Жоспар демеушісі
Жоспар демеушісі деген не?
Жоспар демеушісі – бұл ұйым қызметкерлерінің пайдасына 401 (k) сияқты денсаулық сақтау немесе зейнеткерлік жоспарын құратын белгілі бір тарап – әдетте компания немесе жұмыс беруші. Жоспар демеушісінің міндеттеріне мүшелік параметрлерін анықтау, инвестициялық таңдау, кейбір жағдайларда жарна төлемдерін ақшалай және / немесе қор түрінде беру кіреді.
Жоспар демеушісі қалай жұмыс істейді
Кейбір компаниялар қызметкерлерге зейнетақы жоспарларын, зейнетақы жоспарларын немесе денсаулық сақтау жоспарларын қызметкерлерге төлемдер бағдарламасының шеңберінде ұсынады. Бұл компаниялар жоспар демеушілері деп аталады. Жұмыс берушілер жоспарлы демеушілер болып табылады, бірақ кәсіподақтар мен кәсіби органдар жоспар демеушілері бола алады.
Негізгі өнімдер
- Жоспардың демеушісі өмір сүру құнын түзетуді қоса алғанда, зейнеткерлікке шығу немесе денсаулық сақтау жоспарларына жыл сайынғы өзгертулер енгізіліп тұруы керек.
- Жоспар демеушілері әдетте бір немесе бірнеше зейнетақы жоспарларына инвестиция немесе іс-қимыл бағытын ұсыну үшін инвестициялық кеңесшілерді жалдайды.
- Жоспар демеушілері жоспарлау әкімшілеріне, сенімгерлік компанияларға және инвестициялық кеңес берушілерге кейбір міндеттерді тапсыруы мүмкін.
- Жоспар әкімшісі күнделікті істерді басқаруға және топтың зейнеткерлік жоспарымен байланысты стратегиялық шешімдерге жауап береді.
- Сенімгерлік компаниясы немесе қамқоршы кастодиандық қызмет көрсетеді және қызметкерлерге арналған нақты инвестициялық активтерді сенімді қорда сақтайды.
Жоспар демеушісі жоспарды жүзеге асырады және белгілейді, зейнеткерлікке қызметкерлерге қолжетімді немесе денсаулық жоспарына, жоспарға жарналар жоспар демеуші мен қызметкерлердің, жалғыз жоспар демеуші, немесе қызметкер жалғыз да жасалуы мүмкін.
Маңызды
Зейнетақы жоспарына қатысушылар мен демеушілерге инвестициялық кеңес беретін жеке тұлғалар мен ұйымдар Қызметкерлердің зейнетақымен қамсыздандыру туралы заңында (ERISA) белгіленген сенімгерлік стандарттарға бағынады.
Жоспар демеушісі қызметкерлерге жоспардан алуға тиісті зейнетақы төлемдерін төлеуге жауапты. Зейнетақы табысы жоспардағы инвестициялардың орындалуына негізделуі мүмкін немесе жұмысшының қанша үлес қосқанына байланысты алдын-ала анықталған сома болуы мүмкін. Бұрын жапырақтары Қызметкер жүктелген уақыт ғана олар зейнеткерлік немесе денсаулық жоспары қамтамасыз кез келген пайданы форфейтинг, жоспарға үлес қосты деп соманы ала алады.
Жоспардың кейбір демеушілері мәселені өз қолдарына алып, зейнетақы жоспарларына қатысты барлық инвестициялық шешімдерді шешсе де, олардың көпшілігі жоспардағы активтерді сенімгерлік басқаруды бір немесе бірнеше үшінші тұлғаларға тапсырады. Осылайша, әр түрлі ақша менеджерлері басқаратын бірнеше инвестициялық опциялар компания жұмысшылары арасындағы әр түрлі тәуекелдер профиліне сәйкес ұсынылуы мүмкін.
Ерекше мәселелер
Жоспар демеушілері жоспар бойынша инвестицияларды басқаратын инвестициялық кеңесшілерге ERISA шеңберінде ең жақсы пайыздық келісімшарттарды босату (BICE) ережелерін ұстанатындығына кепілдік беруі керек, оған жоспарға қатысушылардың мүдделеріне сай келетін инвестициялық кеңестер беріліп, ақылға қонымды өтемақы алынады, олардың инвестициялық ұсыныстарымен байланысты төлемдер, өтемақылар және мүдделер қақтығысы туралы әділетті ашып көрсету және т.б.
Жоспар демеушісі жоспар әкімшісі қызметін атқаратын мекемелерде жоспар демеушісі сенім білдіруші болып табылады. Үлкен шығындар қаупін азайту үшін инвестицияларды әртараптандыру үшін сенімгер қажет; егер ережелер ERISA-ға сәйкес келмесе, жоспарды реттейтін ережелерге сәйкес әрекет ету; жоспарға қатысушылар мен олардың бенефициарларының мүдделері үшін ғана әрекет ету; және сол сияқты әрекет ететін парасатты адамның ұқыптылығымен, шеберлігімен және еңбекқорлығымен әрекет ету.