Денсаулық сақтау жинақтары: артықшылықтары мен кемшіліктері
А Денсаулық Жинақ шот (мұндай көмекті) жеке жинақ есепке, бірақ ол тек білікті денсаулық сақтау шығындарын үшін пайдалануға болады ұқсайды. Құқыққа ие болу үшін сіз жоғары шегерілетін денсаулық сақтау жоспарына (HDHP) тіркелуіңіз керек. HSA-ның салықтық артықшылықтары да бар, бірақ кейбір кемшіліктерді ескеру қажет.
Негізгі өнімдер
- Денсаулық сақтау жинақ шоты медициналық сақтандыру жоспарлары жоғары адамдарға қалтадағы шығындарын жабуға көмектесе алады.
- Әдетте HSA төлемдеріне федералдық табыс салығы салынбайды, ал есепшоттағы кірістер салықсыз өседі.
- HSA-дағы жұмсалмаған ақша жылдың соңында айналады, сондықтан болашақ денсаулық сақтау шығындарына қол жетімді.
- Денсаулық сақтау жүйесінің қауіпсіздігіне деген қажеттілік болып табылатын жоғары шегерімге жататын денсаулық сақтау жоспарлары әрдайым ең жақсы нұсқа бола бермейді, әсіресе болашақта денсаулық сақтау шығындарын күтеді.
Денсаулық сақтау жинақ шоттарының артықшылығы
Төменде денсаулық сақтау шоттары ұсынатын артықшылықтар бар:
Көптеген шығындар талапқа сай келеді
Қолайлы шығындарға медициналық, стоматологиялық және психикалық денсаулық сақтау қызметтерінің кең спектрі кіреді. Олар IRS 502 басылымында егжей-тегжейлі түсіндірілген, медициналық және стоматологиялық шығындар.
Маңызды
2020 жылы қабылданғанКоронавирустық көмек, жеңілдік және экономикалық қауіпсіздік (CARES) ACT нәтижесіндерецептсіз дәрі-дәрмектер мен етеккір цикліне арналған өнімдер HSA-ның білікті шығындары болып табылады.1
Өзгелер үлес қоса алады
Жарналар сізден, сіздің жұмыс берушіңізден, туысыңыздан немесе сіздің HSA-ға қосқысы келетін кез-келген адамнан алынуы мүмкін. IRS, алайда, шектеулер қояды.Мысалы, 2020 салық жылында жеке тұлғалар үшін 3550 доллар, ал отбасылар үшін 7100 доллар, салық жылының соңына дейін 55 жастан асқан кез-келген адамға қосымша 1000 доллар көлемінде «үлес қосады».3
Салыққа дейінгі жарналар
Жарналар, әдетте, жұмыс берушідегі жалақыдан ұстап қалу арқылы алдын-ала доллармен жасалады.Нәтижесінде, олар сіздің жалпы кірістеріңізге кірмейді және федералдық табыс салығына жатпайды.Көптеген штаттарда жарналарғамемлекеттік табыс салығы салынбайды.
Салық шегерілетін салықтан кейінгі жарналар
Егер сіз салық төлегеннен кейінгі доллармен жарналар жасасаңыз, онда сіз оларды салық декларациясындағы жалпы табыстан шегере аласыз, бұл сіздің салық төлеміңізді бір жылға азайтады. Мысалы, егер сіз 55 жасқа толмаған жеке тұлға болсаңыз, 2021 жылы сіздің рұқсат етілген ең көп жарнаңыз 3600 долларды құрайды (2020 жылға 3550 доллар). Егер сіз жыл соңына дейін еңбекақыдан ұстап қалу арқылы сіздің HSA жүйеңізге 2600 АҚШ долларын ғана салсаңыз, сіз салық міндеттемесін төмендету үшін қосымша 1000 доллар салуды таңдай аласыз. Сізде жарнаны енгізу үшін тиісті IRS салығын тапсыру мерзімі аяқталғанға дейін бар.
Салықсыз алу
HSA-дан алынуға, егер сіз оларды білікті медициналық шығындар үшін қолдансаңыз, федералды (немесе көп жағдайда) салық салынбайды. Алайда, HSA инвестициялық шоттар ретінде пайдаланылуы мүмкін, бұл сіздің кірістеріңізді арттыру үшін акциялар мен басқа бағалы қағаздарды сатып алуға мүмкіндік береді. Назар аударыңыз, сіздің HSA ішіндегі акцияларға және басқа бағалы қағаздарға инвестиция салу бәріне ұсынылмайды. Бұл негізгі қарызды жоғалту қаупін тудырады және оны әртараптандырылған, ұзақ мерзімді байлық құру стратегиясының бөлігі ретінде қарастырған жөн. Мұндай әрекеттерді жасамас бұрын қаржылық жоспарлау жөніндегі маманнан кеңес сұраған дұрыс болар еді.
