Зейнетақы жоспарынан қарыз алу
401 (k) немесе 403 (b) жоспарысияқты білікті жоспарлардың көпшілігіқызметкерлерге өздерінің зейнетақы активтерінен қарыз алу және осы соманы өздерінің зейнетақы шоттарына пайызбен қайтару мүмкіндігін ұсынады. Көпшілігіміз зейнеткерлікке шыққанға дейін зейнетақы жоспарларымыздан ақша алғымыз келмесе де, бізде кейде басқа балама қалмайды.
Егер сіз қаржылық жағдайға тап болсаңыз, сіз өзіңіздің қаржылық қажеттіліктеріңізді қанағаттандыру үшін несие алу туралы ойлануыңыз мүмкін. Онда сұрақ туындайды, сіз зейнетақы жоспарыңыздан қарыз алуыңыз керек пе немесе басқа баламаларды қарастыруыңыз керек пе? Жауап бірнеше факторлармен анықталады, оларды қарастырамыз. Сондай-ақ, несиелік жоспар бойынша жалпы нұсқауларды қарастырамыз.
Негізгі өнімдер
- Ең жұмыс беруші-демеушілік зейнеткерлік жоспарлар қатысушыларына несие қамтамасыз ету IRS арқылы рұқсат етілген, бірақ МРК бастап қарыз тыйым салынады.
- Білікті жоспарлардан алынған несиелер шектеулерге және нақты төлем шарттарына сәйкес келеді.
- Нормативтік-құқықтық актілер демеушілерге несие ұсынуғамүмкіндік бергенімен, олар несие сомаларын және басқа да ережелерді шектемеуді немесе одан әрі шектеуді таңдай алады.
- Сіздің зейнеткерлік жоспарыңыздан қарыз алудың ең жақсы таңдау болып табылатындығын шешу үшін несиенің мақсаты мен оның нақты құнын, мысалы, салық салу бойынша кейінге қалдырылған инвестициялық кірістердің өсуін жоғалтуды қарастырыңыз.
Сіз зейнетақы жоспарынан қарыз алуыңыз керек пе?
Зейнетақы шотынан несие алуға шешім қабылдамас бұрын, қаржы жоспарлаушысымен кеңесу керек, ол сізге ең жақсы нұсқа екенін немесе қаржы институтынан немесе басқа көздерден несие алу тиімді болатындығын шешуге көмектеседі. Төменде кейбір факторларды ескеру қажет.
Несиенің мақсаты
Қаржылық жоспарлаушы несиелік карта бойынша жоғары пайыздық қарыздарды төлеу үшін білікті жоспарлы несиені қолданған дұрыс деп санайды, әсіресе несие қалдығы үлкен болса және төлем сомасы білікті жоспардағы төлем сомасынан едәуір жоғары болса қарыз.
Қаржы жоспарлаушысы, дегенмен, сізді және сіздің достарыңызды Кариб теңізіне круиздік сапарға апару немесе балаңыздың 16-жасқа толуына орай автомобиль сатып алу үшін несиені пайдаланудың қаржылық мағынасы жоқ деп санайды.
Несиенің нақты құны
Несие алудың артықшылығы – білікті жоспар бойынша несие бойынша төлейтін пайыздарыңыз қаржы институтына емес, сіздің жоспарыңыздағы шотқа төленеді. Алайда, білікті жоспар бойынша несие бойынша пайыздық мөлшерлемені қаржы институтының несиесімен салыстырғаныңызға көз жеткізіңіз. Қайсысы жоғары? Айырмашылық бар ма?
