Базель келісімі

Базель келісімдері дегеніміз не?

Базель келісімдері – бұл банктік қадағалау жөніндегі Базель комитеті (BCBS) белгілеген үш дәйекті банктік реттеу келісімдерінің сериясы (Базель I, II және III ).

Комитет банктік және қаржылық ережелер бойынша, атап айтқанда, капитал тәуекеліне, нарықтық тәуекелге және операциялық тәуекелге қатысты ұсыныстар береді. Аккорды қаржы институттары жеткілікті капиталы болуын қамтамасыз шотына күтпеген шығындарды сіңіру.

Базель келісімін түсіну

Базель келісімдері 1980 жылдардан бастап бірнеше жыл ішінде жасалды. BCBS 1974 жылы оның мүше елдері арасындағы банктік қадағалау мәселелері бойынша тұрақты ынтымақтастық форумы ретінде құрылды. BCBS өзінің бастапқы мақсатын «бүкіл әлем бойынша банктік қадағалаудың сапасын және қадағалау сапасын жақсарту арқылы қаржылық тұрақтылықты» арттыру деп сипаттайды. Кейінірек БББС банктер мен банк жүйесінің меншікті капиталы жеткіліктілігін бақылау мен қамтамасыз етуге назар аударды.

Базель I келісімін бастапқыда G10 елдерінің орталық банкирлері ұйымдастырды, олар сол кезде жақында құлап қалған Бреттон-Вудс  жүйесінің орнына жаңа халықаралық қаржы құрылымдарын құру жолында жұмыс істеді .

Кездесулер «Базель келісімдері» деп аталады, өйткені BCBS штаб-пәтері Швейцарияның Базель қаласында орналасқан Халықаралық есеп айырысу банкінің (BIS) кеңселерінде орналасқан. Мүше елдер қатарына Австралия, Аргентина, Бельгия, Канада, Бразилия, Қытай, Франция, Гонконг, Италия, Германия, Индонезия, Үндістан, Корея, АҚШ, Ұлыбритания, Люксембург, Жапония, Мексика, Ресей, Сауд Арабиясы, Швейцария кіреді., Швеция, Нидерланды, Сингапур, Оңтүстік Африка, Түркия және Испания.

Базель I

Алғашқы Базель келісімі, Базель I деп аталып, 1988 жылы жасалды және қаржы институттарының капиталының жеткіліктілігіне бағытталған. Капитал жеткіліктілігі тәуекелі (күтпеген шығындар қаржы институтына зиян тигізу қаупі), қаржы институттарының активтерін бес тәуекел санатына жіктейді – 0%, 10%, 20%, 50% және 100%.

Базель І бойынша халықаралық деңгейде жұмыс істейтін банктер капиталды ( 1 деңгей  және  2 деңгей ) өздерінің тәуекелдермен өлшенген активтерінің кем дегенде 8 пайызына теңестіруі керек. Бұл банктердің міндеттемелерді орындау үшін белгілі бір мөлшерде капиталға ие болуын қамтамасыз етеді. 

Мысалы, егер банктің 100 миллион долларлық тәуекелмен өлшенген активтері болса, онда кем дегенде 8 миллион доллар капиталын сақтау қажет. Бірінші деңгейдегі капитал банктің ең өтімді және бастапқы қаржыландыру көзі болып табылады, ал екінші деңгейдегі капиталға аз өтімді гибридті құралдар құралдары, несиелік шығындар және қайта бағалау резервтері, сондай-ақ жария етілмеген резервтер кіреді. 

Базель II

Екінші Базель келісімі «Капиталдың қайта қаралған негізі» деп аталып, бірақ Базель II деген атпен танымал болып, алғашқы келісімнің жаңаруы ретінде қызмет етті. Онда үш негізгі бағытқа баса назар аударылды: капиталға қойылатын минималды талаптар, мекеменің меншікті капиталы жеткіліктілігі мен ішкі бағалау процесінің қадағалауы, сондай-ақ нарықтық тәртіпті нығайту және қадағалау шолуын қоса, банктік тәжірибені ынталандыру үшін ашуды тиімді пайдалану. Бұл бағыттар бірігіп, үш тірек деп аталады.

Базель II банктің жарамды реттеуші капиталын екіден үш деңгейге бөлді. Деңгей неғұрлым жоғары болса, банктің оған бағынышты бағалы қағаздарды аз енгізуіне жол беріледі. Әрбір деңгей жиынтық нормативтік капиталдың белгілі бір минималды пайызынан болуы керек және реттеуші капиталдың коэффициенттерін есептеу кезінде нумератор ретінде қолданылады.

Үшінші деңгейдегі жаңа капитал көптеген банктер сауда қызметінен туындаған нарықтық тәуекелді, тауарлық тәуекелді және валюталық тәуекелді қолдау үшін ұстайтын үшінші деңгейлі капитал ретінде анықталады. 3-деңгейдегі капиталға бірінші деңгейдегі және екінші деңгейдегі капиталға қарағанда анағұрлым көп қарыздар кіреді, бірақ екеуінің біріне қарағанда сапасы әлдеқайда төмен. Базель III келісімдері бойынша кейіннен 3-деңгейдегі капитал алынып тасталды.

Базель III

Базель III деп аталады.

Базель III – бұл үш бағанның жалғасы және қосымша талаптар мен кепілдіктер. Мысалы, Базель III банктерден қарапайым капиталдың минималды мөлшері мен өте үлкен » деп саналатын қаржы институттарына қойылатын қосымша талаптарды қамтиды . Осылайша, ол үшінші деңгейдегі капиталды ескеруден құтылды.

Базель III шарттары ақырында 2017 жылдың желтоқсанында аяқталды. Алайда оны орындау кейінге қалдырылды, себебі COVID-19 әсерінен, реформалар енді 2023 жылдың қаңтарында күшіне енеді деп күтілуде.