Салықсыз табыс
Шоттағы ақша бойынша кез-келген пайыздар немесе басқа кірістер салықсыз. HSA шоттарының көпшілігі минималды мөлшерлеме алады, 0,1% -дан аз.
Жыл сайынғы аудару
Егер жылдың соңында сіздің HSA-да ақша қалса, ол келесі жылға ауысады. Бұл шығыстардың икемді шоттары (ҚҚА) -дан гөрі икемділікті ұсынады, оны тек келесі жоспарға $ 500 немесе 2,5 айға дейін жеткізуге болады.
Тасымалдау
HSA- дағы ақша медициналық сақтандыру жоспарларын өзгерткеніңізде, басқа жұмыс берушіге жұмысқа барғаныңызда немесе зейнеткерлікке шыққаныңызда да болашақтағы білікті медициналық шығындар үшін қол жетімді болып қалады. Негізінен сіздің HSA сіздің атыңыздағы банктік шот болып табылады, онда сіз қаражатты қалай және қашан пайдалануды шешесіз.
Маңызды
HDHP қалта шығындары үшін минималды шегерімді және максимумды белгілеуі қажет.2021 жылы ең төменгі шегерім жеке тұлға үшін 1400 доллар, ал отбасы үшін 2800 доллар және қалта шығындары үшін 7000 доллар (жеке тұлға) және 14000 доллар (отбасы) құрайды.
Ыңғайлылық
Көптеген HSA дебеттік картаны шығарады, сондықтан сіз дәрі-дәрмектермен тағайындалған дәрі-дәрмектер мен басқа да тиісті шығындарды бірден төлей аласыз.Егер сіз пошта арқылы медициналық есепшоттың келуін күтсеңіз, сіз төлем орталығына қоңырау шалып, HSA дебеттік картасын пайдаланып телефон арқылы төлем жасай аласыз.Баламалы төлем түрімен медициналық есеп айырысуды төлеген болсаңыз, HSA-дан өзіңізді өтей аласыз.
1:49
Денсаулық сақтау жинақ шоттарының кемшіліктері
Егер сіз HSA талаптарына сай болсаңыз, келесі кемшіліктерді ескеру қажет:
Шегерілетін жоғары талап
Сізден HSA-ны алу үшін талап етілетін жоғары шегерілетін денсаулық жоспары сізге медициналық сақтандырудың басқа түрлеріне қарағанда үлкен қаржылық ауыртпалық тудыруы мүмкін. Сіз ай сайын сыйлықақыны аз төлейтін болсаңыз да, қымбат медициналық процедура үшін франшизаға қолма-қол ақша табу қиынға соғуы мүмкін, тіпті HSA-да ақша болса да. Бұл белгілі бір жоспарлы жылы медициналық төлемдер болатынын білетіндер үшін ойлануы керек.
Маңызды
HDHP-ге арналған шегерімдер көбінесе минимумнан едәуір жоғары болады және қалта ішіндегі шығындар рұқсат етілгендей болуы мүмкін.
Сақтау үшін қысым
Кейбір адамдар қажет болған кезде медициналық көмекке жүгінуден бас тартуы мүмкін, өйткені олар HSA шотындағы ақшаны жұмсамағысы келмейді.
Салықтар мен өсімпұлдар
Егер сіз 65 жасқа толғанға дейін біліктілікке жатпайтын шығындар үшін қаражат алып тастасаңыз, онда сіз ақшаға табыс салығы мен 20% өсімпұл төлеуге міндеттісіз.65 жастан кейін сіз салық төлеуге міндеттісіз, бірақ айыппұл санкциясы емес.
Есепке алу
Сіздің ақшаңыздың денсаулықты сақтау шығындарына жұмсалғанын растайтын түбіртектерді сақтауыңыз керек.Бұл сізге IRS тексерісінен өткен жағдайда қажет болады.
Төлемдер
Кейбір HSA-лар ай сайын техникалық қызмет көрсету ақысын немесе бір транзакция үшін ақы алады, бұл мекемеге байланысты өзгеріп отырады.Әдетте бұл өте жоғары болмаса да, төлемдер сіздің есептік жазбаңызда пайда болатын барлық пайыздардан жоғары болады.Егер сіз белгілі бір минималды теңгерімді сақтасаңыз, кейде бұл төлемдер алынып тасталынады.
Төменгі сызық
Егер сіз жоғары шегерімге жататын денсаулық сақтау жоспарына тіркелген болсаңыз, онда HSA-ның салықтық артықшылықтары және жұмсалмаған ақшаны аудару мүмкіндігі сізге тартымды. Денсаулық сақтау саласындағы жоғары жоспарлар әрдайым ең жақсы нұсқа бола бермейді, әсіресе денсаулық сақтау шығындары көп болады деп күтсеңіз.