Төменгі жағы – несие ретінде сіздің шотыңыздан шығарылған активтер пайдаға салынатын салықты кейінге қалдырған өсімнің пайдасын жоғалтады.Сондай-ақ, несиені төлеуге жұмсалған сомалар салық салынғаннан кейінгі активтерден алынады, демек, сіз осы сомаларға салық төлеп үлгердіңіз.Сіздің 401 (k) шотыңызға қосқан жарналардан айырмашылығы, бұл өтелген сомалар салық бойынша кейінге қалдырылмайды.2
IRS енді қарыз алушыларға өздерінің 401 (k) жоспарларына үлес қосуды жалғастыруға мүмкіндік береді, бірақ сіз жоспардан несие алғаннан кейін белгілі бір мерзімге 401 (k) жарналарын тоқтата тұруды талап ететіндігін тексеріңіз.Бұл сіздің салымдарыңыз бойынша кез-келген жұмыс беруші матчын өшіреді.Егер бұл сіздің 401 (k) жоспарыңызға қатысты болса, сіз зейнетақы шотыңызды қаржыландыру үшін осы тоқтатылған мүмкіндіктің салдарын қарастырғыңыз келеді.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Жоспарлы несиелік ережелер
Нормативтер несие ұсынудың білікті жоспарларына рұқсат береді, бірақ жоспарда осы ережелерді қосу қажет емес. Сіз қатысатын білікті жоспардың несие ұсынатындығын анықтау үшін жұмыс берушіңізден немесе жоспар әкімшісінен сұраңыз. Сіз сондай-ақ кез-келген несиелік шектеулер туралы білгіңіз келеді.
Маңызды
Егер сізде бұрынғы жұмыс берушіде әлі 401 (к) болса, сізге бұл шоттан несие алуға тыйым салынады.
Кейбір жоспарлар, мысалы,қиын жағдайларды анықтағанжағдайда ғана несие алуға мүмкіндік береді, мысалы сіздің жалдау төлеміңізді немесе ипотекаңызды төлей алмауыңызға байланысты үйіңізден шығарылу қаупі немесе медициналық шығындар немесе жоғары оқу орындарының шығындары сіз немесе отбасы мүшесі.
Әдетте, бұл жоспарлар сізден басқа ресурстарды сарқып болғаныңызды дәлелдеуді талап етеді. Екінші жағынан, кейбір жоспарлар қандай-да бір себептермен жоспардан қарыз алуға мүмкіндік береді және несиенің мақсатын ашуды талап етпеуі мүмкін.
Сіздің жұмыс берушіңізде несие сұрау үшін толтыратын арнайы бланкілер болуы мүмкін. Егер сіз білікті жоспарлы несие алғыңыз келсе, жұмыс берушіңізден немесе жоспар әкімшісінен құжаттаманың талаптары туралы біліңіз.
Несиенің максималды сомасы
Білікті жоспар ережелерге сәйкес несие беруі керек, оның бірі – несие мөлшеріне шектеу.Егер сіз білікті жоспардың қарызға алады, ең жоғары сомасы сіздің кез 50% кепілдік қайсысы аз балансына немесе $ 50,000.
Егер жеке тұлғаның шотында 10000 доллардан аз болса, ерекше жағдай қолданылуы мүмкін.Бұл сценарий бойынша жеке тұлғаға шоттан $ 10,000 дейін қарыз алуға рұқсат етілуі мүмкін.
Төменде несиенің ең көп мөлшерін көрсететін бірнеше мысалдар келтірілген.
1-мысал
Джейннің ABC Company 401 (k) жоспарында 90 000 долларлық шоты бар. Осы соманың 60 000 доллары Джейннің балансын білдіреді. Джейн жоспардан 30 000 долларға дейін қарыз ала алады, бұл оның балансының 50% құрайды және 50 000 доллардан аз.
2-мысал
Джимнің ABC Company 401 (k) жоспарында $ 200,000 шотындағы сальдосы бар. Джимге 100% сенім артылған. Джимнің балансының 50% -ы 100000 АҚШ долларын құраса да, ол тек 50.000 долларға дейін қарыз ала алады, бұл ешқандай қызметкер асыра алмайды.
