Жалпы меншікті деңгей 1 (CET1)
Жалпы меншікті деңгей (CET1) дегеніміз не?
Жалпы меншікті капитал 1-деңгей (CET1) – бұл бірінші деңгейдегі капиталдың құрамдас бөлігі, ол көбінесе банкке немесе басқа қаржы институтына тиесілі қарапайым акциялардан тұрады.Бұлэкономиканы қаржы дағдарысынан қорғаудың сақтық құралы ретінде 2014 жылы енгізілген күрделі шара.2019 жылға қарай барлық банктер ең төменгі CET1 коэффициентін 4,5% орындауы керек деп күтілуде.
Негізгі өнімдер
- Қарапайым меншікті капитал 1-деңгей банктің қолма-қол ақша қаражаттары, қорлар және т.б. сияқты меншікті капиталын қамтиды.
- CET1 коэффициенті банк капиталын активтерімен салыстырады.
- Қосымша 1 деңгейдегі капитал қарапайым меншікті капитал болып табылмайтын құралдардан тұрады.
- Дағдарыс жағдайында меншікті капитал бірінші деңгейден алынады.
- Банктерге қарсы көптеген банктік стресс-тесттер бірінші деңгейдегі капиталды банктің өтімділігі мен күрделі ақша жағдайында өмір сүру қабілетін тексеру үшін бастапқы шара ретінде пайдаланады.
Жалпы капиталдың 1 деңгейін түсіну (CET1)
Мынадай Базель комитеті қарау және монитор банктердің капиталдың жеткіліктілік халықаралық стандарттарын реформалау жиынтығы тұжырымдаған. Базель III деп аталатын бұл стандарттарбанк активтерін капиталмен салыстырады, банк дағдарыс сынағына шыдай алатынын анықтау үшін.2018-04-21 Аттестатта сөйлегендеріңе
Капитал банктерден банктің қалыпты жұмысы кезінде туындайтын күтпеген шығындарды сіңіруді талап етеді.Базель III шеңберінде банк капиталдың әр түрлі деңгейлері мен құрылымдарына енгізе алатын капитал түрін шектеу арқылы капиталға қойылатын талаптарды күшейтеді. Банктің капитал құрылымы екінші деңгейдегі капиталдан, бірінші деңгейдегі капиталдан және 1-деңгейдегі меншікті капиталдан тұрады.
1 деңгей капиталын есептеу
1 деңгейдегі капитал CET1 капиталы және қосымша 1 деңгейдегі капитал (AT1) ретінде есептеледі. Қарапайым капитал 1-деңгей банктің негізгі капиталын қамтиды және оған қарапайым акциялар, қарапайым акциялар шығарудан пайда болатын акциялардың артықшылығы, бөлінбеген пайда, еншілес ұйымдар шығарған және үшінші тұлғаларға тиесілі қарапайым акциялар және басқа жиынтық кіріс (AOCI) кіреді.
Қосымша 1-деңгейдегі капитал қарапайым меншікті капитал болып табылмайтын, бірақ осы деңгейге қосуға болатын құралдар ретінде анықталады. AT1 капиталының мысалы ретінде шартты конверттелетін немесе гибридті бағалы қағазды айтуға болады, ол мәңгілік мерзімге ие және триггерлік оқиға болған кезде меншікті капиталға айналуы мүмкін. Қауіпсіздікті меншікті капиталға ауыстыруға мәжбүр ететін оқиға CET1 капиталы белгілі бір шектен төмен түскенде пайда болады.
Маңызды
CET1 – бұл банк капиталының тұрақтылығын анықтайтын банктің төлем қабілеттілігінің өлшемі.
Бұл шара банк капиталын активтерімен өлшейтін CET1 коэффициентімен жақсырақ анықталады. Барлық активтер бірдей тәуекелге ие бола бермейтіндіктен, банк сатып алған активтер әр актив ұсынатын несиелік тәуекел мен нарықтық тәуекелге байланысты өлшенеді.
Мысалы, мемлекеттік облигация «тәуекелсіз актив» ретінде сипатталуы мүмкін және тәуекелдің нөлдік пайыздық мөлшерлемесі берілуі мүмкін.Екінші жағынан, ипотека жоғары тәуекелді актив ретінде жіктелуі мүмкін және салмағы 65%.Базель III капиталы мен өтімділік ережелеріне сәйкес барлық банктерде CET1-ден тәуекелге қарай есептелген активтерге (RWA) ең төменгі4,5% коэффициентіболуы керек.
- Жай меншікті капитал 1-деңгей коэффициенті = 1-деңгейдегі меншікті капитал меншікті капитал / тәуекелмен өлшенген активтер
Банк капиталының құрылымы 2-деңгейден, 1-жоғарғы деңгейден, AT1 және CET1-ден тұрады. CET1 капитал құрылымының төменгі жағында орналасқан, яғни кез-келген шығын дағдарыс болған жағдайда осы деңгейден алынады. Егер шегеру CET1 коэффициенті өзінің нормативті минимумынан төмен түсуіне әкеліп соқтырса, банк өзінің капитал коэффициентін қажетті деңгейге дейін құруы керек немесе реттеушілер басып озып немесе тоқтатып тастауы керек.
Қайта құру кезеңінде реттеушілер банктің дивидендтер төлеуіне немесе қызметкерлерге сыйлықақы төлеуіне жол бермеуі мүмкін. Жағдайда төлем қабілетсіздігі, үлескер бірінші гибридтік және айырбасталатын облигациялар ұстаушылардың, содан кейін 2-ші деңгейлі капиталдың кейін шығынға ұшырап.
2016 жылы Еуропалық банк басқармасықаржылық дағдарыс кезінде жағымсыз жағдайда капиталдың қанша банкі қалатындығын түсіну үшін CET1 коэффициентін қолдана отырып стресс-тестілер өткізді.Сынақтар Еуроаймақтың көптеген банктері өте көп мөлшерде жұмыс істемейтін қарыздармен (NPL) және акциялар бағасының төмендеуіменкүресіп жатқан қиын кезеңдерде жасалды.Тест нәтижесі банктердің көпшілігі 2016 жылы дағдарыс аман қабілетті болар еді деп көрсетті