Денсаулық сақтау жинақ шотын (HSA) сақтау ережелері

Сіздің медициналық сақтандыруыңыз төрт суреттегі шегеріммен бірге келе ме? Олай болса, сіз денсаулық сақтау жинақ шотын (HSA) құруға құқығыңыз бар шығар . Бір ұштастыра отырып пайдаланады  жоғары Франшиза Денсаулық жоспарының жоспарда шегерілетін кездесті және сіздің денсаулық сақтау қамту күшіне енеді дейін (HDHP), бір мұндай көмекті сақтауға қаражат медициналық шоттарын төлеу бағытында баруға болады.

HSA 2003 жылы Medicare рецепті бойынша дәрі-дәрмек, жетілдіру және модернизация туралы заңның шеңберінде құрылды. Бұл жинақ шоттары денсаулық сақтау шығындарын басқаруға ұмтылатын тұтынушылар үшін барған сайын танымал нұсқаға айналды. Олар сондай-ақ салық төлеуге арналған үнемдеу құралы ретінде жұмыс істейді.


Негізгі өнімдер

  • HSA сізге сақтандыру төлемейтін денсаулық сақтау шығындарын жабу үшін салыққа дейінгі кірісті бөлуге мүмкіндік береді.
  • Сіз біліктілікті жоғарылататын денсаулық жоспары болған жағдайда ғана HSA-ны ашып, оған үлес қоса аласыз.
  • 2020 жылға арналған жарналардың максималды сомасы жеке адамдар үшін 3550 долларды және отбасын қамту үшін 7100 долларды құрайды. Егер сіз 55 жастан асқан болсаңыз, сіз үлес ретінде 1000 долларға дейін қоса аласыз.
  • HSA-да оны пайдалану немесе жоғалту туралы ереже жоқ. Жыл аяғында жоспардағы кез келген қаражат шексіз айналымға жіберілуі мүмкін.

Денсаулық сақтау шотын кім аша алады?

Федералдық нұсқауларға сәйкес сіз HSA ашып, оған үлес қоса аласыз :


  • Жыл ішіндегі ең төменгі шегерім мен қалта шегінен жоғары деңгейге сәйкес келетін біліктілік деңгейі жоғары денсаулық сақтау жоспарымен қамтылған
  • Кез-келген басқа медициналық жоспармен қамтылмаған, мысалы, жұбайына арналған
  • Оқитын емес,  Медикер
  • TRICARE немесе TRICARE өмірге жазылмаған
  • Біреудің салық декларациясына тәуелді ретінде талап етілмейді
  • Ардагерлер әкімшілігінің медициналық жәрдемақыларымен қамтылмаған
  • Икемді шығындар шоты немесе денсаулықты өтеу шоты сияқты дисквалификациялайтын балама медициналық жинақ шоттары жоқ

Денсаулық сақтаудың жоғары жоспары дегеніміз не?

Жалпы айтқанда, бұл HDHP салыстырмалы төмен, сауда-саттық денсаулық сақтау жоспары  2020 жылы HSA шотын шот иесінің жоспары келесі біліктілік критерийлеріне сәйкес келген жағдайда ғана ашуға болады:

* Қалтадағы максимум жоспармен де белгіленетініне назар аударыңыз. Оған франшиза, қосымша төлемдер және бірлесіп сақтандыру кіруі мүмкін . Оған сақтандыру сыйлықақылары кірмейді. Қалтадағы максимумға, әдетте, желі қызметтері де кірмейді.

Денсаулық сақтау бойынша жинақ шоты қалай жұмыс істейді?

HSA-ға аударымдар салықтан босатылады. Бұл жарналар жұмыс берушінің қаржыландырған жоспарлары үшін жалақы есебінен ұсталатынын білдіреді. Басқа жеке тұлғалар үшін, негізінен өзін-өзі жұмыспен қамтығандар, шегерімдерді салықтық есеп-қисаптарды бір жылға жасаған кезде алуға болады.

HSA-дан шығу білікті медициналық шығындарды төлеуге жұмсалған жағдайда салықсыз  төленеді. Бұл шығыстар стоматологиялық және визуалды күтім үшін төлемдерді қамтуы мүмкін – кейбір медициналық медициналық сақтандыру жоспарлары жаба алмайтын шығындар.

