Тәуекелмен өлшенген активтер
Тәуекелмен өлшенген активтер дегеніміз не?
Тәуекелділікпен өлшенген активтер төлем қабілетсіздігі қаупін азайту мақсатында банктер мен басқа қаржы институттарында болуы керек капиталдың минималды мөлшерін анықтау үшін қолданылады. Капитал талап а негізделген тәуекелдерді бағалау банк активтің әрбір түрі үшін.
Мысалы, қамтамасыз етіледі несие аккредитив тәуекелді болып саналады және, осылайша, қорғалған ипотекалық несие артық капиталды талап етеді қамтамасыз етудің.
Негізгі өнімдер
- Базель III, халықаралық банктік ережелер жиынтығы, тәуекелге байланысты активтерге қатысты нұсқауларды анықтайды.
- Тәуекел коэффициенттері банк активтерінің жекелеген түрлерінің несиелік рейтингтері негізінде анықталады.
- Кепілмен қамтамасыз етілген несиелер басқаларға қарағанда онша қауіпті емес болып саналады, өйткені кепілдік қамтамасыз ету актив тәуекелін есептеу кезінде төлем көзіне қосымша ретінде қарастырылады.
Тәуекелмен өлшенген активтер туралы түсінік
Ипотекалық несие туралы әлдеқайда жоғары тәуекел болған үй ипотекалық несиелер Әдепкі банк менеджерлері мен реттеушілер мүмкін деп қарағанда. Тұтынушылар өздерінің ипотекалық несиелерін төлей алмаған кезде, көптеген қаржы институттары көп мөлшерде капиталды жоғалтты, ал кейбіреулері төлем қабілетсіз болды.
Базель III, халықаралық банктік ережелер жиынтығы, бұл проблеманы алға жылжытпау үшін белгілі бір нұсқаулықтарды ұсынды. Енді реттеушілер әр банк өз активтерін тәуекел санаты бойынша топтастыруы керек, сондықтан қажетті капитал мөлшері әр актив түрінің тәуекел деңгейімен сәйкес келуі керек. Базель III белгілі бір активтердің тәуекел коэффициенттерін белгілеу үшін олардың несиелік рейтингтерін қолданады. Мақсат – белгілі бір активтер класы құнының күрт төмендеуі кезінде банктердің көп мөлшерде капиталды жоғалтуына жол бермеу.
Банктердің төлем қабілеттілігінің коэффициентін есептеу үшін тәуекелге байланысты активтерді пайдаланудың көптеген әдістері бар.
Маңызды
Банкирлер активтер санаты бойынша кірістің ықтимал мөлшерлемесін активтер класы үшін ұстауға тиісті капиталдың мөлшерімен теңестіруі керек.
Актив тәуекелін қалай бағалауға болады
Реттеушілер белгілі бір актив санатының тәуекелін бағалаудың бірнеше құралын қарастырады. Банк активтерінің үлкен пайызы несие болғандықтан, реттеушілер несиені қайтару көзі ретінде де, кепілдің негізгі құнын да қарастырады.
Коммерциялық ғимаратқа арналған несие, мысалы, жалға алушылардың жалдау кірісі негізінде пайыздар мен негізгі төлемдерді құрайды. Егер ғимарат толығымен жалға берілмеген болса, мүлік несие төлеуге жеткілікті кіріс әкелмеуі мүмкін. Ғимарат несиенің кепілі ретінде қызмет ететіндіктен, банктік реттеушілер ғимараттың нарықтық құнын да қарастырады.
АҚШ-тың қазынашылық міндеттемесі, екінші жағынан, федералды үкіметтің салық салу мүмкіндігімен қамтамасыз етілген. Бұл бағалы қағаздар жоғары несиелік рейтингке ие, ал осы активтерге ие болу банктен коммерциялық несиеге қарағанда әлдеқайда аз капиталды талап етеді. Базель III-ке сәйкес АҚШ үкіметінің қарыздары мен бағалы қағаздарына 0% тәуекел салмағы беріледі, ал АҚШ үкіметі кепілдік бермеген тұрғын үй ипотекасы 35% -дан 200% -ке дейін тәуекелді бағалау шкаласына байланысты өлшенеді.
Ерекше мәселелер
Банк менеджерлері, сондай-ақ ақылға қонымды жасау үшін активтерді пайдалану үшін жауапты қайтару мөлшерлемесі. Кейбір жағдайларда, көп тәуекелге әкелетін активтер банкке жоғары табыс әкелуі мүмкін, өйткені бұл активтер несие берушіге пайыздық кірістердің жоғары деңгейін тудырады. Егер басшылық активтердің әр түрлі портфелін жасайтын болса, онда мекеме активтерден тиімді табыс ала алады, сонымен қатар реттеушінің капиталға деген қажеттіліктерін қанағаттандырады.