Ақша қаражаттары

Ақша баламалары дегеніміз не?

Ақша қаражаттарының баламалары – қысқа мерзімді инвестициялауға арналған инвестициялық бағалы қағаздар; олардың несиелік сапасы жоғары және өтімділігі жоғары.

Ақша қаражаттарының эквиваленттері, сондай-ақ « ақша қаражаттары және олардың баламалары » деп те аталады, акциялар мен облигациялармен қатар қаржылық инвестициялаудың негізгі үш классының бірі. Бұл бағалы қағаздар тәуекелі төмен, кірісі төмен профильге ие және оларға АҚШ үкіметінің қазынашылық вексельдері, депозиттік сертификаттар, банкирлердің акцептілері, корпоративті коммерциялық қағаздар және басқа ақша нарығының құралдары кіреді.

Негізгі өнімдер

  • Ақша баламалары – қолма-қол ақшаға ұқсас заттарды қамтитын қолма-қол ақшаның жалпы құны; ақша қаражаттары және олардың баламалары ағымдағы активтер болуы керек.
  • Компанияның біріккен ақшалай қаражаттары немесе олардың баламалары әрқашан бухгалтерлік теңгерімнің жоғарғы жағында көрсетіледі, өйткені бұл активтер ең өтімді активтер болып табылады .
  • Акциялар мен облигациялармен қатар ақша қаражаттары мен олардың баламалары қаржы саласындағы негізгі үш сыныпты құрайды.
  • Бұл төмен тәуекелді құнды қағаздарға АҚШ мемлекеттік вексельдері, банктік дискілер, банкирлердің акцептілері, корпоративті коммерциялық қағаздар және ақша нарығының басқа құралдары жатады.
  • Қолма-қол ақшаның және олардың баламаларының болуы компанияның денсаулығы туралы айтады, өйткені бұл фирманың қысқа мерзімді қарызын төлеу қабілетін көрсетеді.

Ақша қаражаттарының баламалары туралы түсінік

Ақша баламалары сонымен қатар компанияның қаржылық жүйесінің денсаулық сақтаудың маңызды көрсеткіштерінің бірі болып табылады. Сондай-ақ, сарапшылар белгілі бір компанияға ақша қаражаттары мен олардың эквиваленттерін құру қабілеті арқылы инвестициялаудың тиімді екендігін бағалай алады, өйткені бұл компания қысқа мерзім ішінде өз шоттарын қалай төлей алатындығын көрсетеді. Ақша қаражаттары мен олардың баламалары көп мөлшердегі компаниялар кішігірім компанияларды сатып алуды жоспарлап отырған ірі компаниялардың негізгі мақсаты болып табылады.

Kurzübersicht

Ақшалай баламалардың бес түрі бар: қазынашылық вексельдер, коммерциялық қағаздар, тауарлық бағалы қағаздар, ақша нарығы қорлары және қысқа мерзімді мемлекеттік облигациялар.

Қазынашылық вексельдер

Қазынашылық вексельдер әдетте «вексельдер» деп аталады. Бұл АҚШ-тың қазынашылық департаменті шығарған бағалы қағаздар. Компанияларға шығарылған кезде компаниялар үкіметке ақша береді, ал вексельдер ең аз дегенде 100 доллардан максимумға дейін сатылады. 5 миллион доллардан  Олар пайыздарды төлемейді, бірақ жеңілдікті бағамен беріледі.Вексельдер кірісі – бұл сатып алу бағасы мен өтеу құны арасындағы айырмашылық.

Коммерциялық құжаттар

Коммерциялық құжаттарды ірі компаниялар корпорациялардың жалақысы сияқты қысқа мерзімді қарыздық міндеттемелерді өтеуге қаражат алу үшін пайдаланады. Оларды банк-эмитенттер немесе банкноттар ұсынып, белгіленген мерзімде төлеуге уәде беретін компаниялар қолдайды.

Нарықтық бағалы қағаздар

Нарықтық бағалы қағаздар – бұл ақша қаражаттарына оңай айырбасталатын, сондықтан өте өтімді қаржылық активтер мен құралдар. Нарықтық бағалы қағаздар өтімді болып табылады, өйткені өтеу мерзімі бір жыл ішінде немесе одан да аз мерзімге жетеді және олардың сатылуы мүмкін ставкалар бағаларға минималды әсер етеді.

Ақша нарығы қорлары

Ақша нарығының қорлары депозитке салынған жоғары пайыздық мөлшерлемені төлейтін шоттарды тексеру сияқты. Ақша нарығындағы қорлар компаниялар мен ұйымдарға өз ақшаларын басқарудың тиімді және тиімді құралын ұсынады, өйткені олар басқа қорлар сияқты қорлардың басқа түрлерімен салыстырғанда тұрақты болып келеді. Оның акция бағасы әрдайым бірдей және әр акцияға $ 1 құрайды.

Қысқа мерзімді мемлекеттік облигациялар

Қысқа мерзімді мемлекеттік облигацияларды үкіметтер мемлекеттік жобаларды қаржыландыру үшін ұсынады. Олар елдің ішкі валютасын қолдана отырып шығарылады. Инвесторлар мемлекеттік облигацияларға ақша салу кезінде саяси тәуекелдерге, пайыздық тәуекелдерге және инфляцияға назар аударады.

Kurzübersicht

Компаниялар ақшаны пайдалануды күткен кезде ақшадан пайыз алу үшін көбінесе ақшаны қолма-қол және олардың баламаларында сақтайды. 

Ақша баламалары не үшін қолданылады

Компанияның өз капиталын ақшалай баламасында сақтауының бірнеше себептері бар. Біреуі, олар компанияның айналым қаражаттарының бөлігі (ағымдағы міндеттемелерді шегергендегі ағымдағы активтер), ол оны тауарлы-материалдық құндылықтарды сатып алуға, өндірістік шығындарды жабуға және басқа да сатып алуларға пайдаланады. Сондай-ақ олар уақытты азайтып алған жағдайда компанияға қолма-қол ақшаға тез ауысу үшін буфер ұсынады. Соңында, олар сатып алуды қаржыландыру үшін пайдаланылуы мүмкін.