3-мысал
Мэридің ABC Company 401 (k) жоспарында 10000 АҚШ доллары мөлшеріндегі шоты бар. Мэриге 100% сенім артылған. Мэри 10000 x 50% = 5000 доллар болса да, жоспардан 10 000 долларға дейін қарыз ала алады.
Мэриге оның шотындағы баланстың 50% -дан астамын алуға мүмкіндік беретін ерекше жағдай жасалады, бұл сома 10 000 доллардан аспайды. Бұл ерекшелікке барлық білікті жоспарлар рұқсат етілген, сондықтан міндетті түрде алдымен тексеріп алыңыз.
Зейнетақы жоспарын төлеу
Әдетте, жоспарланған несиелер бес жыл ішінде төленуі керек.Ерекше жағдай, егер несиебастапқы резиденцияны сатып алуға жұмсалса.Егер сіздің жұмысыңыз тоқтатылса немесе сіз кетуді таңдасаңыз, сіздің жұмыс берушіңіз төлемді толық өтеуді талап ете алатындығын ескеру маңызды.
2017 жылғы салықты қысқарту және жұмыс орындары туралы заң жұмысынанкеткен кезде несие төлеу мерзімін ұзартты.Бұрын,егер сіздің несиеңізді төлегенге дейін сіздің жұмысыңыз аяқталса, онда төленбеген қалдықты төлеуге 60 күндік терезе болған.2018 жылдан бастап салықты қайта қарау бұл уақытты федералдық табыс салығы бойынша декларацияныңмерзімі аяқталғанға дейін ұзартуды қоса алғанда ұзартты.
Егер сіз қазіргі уақытта соманы төлей алмасаңыз және несие жағдайы жақсы болса, онда бұл сома салық салынатын бөлу ретінде қарастырылуы мүмкін.Бұл сома сізге және IRS-ке 1099-R формасында хабарланады.Бұл сома болып табылады ұзарту сіз 60 күн ішінде соманың ойлап қабілетті де, егер сіз сол арқылы табыс салығын болдырмай, жарамды зейнеткерлік жоспарға ұзарту үлес қосып алады, құқығы. Назар аударыңыз, егер сіз 59 жастан кіші болсаңыз, егер сіз белгілі бір ерекшеліктерге сәйкескелмесеңіз, сіз сондай-ақ мерзімінен бұрын бас тарту үшін айыппұл төлеуге міндеттісіз.
Несиені қайтару кестесі
Ан амортизация кестесі ғана қаржы институттарының жасаған қарыздар бойынша сондай-ақ, білікті-жоспар несиелер бойынша дайындалады.Амортизациялық кесте пайыздарды қоса алғанда, төлем кестесін және өтеу сомасын ұсынады.Ережелер сізден кем дегенде тоқсан сайын амортизацияланған мөлшерде білікті жоспарлы несие төлеуді талап етеді;әйтпесе, несие есепті және салық салынатын операция ретінде қарастырылуы мүмкін.
Сіздің жұмыс берушіңіз кейбір жағдайларда несие бойынша төлемдерді кейінге қалдыруға мүмкіндік беретін ерекшеліктер жасай алады.Мысалы, егер сіз қарулы күштерде болсаңыз, сіздің төлемдеріңіз кем дегенде сіз қызметте болған уақытқа тоқтатылуы мүмкін.Несиені қайтару мерзімі сіз қызметте болған кезге дейін ұзартылады.
Сондай-ақ, егер сіздің жұмыс берушіңіз демалыс кезінде сіздің жалақыңыз несиеңізді төлеуге жетпейтін деңгейге дейін азайтылған болса, сіздің жұмыс берушіңіз төлемді бір жылға дейін тоқтата алады.Қарулы Күштердің белсенді мүшелерінен айырмашылығы, сізде демалысқа байланысты несиені төлеу мерзімі ұзартылмайды.Оның орнына несиені бастапқыда белгіленген мерзімде төлеу үшін сізден жоспарланған төлем сомаларын көбейтуді талап етуі мүмкін.
