Салықтан босатылған өзара қорларды қалай табуға болады?
Салықтан босатылған өзара қорлар салықсыз пайыздар тудыратын инвестициялардан тұрады. Оларды көптеген танымал инвестициялық фирмалар ұсынады, ал кейбіреулері осы типтегі көлік құралдарына маманданған.
Негізгі өнімдер
- Мемлекеттік немесе муниципалдық облигацияларға салынған өзара қорларды көбінесе салықтан босатылған қорлар деп атайды, өйткені бұл облигациялардан алынған пайыздар табыс салығына салынбайды.
- Кейбір облигациялар бойынша пайыздар мемлекеттік немесе жергілікті табыс салығынан босатылғанымен, қазынашылық міндеттемелердегідей федералдық табыс салығы салынуы мүмкін.
- Салықтан босатылған өзара қорлар мемлекет шығарған облигациялардан құралғандықтан, олар іс жүзінде тәуекелсіз болғандықтан, олар тұрақсыз бағалы қағаздарды қосқан қорларға қарағанда кірістіліктің ставкалары едәуір төмен болады.
- Мемлекеттік облигациялар бойынша пайыздар көбіне салықсыз болғанымен, облигация үстеме бағамен сатылған кезде пайда болған кез-келген өсім болмайды.
Өзара қор дегеніміз не?
Инвестициялық пай қоры – бұл жеке инвесторлар арасында өте танымал жоғары өтімді қауіпсіздік түрі. Пайлық қор техникалық жағынан инвестициялық компанияның түрі болғанымен, бұл термин көбінесе қор портфолиосына қатысты қолданылады.
Өзара қорлар көптеген инвесторларға ақшаларын біріктіруге мүмкіндік береді, осылайша олардың бірлескен инвестициялық күшін пайдаланады. Инвесторлар қордың акцияларын сатып алады, бұл оларға өз кірістерінің бір бөлігін алуға құқық береді. Қор акционерлердің жарналарын бірқатар құнды қағаздарға, көбінесе акцияларға, облигацияларға және қысқа мерзімді қарыздарға инвестициялайды және табысты инвесторларға олардың меншік үлестерінің мөлшеріне қарай бөледі.
Қор түрлері
Пайлық қорлардың төрт негізгі түрі бар: акциялар, облигациялар, теңгерімді және ақша нарығы. Атауларынан көрініп тұрғандай, акционерлік және облигациялық қорлар сәйкесінше меншікті капиталға және қарыз нарығына салынған инвестициялардан тұрады. Облигациялар қорлары, облигациялар сияқты, өте тұрақты болып келеді және уақыт өте келе баяу, бірақ тұрақты табыс әкеледі. Акция қорлары тәуекелділігі жоғары, сыйақысы жоғары стратегиядан бастап шығындар әлеуетін азайтуға бағытталған әртараптандырылған портфельге дейінгі әртүрлі инвестициялық мақсаттарға сәйкес келуі мүмкін.
Теңдестірілген қорларға осы екі бағалы қағаздардың тіркесімі жатады;Әдетте, облигациялық холдингтер тәуекелділіктің орташа мөлшерін қамтамасыз ету үшін акцияларға әсер етеді.Әдетте деп аталатын олардың баламалары, ақша нарығының қорларына сияқты қысқа мерзімді борыштық бағалы қағаздар, инвестициялар тұрады қазынашылық вексельдері (T-вексельдерді) және коммерциялық қағаз он үш ай ішінде өтеу мерзімі.
Салықтан босатылған қорлар
Мемлекеттік немесе муниципалдық облигацияларға салынған, сондай-ақ мунис деп аталатын өзара қорларды көбінесе үш еселенген салықсыз болуы мүмкін, яғни пайыздар барлық штаттық, жергілікті және федералдық табыс салығынан босатылады.
Алайда, барлық облигациялар барлық салықтардан босатылмайды.Кейбір облигациялар бойынша пайыздар мемлекеттік немесе жергілікті табыс салығынан босатылғанымен, қазынашылық міндеттемелерге (T-облигацияларға) қатысты федералдық табыс салығы салынуы мүмкін.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Салықтан босатылған өзара қорлар мемлекет шығарған облигациялардан құралғандықтан, олар іс жүзінде тәуекелсіз болғандықтан, олар кірістіліктің ставкалары едәуір төмен болады. Кейбіреулер үшін бұл активтердің салықтық жеңілдіктері олардың кіріс әлеуетінің төмендеуінен басым болады. Бұл есеп айырысудың тиімділігі көбінесе сіздің табыс салығыңызға және сіздің салық салынатын қорға қанша инвестиция салуға байланысты.
Маңызды
Инвестициялық пай қорларына инвестицияларды қарастырған кезде, салықсыз деп жарнамаланған инвестицияларға салынатын салық туралы заң жобасында көзіңізді алмау үшін әр қордың нақты салық салдарын білуіңіз қажет.
Капиталдан түскен пайда
Мемлекеттік облигациялар бойынша сыйақы жиі салық-тегін, ал кез-келген капиталдың өсуіне облигациялар а сатылады кезде түсіндім сыйлығының емес. Инвестициялық пай қорындағы инвесторлар облигациялардың қашан сатылатынын және сатылатындығын бақылай алмайтындықтан, егер қор пайыздардан гөрі капитал өсімінен пайда әкелетін болса, күтпеген салық есебі мүмкін.