Амортизация кестесі
Амортизация кестесі дегеніміз не?
Амортизациялық кесте – бұл мерзімді аяқталғанға дейін несие төленгенге дейін әр төлемді құрайтын негізгі қарыздың мөлшері мен сыйақы мөлшерін көрсететін мерзімді несиелік төлемдердің толық кестесі. Әрбір мерзімді төлем – әр кезең үшін жалпы сома. Алайда, кестенің басында әр төлемнің көп бөлігі пайыздар бойынша қарыз болып табылады; кейінірек кестеде әр төлемнің көп бөлігі несиенің негізгі қарызын жабады. Кестенің соңғы жолында қарыз алушының барлық несие мерзіміндегі жалпы сыйақысы мен негізгі төлемдері көрсетіледі.
Негізгі өнімдер
- Амортизациялық кесте – бұл несие бойынша әр мерзімді төлемді, әдетте ай сайын төленетін және төлемнің негізгі бөлігі мен сыйақы мөлшеріне есептелген кестені білдіреді.
- Амортизациялық кестелер несие берушіге олардың қарыздары мен төлем мерзімі туралы есеп жүргізуге, сондай-ақ циклдің кез келген нүктесінде өтелмеген сальдо немесе сыйақы мөлшерін болжауға көмектеседі.
- Амортизация кестесі көбінесе несие алынған кезде төлем мерзімі белгілі болған, мысалы, ипотека немесе автонесие сияқты бөліп төлеуге арналған несиелермен айналысқанда көрінеді.
Амортизация кестесін түсіну
Амортизация кестесінде әр төлемнің пайыздық мөлшерлемеге өсетін пайызы әр төлем сайын аздап азаяды және негізгі борышқа өсетін пайыз өседі. Мысалы, 4,500 пайыздық ставкасы бар, 250 000 долларлық, 30 жылдық тұрақты ставкалы ипотека бойынша амортизация кестесін алайық. Алғашқы бірнеше жол келесідей:
Егер сіз несие алғыңыз келсе, амортизация кестесін пайдаланудан басқа, ипотека калькуляторы арқылы сіздің нақты несиеңізге байланысты ипотека бойынша жалпы шығындарыңызды есептей аласыз.
Амортизация кестесіндегі формулалар
Қарыз алушылар мен несие берушілер төлемді төлеу мерзімі бар, несие алынған кезде белгілі болған, мысалы, ипотека немесе автокөлік несиесі сияқты бөліп төлеуге арналған несиелер үшін амортизациялық кестелерді қолданады. Амортизация кестесін жасау үшін қолданылатын нақты формулалар бар. Бұл формулалар сіз қолданып отырған бағдарламалық жасақтамаға енуі мүмкін немесе амортизация кестесін нөлден бастап жасауыңыз қажет болуы мүмкін.
Егер сіз несие мерзімін және жалпы мерзімді төлем сомасын білсеңіз, амортизация кестесін немесе амортизация кестесін немесе калькуляторды қолданбай-ақ есептеудің оңай әдісі бар. Амортизацияланған несие бойынша ай сайынғы негізгі қарызды есептеу формуласы келесідей:
Негізгі төлем = Ай сайынғы төлем – [Қарыздың өтелмеген қалдығы x (Пайыздық мөлшерлеме / 12 ай)]
Көрнекі түрде елестетіп көріңіз, несиенің 30 жылдық мерзімі, 4,5% -дық ставкасы және ай сайынғы төлемі 1266,71 долларды құрайды. Бірінші айдан бастап несие балансын ($ 250,000) мерзімді пайыздық мөлшерлемеге көбейтіңіз. Мерзімді пайыздық мөлшерлеме 4,5% -дың он екіден бірін құрайды (немесе 0,00375), нәтижесінде алынған теңдеу $ 250,000 x 0,00375 = $ 937,50 құрайды. Нәтижесі – бірінші айдағы пайыздық төлем. Бұл соманы мерзімді төлемнен алып тастаңыз (1 266,71 – 937,50 доллар), несие төлемінің несие балансының негізгі бөлігіне (329,21 доллар) бөлінген бөлігін есептеңіз.