Нормативтік талаптарға сәйкес келмейтін несиелер «қарастырылған бөлу» ретінде қарастырылуы мүмкін.Мысалы, егер несие бойынша төлемдер кем дегенде тоқсан сайын төленбесе, қалған қалдық төлемге жатпайтын бөлу ретінде қарастырылады, яғни бұл сома табыс салығына салынатын болады.Егер сіз жоспарланған үлестірілгеннен кейін жоспарға қатысуды жалғастыра берсеңіз, сізден несие бойынша төлемдер талап етіледі.Бұл сомалар негіз ретінде қарастырылады(яғни салықтан кейінгі жарналар ) және оларды бөлу кезінде салық салынбайды.
IRAs
Жалпы айтқанда, сіз IRA дан несие ала алмайсыз, өйткені бұл тыйым салынған операцияға әкелуі мүмкін, бұл ішкі кірістер кодексінің кейбір салаларын бұзады.Егер сіз IRA-дан несие алсаңыз, зейнетақы қоры жұмыс істемей қалады және жоспардың барлық мөлшері иесінің салық салынатын кірісіне қосылады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
COVID-19-ке байланысты ерекше мәселелер
2020 жылдың наурызындаКоронавирусқа көмек көрсету, жеңілдету және экономикалық қауіпсіздік (CARES) туралы заң қабылданғаннан кейін және одан кейін 19 маусым 2020 жылы IRS-тен қосымша нұсқаулар алғаннан кейінзейнетақы жоспарын алып тастауға арналған айыппұлдар мен салық міндеттемелеріне қатысты белгілі бір өзгерістер енгізілді.
Заңға сәйкес келетін қатысушы – COVID-19 диагнозы қойылған, жұбайы бар немесе COVID-19 диагнозы қойылған немесе жұмысынан босатылған, жұмыстан шығарылған, жұмыс уақыты қысқарған немесе жұмыс істей алмайтын адамға қатысты заңға сәйкес келетін алғашқы өзгерістер. COVID-19 немесе бала күтімінің болмауы салдарынан COVID-19 жұмыс істейді.
IRS-тің соңғы басшылығы талапқа сай қатысушының анықтамасын коронавирусқа байланысты жұмыс ұсынысы тоқтатылған немесе жұмысқа кірісу мерзімі кешіктірілген адамдарды қосады.Сонымен қатар, енді олардың жұбайларына, егер олар жұмыс істеп тұрса да, олардың зейнеткерлік жоспарынан $ 100,000 дейін алып тастауға рұқсат беруді қамтиды.
Қатысушылар 401 (k) s, 403 (b) s, 457s және дәстүрлі IRA-дан 100000 долларға дейін 10% айыппұл төлеместен мерзімінен бұрын бас тартуы мүмкін.Жеке тұлғаға салықты мерзімінен бұрын алу үшін төлеуге немесе ақшаны зейнеткерлік шотына қайта орналастыруға үш жылға дейін уақыт беріледі (60 күндік төлем бойынша стандартты талаппен салыстырғанда).4
Зейнетақымен қамсыздандыру жоспарлары заңнан мерзімінен бұрын шығу ережелерін өзгертуді талап етпейді, бірақ жоспарлардың көпшілігі осыған сәйкес келеді деп күтілуде.Заң 2020 жылдың 1 қаңтарынан бастап 30 желтоқсанына дейінгі аралықта ақша алуды қамтиды.7
Төменгі сызық
Сіздің зейнетақы жинағыңыздан қарыз алудан бұрын, несиенің мақсаты, құны және болашақ әсерін ескере отырып, бұл ең жақсы қаржылық шешім екенін анықтауыңыз керек. Осы маңызды шешім бойынша көмек алу үшін қаржы жоспарлаушымен байланысуды ұмытпаңыз.