HSA-дің көпшілігі  дебеттік картаны шығарады, сондықтан сіз дәрі-дәрмектермен тағайындалған дәрі-дәрмектерді және басқа да тиісті шығындарды картамен төлей аласыз. Егер сіз пошта арқылы шот келгенше күтсеңіз, сіз төлем орталығына қоңырау шалып, төлем карточкасын пайдаланып телефон арқылы төлем жасай аласыз.

Жылдың аяғында сіздің есепшотыңыздағы кез-келген ақша болашақ білікті медициналық шығындарды төлеу үшін сіздің шотыңызда қалады. Жыл соңындағы қалдықтар шексіз мерзімге ауыстырылады. Есепшот пен оның қаражаты сізге тиесілі, сіз медициналық сақтандыру жоспарларын өзгертсеңіз де, жұмыс орнын ауыстырсаңыз да, зейнеткерлікке шықсаңыз да меншікті сақтайсыз. Шотта болған кезде ақша салықсыз өседі.

Мен HSA-ға қанша үлес қоса аламын?

IRS сіз, сіздің жұмыс берушіңіз және кез-келген басқа адам сіздің HSA-ға жыл сайын қосатын жалпы соманы анықтайтын шектерді белгілейді. 2020 жылға жарнаның максималды мөлшері жеке қамту үшін $ 3550 және отбасын қамту үшін $ 7100 құрайды. Егер сіз 55 жастан асқан болсаңыз, сіз «үлгеру» жарнасы ретінде 1000 долларға дейін қоса аласыз.

HSA ақшасын қалай пайдалануға болады?

HSA-дағы қаражат сіз, сіздің жұбайыңыз және сіздің асырауыңыздағы адамдар жүргізген білікті медициналық шығындарды төлеуге жұмсалуы мүмкін. IRS « Медициналық және стоматологиялық шығындар» IRS 502 басылымында егжей-тегжейлі медициналық шығыстардың не болатынын және не еместігін анықтайды . Жалпы айтқанда, білікті шығындарға диагностика, емдеу, жеңілдету, емдеуге және алдын-алу дәрі-дәрмектеріне төленген қаражат сияқты медициналық шығындар жатады.

HSA-ның ең үлкен артықшылықтарының бірі – бұл сіздің шегерімге есептелетін төлемдерді жүзеге асыруға болады. Сонымен қатар, HSA салық баспана түрі ретінде қызмет етеді, яғни сіз салған ақшаға ешқандай салық төлемейсіз. Бұл сізге салық салынатын соманы үнемдейді, ал сіз бұл қаражатты салық төлегеннен кейінгі доллармен төлеген болар едіңіз. Есептік жазбаны медициналық сақтандырудың негізгі жоспары бойынша жұмсалатын шығындардан да көбірек пайдалана алатыныңызды ұмытпаңыз. Мысалы, егер сіздің медициналық жоспарыңызда стоматологиялық немесе визуалды күтім қарастырылмаған болса, HSA қаражаты осы төлемдерге жұмсалуы мүмкін.

HSA қолдануға болмайтын бірнеше нәрсе бар. Сіз оны сақтандыру жарналарын төлеу үшін пайдалана алмайсыз. Қолданылмайтын басқа шығындарға тіс пастасы, дәретхана керек-жарақтары және косметика сияқты рецептсіз заттар, сондай-ақ көптеген косметикалық операциялар жатады. Салауатты климатқа демалу да мүмкін емес.

Маңызды

Әдетте рецепт талап етілмейтін шығындарға тіс пастасы, жуыну құралдары, косметика, никотин сағызы немесе никотин патчтары сияқты шығындарға жол берілмейді.

Егер сіз 64 жастан кіші болсаңыз және білікті емес шығындар үшін қаражат алып тастасаңыз, онда сіз ақшаға салық төлеуге міндеттісіз (оған салық ретінде салық салынатын болады), сонымен бірге 20% айыппұл салынады. Егер сіз 65 жастан асқан болсаңыз немесе кез-келген жастағы мүгедек болсаңыз, онда сіз әлі де сол сомаға салықтарсыз, бірақ айыппұлдан құтыласыз. Шынымды айтсам, 65 жастан кейін сіз HSA қаражатын кез-келген нәрсе үшін ала аласыз.

HSA-ны қалай орнатуға болады?

