3 деңгейдегі капитал
3 деңгейдегі капитал дегеніміз не?
3 деңгейдегі капитал – бұл көптеген банктер өздерінің сауда-саттық қызметінен туындаған нарықтық, тауарлық және валюталық тәуекелдерді қолдау үшін ұстайтын үшінші деңгейлі капитал. Tier 3 капитал қарағанда қарыздың үлкен түрлі қамтиды деңгейдегі 1 және 2 деңгейдегі капитал, бірақ екі немесе қарағанда әлдеқайда төмен сапасы болып табылады. Базель III келісімдері бойынша үшінші деңгейдегі капитал толығымен жойылуда.
Негізгі өнімдер
- 3 деңгейдегі капитал – бұл банктер өздерінің сауда-саттық қызметінде нарықтық тәуекелді қолдауға арналған капиталы.
- Кепілдіксіз, реттелген қарыз 3 деңгейлі капиталды құрайды және бірінші деңгей мен екінші деңгейдегі капиталға қарағанда сапасы төмен.
- Базель келісімдері бойынша үшінші деңгейдегі капитал 2,5-деңгейдегі банктің бірінші деңгейдегі капиталынан көп болмауы керек және екі жылдан кем өтелмеуі керек.
- Базель II келісімдері үшінші деңгейдегі капиталға қажеттілік туралы айтты және Базель III бойынша үшінші деңгейдегі капитал алынып тасталуда.
3 деңгейдегі капиталды түсіну
3-деңгейдегі капитал қарызы екінші деңгейдегі капиталмен салыстырғанда субординацияланған шығарылымдардың көп санын қамтуы мүмкін. Базель II келісімімен анықталған, үшінші деңгейдегі капиталды иелену үшін активтер банктің бірінші деңгейдегі 2.5xa мөлшерінен аспауы керек, қамтамасыз етілмеген, бағынышты және бастапқы өтеу мерзімі екі жылдан кем емес.
3 деңгейдегі капитал және Базель келісімдері
Ірі қаржы институттарына арналған капитал деңгейлері Базель келісімінен бастау алады. Бұл Банктік қадағалау жөніндегі Базель комитеті (BCBS) 1988 жылы шығарыла бастаған үш (Базель I, Базель II және Базель III) ережелерінің жиынтығы. Жалпы алғанда, Базель келісімінің барлығында банктік ережелер бойынша ұсыныстар берілген капитал тәуекеліне, нарықтық тәуекелге және операциялық тәуекелге қатысты.
Келісімнің мақсаты – қаржы институттарының міндеттемелерді орындау және күтпеген шығындарды өтеу үшін жеткілікті капиталы болуын қамтамасыз ету. Базель келісімін бұзу заңды нәтиже бермесе де, мүшелер өз елдерінде келісімдердің орындалуына жауапты.
Базель I халықаралық банктерден тәуекелмен өлшенген активтер пайызына негізделген минималды капиталды (8%) ұстап тұруды талап етті. Базель I сонымен қатар банк активтерін борышкердің сипатына қарай (мысалы, мемлекеттік қарыз, даму банкінің қарызы, жеке сектордың қарызы) бес тәуекел санатына (0%, 10%, 20%, 50% және 100%) жіктеді. және басқалары).
Минималды капиталға қойылатын талаптардан басқа, Базель II нормативтік қадағалау мен нарықтық тәртіпке баса назар аударды. Базель II банктің жарамды реттеуші капиталын үш деңгейге бөлуді бөліп көрсетті.
BCBS 2008 жылғы қаржылық дағдарыстан кейін 2009 жылы Базель III-ді шығарды. Базель III банктік сектордың қаржылық стрессті жеңу қабілетін жақсартуға, тәуекелдерді басқаруды жақсартуға және банктің ашықтығын нығайтуға бағытталған. Базель III іске асырылуы 2022 жылға дейін ығыстырылды.
1 деңгейдегі капитал, екінші деңгейдегі капитал және 3 деңгейдегі капитал
1-деңгейдегі капитал – бұл акционерлік капитал мен бөлінбеген кірістен тұратын банктің негізгі капиталы; ол жоғары сапалы және тез жойылуы мүмкін. Бұл банктің төлем қабілеттілігінің нақты сынағы. Екінші деңгейдегі капиталға қайта бағалау резервтері, гибридті капитал құралдары және реттелген қарыз жатады. Сонымен қатар, екінші деңгейдегі капитал несиелік шығындар бойынша жалпы резервтерді және ашылмаған резервтерді қосады.
Бірінші деңгейдегі капитал банктің қаржылық денсаулығын өлшеуге арналған; банк іскерлік қызметін тоқтатпай залалды өтеу үшін бірінші деңгейдегі капиталды қолданады. Екінші деңгейдегі капитал қосымша болып табылады, яғни бірінші деңгейдегі капиталға қарағанда онша сенімді емес. Банктің жалпы капиталы оның бірінші деңгей мен екінші деңгейдегі капиталының қосындысы ретінде есептеледі. Реттеуші органдар пайдалануға капитал коэффициенті банктің анықтау және дәрежелі капиталдың жеткіліктілігін. 3 деңгейдегі капитал сауда қызметінен нарықтық тәуекелді өтеу үшін реттелген қарыздан тұрады.