
  • Стоматологиялық шығындар
  • Көруді күту (көзге қарау және көзілдірік)
  • Рецепт бойынша дәрі-дәрмектер және инсулин
  • Медициналық сыйлықақылар
  • Салыққа сай ұзақ мерзімді медициналық сақтандыру полисі үшін сыйлықақылардың бір бөлігі
  • Есту құралдары
  • Аурухана және физиотерапия бойынша шоттар
  • Мүгедектер арбалары мен серуендеушілер
  • Рентген сәулелері

Сіз сондай-ақ үйден  тыс жерде медициналық көмек алу кезінде қажет үйдегі мейірбике күтімі,  өмір бойы күтім жасау үшін зейнетақы қоғамының төлемдері, ұзақ мерзімді күтім қызметтері,  қарттар үйіне ақы төлеу, тамақтану және тұру үшін HSA балансын пайдалана аласыз . Сіз өзіңіздің HSA-ны жасыңызға қарай үйді пайдалануды жеңілдететін пандустар, тіреуіштер және тұтқалар сияқты модификация үшін қолдана аласыз.

Бір стратегия бір жыл ішінде білікті медициналық шығындарды жинау және салық төленетін басқа зейнетақы шоттарынан алумен салыстырғанда оларды төлеу үшін салықсыз қаражат алу үшін HSA-ны іздеу болуы мүмкін.

«HSA ақшасын медициналық шығындарды төлеуге және зейнетке шыққан кезде ұзақ мерзімді медициналық сақтандыруды пайдалану инвесторлар үшін үлкен пайда әкеледі, бұл қаржыландыру үшін алынатын кез-келген салықтан босатылған жағдайда, – дейді Хебнер.« Басқаша айтқанда, бұл ең тиімді сол шығындарды қаржыландыру тәсілі, өйткені олар инвесторларға салық төлегеннен кейінгі ең жоғары құнды ұсынады ». 

Сонымен қатар, сіздің жасыңызға байланысты медициналық көмектің ұзақ мерзімді сақтандыруы үшін салықсыз қанша төлеуге болатындығы туралы шектеулер бар екенін ескеріңіз.

Өзіңіздің шығындарыңызды өтеңіз

HSA-мен сіз белгілі бір медициналық шығындарды өтеген жылы өзіңізді өтеу үшін үлестіруді талап етпейсіз. Негізгі шектеулер – сіз HSA балансын пайдалана отырып, шот ашқанға дейін медициналық шығындарыңызды өтей алмайсыз.

Денсаулық сақтау саласындағы барлық шығындар туралы түбіртектеріңізді HSA құрғаннан кейін қалтаңыздан ұстаңыз. Егер сіздің кейінгі жылдарыңызда HSA-да не істеу керектігін білгеннен гөрі көбірек ақша тапсаңыз, HSA балансын пайдаланып, сол бұрынғы шығындарыңызды өтей аласыз.

HSA зейнетақысын пайдалану туралы ескертулер

Осы мақалада сипатталған стратегиялар федералдық салық заңына негізделген. Көптеген штаттар HSA-ға қатысты федералдық салық заңын ұстанады, бірақ сіздікі болмауы мүмкін. 2019 салық жылынан бастап Калифорния және Нью-Джерси HSA жарналары. Сіз HSA-ға салық төлейтін штатта өмір сүрсеңіз де, федералды салық жеңілдіктерін аласыз.

Бұл жоспарларға салық салу болашақта штатта да, федералдық деңгейде де өзгеруі мүмкін. Жоспарлар тіпті мүлдем жойылуы мүмкін, бірақ егер бұл орын алса, біз оларды Archer MSA сияқты жағдайдағыдай есепшот иелері үшін ата-баба ретінде көреміз.

Төменгі сызық

Денсаулық сақтау саласының жоғары жоспарын таңдаған тұтынушылар үшін қол жетімді денсаулық сақтау шоты инвестициялық құрал ретінде елеусіз қалды, бірақ салықтың үш еселенген артықшылығымен ол салық салмай үнемдеудің, инвестициялаудың және үлестірудің тамаша әдісін ұсынады.

Келесі жолы медициналық сақтандыру жоспарын таңдағанда, жоғары шегерімге жататын денсаулық сақтау жоспары сізге сәйкес келе ме, жоқ па, соны мұқият қарастырыңыз. Олай болса, HSA ашып, жарамды болғаннан кейін өз үлесіңізді қосыңыз. Сіздің жарналарыңызды барынша көбейту, оларды инвестициялау және зейнеткерлікке шыққанға дейін балансты өзгеріссіз қалдыру арқылы сіз басқа зейнетақы нұсқаларына едәуір қосымша жасайсыз.

Әрине, сіз медициналық иттерді үнемдеуге жол бере алмайсыз. Егер мұндай көмекті ақша жинақтау гөрі сіздің денсаулығына қатысуда емес ұсынылады. Алайда, егер сіз салықтан кейінгі HSA-ны кейінге үнемдей отырып, салықтан кейінгі долларды сіздің қазіргі денсаулық сақтау шығындарыңыз үшін пайдалана алсаңыз, онда сіз зейнетке шыққан кезде жұмыртқа салуға болады.