Салық салынатын кірісті төмендетудің ең жақсы тәсілдері қандай?
Салықтарды қалай төмендетуге болады — бұл жеке адамдар мен кәсіп иелері арасында қаржылық жоспарлауға қатысты ең көп таралған мәселелердің бірі. Стандартты аударымдарды өсті астында Салық салынатын табысты бірнеше стратегиялық қадамдармен одан әрі азайтуға болады.
Негізгі өнімдер
- Салық салынатын кірісті азайтудың қарапайым тәсілі — зейнетақы жинағын барынша арттыру.
- Денсаулық сақтау шығындарының шоттары да, икемді шығыстары да жарналар салынған жылдардағы салық төлемдерін азайтуға көмектеседі.
- Толық немесе толық емес жұмыс уақытында жұмыс жасайтын салық төлеушілер үшін салық салынатын кірісті төмендету үшін ұзақ мерзімді аударымдар тізімі қол жетімді.
Зейнеткерлікке қарай үнемдеңіз
Салық салынатын кірісті азайтудың қарапайым тәсілі — зейнетақы жинағын барынша арттыру.
Компаниясы401 (k) немесе 403 (b) сияқты жұмыс берушінің қаржыландыратын жоспарын ұсынатындар2021 жылы максималды түрде 19 500 АҚШ долларына дейін (2020 жылы 19 500 доллар) дейін салық төлей алады.Бұл 50 және одан жоғары жастағы жасауға болады аулау-дейін жарналарын деп лимиті жоғарыда 2021 жылы (2020 $ 6500) $ 6500 болды. Жарналар алдын-ала салық төлеуді жалақыны кейінге қалдыру арқылы жүзеге асырылатындықтан, жұмыс беруші қаржыландыратын зейнетақы шотында жинақталған ақша салық төлемдерін төмендетудің қарапайым және тікелей әдісі болып табылады.
Жұмыс берушінің қаржыландырған жоспары арқылы үнемдеу мүмкіндігі жоқ адамдар үшін дәстүрлі жеке зейнетақы шотына (IRA)аударымдарақылды балама болуы мүмкін. IRA-ға 2021 салық жылына максималды жарна 6000 долларды құрайды (2020 жылмен бірдей), 50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін қосымша 1000 АҚШ долларын құрап, сол жарналар олардың салықтарын азайтады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Жұмыс беруші қаржыландырған зейнетақы жоспарлары бар салық төлеушілер (немесе олардың жұбайлары) өздерінің дәстүрлі IRA жарналарының бір бөлігін немесе барлығын салық салынатын кірістен алып тастай алады.Табыстарына байланысты, IRS-де олар шегеруге болатын-болмайтындығы туралыегжей-тегжейлі ережелер бар.
2019 жылдың желтоқсанында « дәстүрлі АРА-ға үлес қоса алмады.2020 жылдан бастап жас шектеуі қолданылмайды.70 жастан асқан салық төлеушілер жылына ең көбі 7000 АҚШ долларын қосып, салық жеңілдіктерін толықтай ала алады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Шығыстардың икемді жоспарларын қарастырыңыз
Кейбір жұмыс берушілер икемді шығындар жоспарларын ұсынады, бұл медициналық шығындар сияқты шығындар үшін ақшаны алып тастауға мүмкіндік береді.
А икемді жұмсау тіркелгі (ҚҚА) бір жағына пайданың бір бөлігін орнату арқылы салық салынатын табысын азайту жолын қамтамасыз бөлек шотта жұмыс берушiнiң тарапынан басқарылады.Қызметкер 2021 жоспарлы жыл ішінде (2020 жылдан бастап өзгеріссіз) 2750 долларға дейін жарна сала алады.5
Пайдалану немесе жоғалту туралы ережеге сәйкес, қатысушы қызметкерлер жоспарлы жылдың аяғына дейін тиісті шығындарға ұшырауы немесе жұмсалмаған сомаларды тәркілеуі керек.Арнайы ережеге сәйкес, жұмыс берушілер қатысушы қызметкерлерге не ауыстыру опциясы, не жеңілдік кезеңі арқылы көп уақыт ұсына алады.
Маңызды
IRS жұмыс берушілерге COVID-19 дағдарысы кезінде жәрдемақы жоспарлары үшін икемділікке мүмкіндік беретін жаңа нұсқаулық шығарды, соның ішінде денсаулыққа арналған шығыстардың икемді келісімдері (ҚҚА).Егер жұмыс беруші бұған рұқсат берсе (бұл ережелер толығымен жұмыс берушінің қалауымен), онда қызметкерлер бұрынғы сайлаудан бас тартуы, жаңа сайлау өткізуі немесе бұрынғы сайлауды азайтуы немесе ұлғайтуы мүмкін.Сонымен қатар, жұмыс берушілер қызметкерлерге 2020 жылдың 31 желтоқсанына дейін медициналық көмекке кеткен шығыстарды төлеу немесе өтеу үшін жеңілдік кезеңінің соңында немесе денсаулық сақтау саласындағы ҚҚҚ-да қалған пайдаланылмаған сомаларды қолдануға рұқсат бере алады. Егер сіз жоқ болсаңыз Сіздің опцияларыңыз туралы сенімді болыңыз, кадрларыңызбен немесе пайдасы бар адаммен байланысыңыз.