Сізге алдымен HDHP-ге жазылу керек. Егер сіз бұл қадамды жұмыс берушінің кадр жұмысы  бөлімі арқылы жасасаңыз , ол сізге HSA құруға кеңес бере алады. Жұмыс берушілер қаржыландырған HDHP-дің көпшілігінде сіз үшін жұмыс істейтін HSA провайдері бар.

Егер HSA сіздің HDHP жүйеңізбен келмесе, есептік жазбаны өз бетіңізше орната аласыз. Банктер, несиелік серіктестіктер және делдалдық компаниялар HSA-ны ұсынады. Әрбір HSA провайдері өз шарттарын жасай алады. Брокерлік қызмет арқылы HSA-лар сіздің салымдарыңызды акцияларға, облигацияларға немесе қорларға салуға мүмкіндік береді. Банктік HSA-лар әдетте оңтайлы пайыздық мөлшерлемені ұсынады.

Провайдерді таңдағаннан кейін, тіркеу процесі өте қарапайым: сізден HDHP туралы ақпараты бар өтінішті толтыру қажет болады. Есептік жазбаңыз мақұлданғаннан кейін сіз оны қаржыландырып, оны білікті шығындар үшін пайдалана аласыз.

Жинақтау / инвестициялау құралы ретінде HSA-лар

HSA салық баспана ұсынады. Ақылды инвесторлар үшін бұл медициналық шығындар үшін салықсыз алынуы мүмкін капиталды өсіруге мүмкіндік туғызуы мүмкін. Инвестициялық нұсқалар, әрине, егер сізде HSA балансы үлкен болса, маңызды бола алады.

HSA шоттарын ұстаушылардың көпшілігі осы қаражатпен белгілі бір дәрежеде консервативті болғысы келеді, өйткені олар медициналық, жоспарлы және жоспарланбаған қажеттіліктерге арналған. Бұл шот иесінің қазынашылық, муниципалдық облигациялар немесе жоғары дәрежелі корпоративті облигациялар сияқты тәуекелі төмен өнімдерге өзінің HSA салымдарымен салуы мүмкін инвестициялар түрлерін шектеуі мүмкін.

Ашылған шот түрі қол жетімді болуы мүмкін инвестициялар түрін белгілейді. Банктер арқылы ұсынылатын жоспарлар әдетте жоғары кірістіліктегі пайыздарды үнемдеу шарттарын ұсынады. Брокерлік жоспарлар әлдеқайда көп ұсынады. Сіз іздеуді қажет ететін кейбір HSA инвестициялық платформаларының қатарына Vanguard, HSA Bank / TD Ameritrade, Lively, Optum Bank және Денсаулық сақтау жинақтау әкімшілері кіреді.

HSA-дан кім көп пайда көреді?

HDHP және HSA жиі денсаулыққа арналған шығындарды минималды күте отырып, салыстырмалы түрде сау адамдар үшін өте маңызды. HDHP-дері, егер төтенше жағдай туындаса, төлеуге тура келетін жоғары шегерімдердің сауда-саттығы үшін төменгі сыйлықақыны ұсынады. Бұл HDHP және HSA тіркесімін өте пайдалы етеді. Жоспар иелері HSA арқылы кез-келген төтенше жағдайлар үшін жоғары шегерімге әкелетін төлемді қажет ететін мерзімсіз үнемдей алады.

HSA және HDHP жоғары табысы бар адамдарға, сондай-ақ 65 жасқа толған адамдарға жүгінуі мүмкін. HDHP таңдайтын жоғары табысы бар адамдар салықтан қорғалған шотта жылына 8 100 долларға дейін үнемдеу үшін HSA-ны қолдана алады. Табысы жоғары адамдар үшін де, зейнеткерлікке шыққандар үшін де HSA медициналық жедел жәрдем қорын құруға пайдалы құрал бола алады, сонымен қатар баламалы зейнетақы көлігінің бір түрін үнемдейді.

Керісінше, егер сіз стандартты медициналық көмекке денсаулығыңызға едәуір шығындар жасасаңыз, HSA-ны ашу үшін қажетті жоғары шегерілетін денсаулық жоспары сіз үшін дұрыс таңдау болмауы мүмкін екенін ескеріңіз. HDHP-мен аз мөлшерде сыйлықақы төлейтін болсаңыз да, қымбат медициналық процедура үшін франшизаға қолма-қол ақша табу қиынға соғуы мүмкін, тіпті HSA-да ақша бар болса да.