Келесі айдағы пайыздар мен негізгі төлемдерді есептеу үшін несие балансынан ($ 249,670.79) алу үшін несие балансынан ($ 250,000) бірінші айда жасалған негізгі төлемді ($ 329,21) алып тастаңыз, содан кейін жоғарыда көрсетілген әрекеттерді қайталап, төлемнің қай бөлігін есептеңіз? екінші төлем пайызға, ал негізгі қарызға бөлінеді. Несиенің барлық мерзімі үшін амортизация кестесін жасағанға дейін осы әрекеттерді қайталай аласыз.
Маңызды
Амортизациялық кестелер, әдетте, жоспарланған төлемдер, пайыздар бойынша шығыстар және негізгі қарызды өтеу сызығын қамтиды. Егер сіз өзіңіздің амортизация кестеңізді құрып жатқан болсаңыз және кез-келген негізгі төлемдерді төлеуді жоспарлап отырсаңыз, несие бойынша төленбеген баланстағы қосымша өзгерістерді ескеру үшін осы тармаққа қосымша жол қосуыңыз керек.
Жалпы айлық төлемді қалай есептеуге болады
Әдетте ай сайынғы төлемді несие алғаннан кейін несие беруші белгілейді. Алайда, егер сіз ай сайынғы төлемдерді несие мөлшері мен пайыздық мөлшерлеме сияқты факторлардың жиынтығы негізінде бағалауға немесе салыстыруға тырыссаңыз, сізге ай сайынғы төлемді де есептеу қажет болуы мүмкін.
Егер сізге қандай да бір себептермен жалпы айлық төлемді есептеу қажет болса, формула келесідей:
Жалпы айлық төлем = Несие сомасы [i (1 + i) ^ n / ((1 + i) ^ n) – 1)]
- i = ай сайынғы сыйақы мөлшерлемесі. Сізге жылдық пайыздық мөлшерлемені 12-ге бөлу керек болады, мысалы, сіздің жылдық мөлшерлеме 6% болса, сіздің айлық мөлшерлеме.005 (.06 жылдық сыйақы мөлшерлемесі / 12 ай) болады.
- n = несие бойынша төлемдер саны. Несие мерзіміндегі жылдар санын 12-ге көбейтіңіз. Мысалы, 30 жылдық ипотекалық несие үшін 360 төлем болады (30 жыл 12 ай).
Жоғарыдағы дәл осы мысалды қолдана отырып, біз ай сайынғы төлемді 30 жылдық мерзіммен және 4,5% пайызбен $ 250,000 несиесі бойынша есептейміз. Теңдеу бізге $ 250,000 береді [(0.00375 (1.00375) ^ 360) / ((1.00375) ^ 360) – 1)] = $ 1,266.71. Нәтижесінде қарызға төленетін жалпы ай сайынғы төлем, оның ішінде негізгі қарыз бен пайыздық төлемдер де бар.
Ерекше мәселелер
Егер қарыз алушы өзінің ипотекасы үшін қысқа мерзімді амортизация мерзімін таңдаса – мысалы, 15 жыл – олар несие алған кезде пайыздарды айтарлықтай үнемдейді және олар үйге тезірек ие болады. Сондай-ақ, қысқа мерзімді несиелер бойынша сыйақы мөлшерлемелері ұзақ мерзімді несиелермен салыстырғанда жеңілдікпен жүреді. Қысқа амортизациялық ипотека – жоғары айлық төлемдерді қиындықсыз орындай алатын қарыз алушылар үшін жақсы мүмкіндіктер; олар әлі күнге дейін 180 кезекті төлемдерді (15 жыл 12 ай) төлеуді көздейді. Бұл төлем деңгейін ұстап тұра алатыныңызды немесе ойламайтындығыңызды ескеру маңызды.