Тасымалдау нұсқасы бойынша қызметкер келесі жоспарланған жылға дейін пайдаланылмаған қаражатты 500 долларға дейін аудара алады.Жеңілдікті кезең опциясы бойынша қызметкер жоспарлы жыл аяқталғаннан кейін екі жарым айға дейін тиісті шығындарды көтеруі керек — мысалы, 2021 жылғы 15 наурыз, 2020 жылғы 31 желтоқсанда аяқталатын жоспарлы жыл үшін. Жұмыс берушілер ұсына алады немесе нұсқа, бірақ екеуі де емес, немесе мүлде жоқ.
A денсаулық жинақ есепке (мұндай көмекті) ол салық төлегенге дейінгі жарналары кейінірек денсаулық сақтау бойынша шығыстар үшін пайдалануға мүмкіндік береді, бұл жылы ҚҚА ұқсас. HSA тек жоғары медициналық сақтандыру жоспарлары бар қызметкерлерге қол жетімді, ал 2020 жылға жарналар жеке адамдар үшін 3600 долларға, ал отбасылар үшін 7200 долларға дейін болуы мүмкін. ҚҚҚ қалдықтарынан айырмашылығы, HSA жарналары олар сақталған жылы пайдаланылмаған жағдайда аударылуы мүмкін.
Маңызды
HSA да, FSA да жарналар салынған жылдары салық төлемдерін азайтуды көздейді.
Бизнес шегерімдерін алыңыз
Толық немесе толық емес жұмыс уақытында жұмыс жасайтын салық төлеушілер үшін салық салынатын кірісті төмендету үшін ұзақ мерзімді аударымдар тізімі қол жетімді.
А үй кеңсе шегерім, мысалы, үйде бір бөлігі арнайы кеңсе кеңістік ретінде пайдаланылады, егер салық салынатын табысын азайту үшін немесе оңайлатылған немесе тұрақты әдісі арқылы есептеп шығарылады. Сондай-ақ өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдарсалық салынатын кірісті азайту үшін басқа шығындарменқатар өзін-өзі жұмыспен қамтыған салықтың бір бөлігінжәне медициналық сақтандыру құнынұстай алады.
Кәсіп иелері немесе кәсіби шығындары барлар салық жылының соңына дейін алдағы сатып алуларды немесе шығыстарды жасай алады.Бұл сатып алу бағасын іскери шығындарға қоюға болатын негізгі затты сатып алушылар үшін үлкен өзгеріс әкелуі мүмкін.
Жеке жұмыспен қамтылушылар үшін әр түрлі зейнетақы жинақтары бар, оның ішінде жеке тұлға 401 (к) және қызметкерлердің жеңілдетілген зейнетақысы (SEP) IRA бар. Екі нұсқа да салық салу кірісін салық салу алдындағы жарналар арқылы төмендетуге мүмкіндік береді және жыл сайын жарналар бойынша жоғары шектеулерге мүмкіндік береді.
Қарапайым АИР (2020 жылғы өзгеріссіз) 2021 жылы $ 13,500 дейін жарналар мүмкіндік береді, оған қоса 50 асқан адамдар үшін қосымша $ 3000 Solo 401 (K), сондай-ақ өзгеріссіз, 2021 $ 19.500 салық-тегін дейін жарналары мүмкіндік береді 2020. IRP SEP 58,000 долларға дейін (2020 жылдан бастап 1 000 долларға дейін) өтемақының 25% -на дейін салық салуға мүмкіндік береді.
ҚАУІПСІЗДІК туралы заңның шағын бизнес иелеріне әсері бар.Заң бизнес иелерінбірнеше жұмыс берушілер жоспарын немесе ҚОҚМұсыну үшін басқа шағын кәсіпорындармен ынтымақтастық жасайтын болса, салықтық жеңілдіктер беру арқылы қызметкерлерге зейнетақы жоспарларын құруға шақырады.
ҚАУІПСІЗДІК туралы заң 2021 жылдан бастап қосымша жұмыс істейтіндерге жұмыс берушілердің демеушілік жоспарлары арқылы үнемдеуге мүмкіндік береді. Ол үшін жұмысшылар үш жыл қатарынан жылына кемінде 500 сағат уақыт бөлуі керек.
Төменгі сызық
Салық реформасы салық төлеушілердің көпшілігі үшін көптеген жеңілдіктерді алып тастады, бірақ салық төлеушілер үшін болашаққа ақша жинаудың және қазіргі салық төлемдерін қысқартудың жолдары әлі де бар. Шегерімдер мен салықты үнемдеу туралы көбірек білу үшін салық сарапшысына жүгініңіз.