Тиісті емес несие (NPL)
Өтелмеген несие дегеніміз не?
Сәтсіз несие (NPL) – бұл белгілі бір мерзімде жоспарланған төлемдерді жасамағандықтан, қарыз алушы өз міндеттемелерін орындамаған несие. Сәйкес емес мәртебенің нақты элементтері нақты несие шарттарына байланысты өзгеруі мүмкін болса да, «төлем болмайды» дегеніміз, негізгі қарыздың немесе пайыздың нөлдік төлемдері ретінде анықталады. Көрсетілген мерзім де салаға және несие түріне байланысты өзгеріп отырады. Әдетте, бұл кезең 90 күн немесе 180 күн.
Негізгі өнімдер
- Тиісті емес несие (NPL) – бұл қарыз алушы өз міндеттемелерін орындамаған және біраз уақыттан бері негізгі қарыз немесе сыйақы бойынша төлемдер төлемеген несие.
- Банк ісінде коммерциялық несиелер, егер қарыз алушы төлем мерзімі 90 күн өткен болса, орындалмаған болып саналады.
- Халықаралық валюта қоры мерзімі 90 күннен аспайтын қарыздарды болашақ төлемдермен байланысты үлкен сенімсіздік болса, оларды өтемсіз деп санайды.
Өтелмеген несие қалай жұмыс істейді
Орындалмаған несие (NPL) дефолтта немесе дефолтқа жақын болып саналады. Несие орындалмағаннан кейін, борышқордың оны толығымен өтеу мүмкіндігі айтарлықтай төмен болады. Егер борышқор төлемді қайтадан NPL бойынша қайта бастаса, онда ол барлық өтелмеген төлемдерді өтеп үлгермеген болса да, бұл қайта қалпына келетін несиеге айналады.
Егер борышкер пайыздар немесе негізгі қарыз бойынша нөлдік төлемдерді 90 күн ішінде төлеген болса немесе мерзімінен 90 күн өткен болса, банктік коммерциялық несиелер орындалмаған болып саналады. Тұтыну несиесі үшін мерзімі өткен 180 күн оны несиелік несие ретінде жіктейді.
Кезде несие берешегі бар негізгі немесе пайыздық төлемдер кеш немесе қабылданбаған болып табылады. Несие беруші несиелік келісімшарт бұзылды деп есептегенде және борышкер өз міндеттемелерін орындай алмаған жағдайда несие дефолтқа ұшырайды.
Өтелмеген қарыз түрлері
Қарыз «орындалмаған несие» мәртебесіне бірнеше тәсілмен қол жеткізе алады. NPL мысалдары:
- Келісімге немесе бастапқы келісімге түзетуге байланысты 90 күндік сыйақы капитализацияланған, қайта қаржыландырылған немесе кейінге қалдырылған несие.
- Төлемдер 90 күннен кем кешіктірілген несие, бірақ несие беруші борышкер болашақ төлемдерді жүргізеді деп сенбейді.
- Негізгі қарызды өтеу күні болған, бірақ несиенің кейбір бөлігі өтелмеген несие.
Жұмыс істемейтін қарыздардың ресми анықтамалары
Бірнеше халықаралық қаржы органдары талаптарға сай емес несиелерді анықтау бойынша нақты нұсқаулықтар ұсынады.
Еуропалық орталық банк
Еуропалық Орталық Банк (ЕОБ) Еуро аймағы арқылы тәуекелдерді бағалауға актив және анықтамасы салыстырмалылығын талап орталық банктерде. ECB қатысушы банктерде стресс-тесттер өткізген кезде NPL классификациясын тудыруы мүмкін бірнеше критерийлерді анықтайды.
ECB кешенді бағалау жүргізді және несиелерді өтемсіз деп анықтау критерийлерін жасады, егер олар:
- Мерзімінен 90 күн өткен, тіпті олар төленбеген немесе құнсызданбаған болса да
- АҚШ-тың GAAP және Халықаралық қаржылық есептілік стандарттары (ХҚЕС) банктерінің бухгалтерлік есеп айырысу ерекшеліктеріне қатысты бұзылған
- Капиталға қойылатын талаптар туралы ережеге сәйкес әдепкі бойынша
Ан -толықтыруы несие қамтамасыз ма, жоқ па байланысты, екi жылдан жетi: 2018 жылы шығарылған, резервтелінген үшін көрсетілмейтін кредиттердің жабу үшін қаражат кредиторлар мерзімін көрсетілген. 2020 жылғы жағдай бойынша еуроаймақтың несие берушілерінде әлі күнге дейін шамамен 1 триллион долларға орындалмаған несиелер бар.
Маңызды
Сәтсіз несие (NPL) – қандай да бір себептермен белгіленген күндер ішінде пайыздар немесе негізгі қарыздар бойынша төлемдер жасалмайтын несие.
Халықаралық ақша қорының анықтамасы
көрсетілмейтін несие жіктеу.
ХВҚ талаптарға сай келмейтін қарыздарды келесі деп анықтады: [ сілтеме ]
- Борышкерлер кем дегенде 90 немесе одан көп күн ішінде сыйақы және / немесе негізгі төлемдерді төлемеген
- 90 немесе одан да көп күнге тең пайыздық төлемдер капиталдандырылды, қайта қаржыландырылды немесе келісім бойынша кейінге қалдырылды
- Төлемдер 90 күннен кем кешіктірілді, бірақ үлкен сенімсіздікпен немесе болашақта борышкер төлемдер жасайтындығына сенімді