Базель 1 банктерге қалай әсер етті
1950 жылдан 1981жылға дейін Америка Құрама Штаттарында жылынашамамен алты банктің істен шығуы (немесе банкроттық) болды. Банктегі сәтсіздіктер әсіресе 1980 жылдары ерекше көрінді, бұл кезең « жинақ және несиелік дағдарыс » деп аталады. Дүние жүзіндегі банктер кең көлемде несие берді, ал елдердің сыртқы қарыздары тұрақсыз қарқынмен өсіп жатты. (Сондай-ақ қараңыз: Банктің қаржылық есептілігін талдау ).
Нәтижесіндеірі халықаралық банктердің банкроттыққа ұшырау мүмкіндігіәлсіз болғандықтан, қауіпсіздік деңгейі төмен болды.Осы тәуекелдің алдын алу үшін Базельдік банктік қадағалау комитеті, құрамында 10 елдің орталық банктері мен қадағалаушы органдары бар, 1987 жылы Швейцарияның Базель қаласында бас қосты.
Комитет банктер ұстауға тиісті халықаралық «минималды мөлшерді» құруға арналған алғашқы құжат дайындады.Бұл минимум банктің жалпы капиталының пайызын құрайды, оны минималды тәуекелге негізделген капитал жеткіліктілігі деп те атайды.1988 жылы Базель I капитал келісімі құрылды. The Базель II Capital Accord бұрынғы жалғасы ретінде мынадай, мен 2007 жылы жүзеге асырылды Базель III пысықтайды. Осы мақалада біз Базель I және оның банк саласына қалай әсер еткенін қарастырамыз.
Негізгі өнімдер
- Базель I – несиелік тәуекелді азайту және қаржылық тұрақтылықты қамтамасыз ету мақсатында қаржы институттары үшін капиталға қойылатын минималды талаптарды белгілейтін халықаралық банктік ережелер жиынтығы,
- Базель І талаптарын орындау үшін халықаралық деңгейде жұмыс істейтін банктерден тәуекелмен өлшенген активтердің пайыздық мөлшерлемесі негізінде капиталдың ең аз мөлшерін (8%) ұстап тұру қажет.
- Базель I тым қарапайым және кең деп саналды, содан кейін Базель II, III және Базель келісімдері сияқты болды.
Базельдің мақсаты I
1988 жылы Базель I капитал келісімі құрылды.Жалпы мақсат:
- Халықаралық банк жүйесінің тұрақтылығын нығайту.
- Халықаралық банктер арасындағы бәсекелік теңсіздікті төмендету мақсатында әділетті және дәйекті халықаралық банк жүйесін құру.
Базель I-дің негізгі жетістігі банк капиталын және банк капиталының коэффициенті деп аталатынды анықтау болды. Әлемдегі барлық банктер мен үкіметтерге қолданылатын минималды тәуекелге негізделген жеткіліктілікті орнату үшін капиталға жалпы анықтама қажет болды. Шынында да, осы халықаралық келісімге дейін банк капиталының бірыңғай анықтамасы болған жоқ. Келісімнің алғашқы қадамы оны анықтау болды.
Екі деңгейлі капитал
Базель I келісімі капиталды екі деңгейге негіздейді:
- 1-деңгей (негізгі капитал): 1-деңгейдегі капиталға акциялар шығарылымдары (немесе акционерлік капитал) жәнеболашақ шығындарды өтеуге немесе кірістердің өзгеруін түзетуге арналған несиелік шығындар резервтері сияқты жарияланған резервтер кіреді.
- 2-деңгей (Қосымша капитал): 2-деңгейдегі капиталға барлық басқа капитал, мысалы, инвестициялық активтерден түскен пайда,бес жылдан асатын ұзақ мерзімді қарыз және жасырын резервтер (яғни несиелер мен лизингтер бойынша шығындар үшін үстеме резерв) кіреді. Алайда қысқа мерзімді қамтамасыз етілмеген қарыздар (немесе кепілдемесіз қарыздар) капитал анықтамасына кірмейді.
Несиелік тәуекел банктің банктік активтері болып табылатын, олардың салыстырмалы несиелік тәуекел деңгейлерінебайланысты банктің тәуекелдікке өлшенген активі немесе RWAретінде анықталады. Базель І бойынша жалпы капитал банктің несиелік тәуекелінің (RWA) кем дегенде 8% -ын құрауы керек. Сонымен қатар, Базель келісімі несиелік тәуекелдердің үш түрін анықтайды:
- Баланстағы тәуекел (1-суретті қараңыз)
- Сауда саттық баланстан тыс тәуекел: бұл туынды құралдар, атап айтқанда пайыздық мөлшерлемелер, валюта, меншікті капитал туындылары және тауарлар.
- Сауда-саттықтан тыс баланстан тыс тәуекел: бұларға активтерді немесе мәмілеге байланысты қарыз активтерін форвардтық сатып алу сияқты жалпы кепілдіктер жатады.