9 IRA-ны айыппұлсыз алып тастау
Сіздің жеке зейнетақы шотыңызға (IRA) аударымдар сіздің зейнеткерлік жылдардағы кірістеріңізді толықтыруға арналған.Алайда, сіз зейнеткерлікке шыққанға дейін IRA-ларыңызға қол тигізбеуді қалағаныңыздай, күтпеген шығындар сізді осы активтердің бір бөлігін мерзімінен бұрын алуға мәжбүр етуі мүмкін.Дәстүрлі және Roth IRA дистрибьюторлары егер сіз оларды тым ерте алсаңыз, 10% айыппұл салуы мүмкін, бірақ айыппұлды өткізіп жіберуге мүмкіндік беретін ерте алып тастаулар бар.
Негізгі өнімдер
- Сіз кез-келген уақытта, кез-келген себеппен, салықтар мен айыппұлдарды төлемей-ақ, Roth IRA жарналарын алып тастай аласыз.
- Егер сіз Roth IRA табысын 59 жасқа дейін алып тастасаңыз, әдетте 10% айыппұл қолданылады.
- Дәстүрлі IRA-дан 59 жасқа дейін алып қою жарналардан немесе кірістерден бас тартсаңыз да, 10% айыппұл салығын тудырады.
- IRS-мен бекітілген кейбір жағдайларда сіз IRA-дан айыппұлсыз мерзімінен бұрын шығара аласыз.
IRA зейнеткерлікке шығу
Дәстүрлі IRA
Егер сіз зейнетақыны үнемдеудің салықтық тиімді әдісін іздесеңіз, дәстүрлі IRA төлемге сәйкес келуі мүмкін.Дәстүрлі IRA алдын-ала салық жеңілдіктерін ұсынады.Сіз өзіңіздің жарналарыңызды өзіңіз жасаған жылы шегере аласыз,егер сіз табыс туралы нұсқаулыққа сай болсаңыз.Алайда, сіз зейнетақыға шығу кезінде табыс салығын сол кездегі салық ставкасы бойынша төлейсіз.2018-04-01 Аттестатта сөйлеу керек
Рот IRA
А жарналар салықтан кейінгі доллар жасалған.Бұл сіздің шотыңызға ақша қосқанда ешқандай салық үнемдемейтіндігіңізді білдіреді.59 жастан кейін ақша алу 100% салықсыз және айыппұлсыз, егерсіз Ротқаалғаш қосқаныңыздан бастап кемінде бес жыл өткен болса.Қосымша бонус ретінде: Сіз өз салымдарыңызды кез келген уақытта, салықсыз және айыппұлсыз ала аласыз.
Айыппұлсыз IRA-ны алып тастау дегеніміз не?
Ішкі кіріс қызметі (IRS) өзгеріссіз сіздің зейнетақы жинақтарын сақтауға шақырамын ерте АИР алудың 10% айыппұл жүктейді. Алайда, сіз белгілі бір жағдайларда жазадан құтыла аласыз. Дәстүрлі немесе Рот ИРА-дан айыппұлсыз ерте шығуға болатын тоғыз жағдай.
1. Медициналық өтелмеген шығындар
Егер сізде медициналық сақтандыру болмаса немесе сақтандыруға жатпайтын медициналық шығындарыңыз болса, сіз IRA-дан осы шығындарды өтеу үшін айыппұлсыз таратулар ала аласыз.
Квалификацияға ие болу үшін сіз шығуды жасаған күнтізбелік жыл ішінде медициналық шығындарды төлеуіңіз керек.Сондай-ақ, сіздің өтелмеген медициналық шығындарыңыз түзетілген жалпы табыстың (AGI)7,5% -нан асуы керек.
Мысалы, сіздің AGI 100000 доллар болса және сіздің өтелмеген медициналық шығындарыңыз 15000 доллар болса, айыппұлсыз ең көп тарата аласыз – 7500 доллар – сіздің AGI-дің 15000 мен 7.5% арасындағы айырмашылық (7500 доллар).
2. Жұмыссыз кездегі медициналық сақтандыру сыйлықақылары
Егер сіз жұмыссыз болсаңыз, сіз медициналық сақтандыру сыйлықақыларын төлеу үшін IRA-дан айыппұлсыз таратулар ала аласыз. Тарату үшін айыппұлсыз ем алу мүмкіндігі болу үшін сіз келесі шарттарды орындауыңыз керек:
- Сіз жұмыссыз қалдыңыз
- Сіз 12 апта қатарынан жұмыссыздық үшін өтемақы алдыңыз
- Сіз үлестіруді жұмыссыздық үшін өтемақы алған бір жыл ішінде немесе келесі жылы алдыңыз
- Сіз жұмысқа қайтып бара кейін жоқ 60 күннен кешіктірмей табыстарды алған
3. Тұрақты мүгедектік
Егер сіз мүгедек болып қалсаңызжәне енді жұмыс істей алмасаңыз, IRS сізге IRA-дан 10% айыппұл төлемей ақша алуға мүмкіндік береді.Таратуды кез-келген мақсатта пайдалануға болады.Сіздің жоспар әкімшіңіз айыппұлсыз шығуға қол қоймас бұрын мүгедектікті растайтын құжатты талап етуі мүмкін екенін біліңіз.
4. Жоғары білім беру шығындары
Колледж дәрежесі қазіргі уақытта өте маңызды.Егер сіз білім беру шығындары туралы заң жобасын қолдансаңыз, сіздің IRA құнды қаржыландыру көзі болуы мүмкін.Сізге, сіздің жұбайыңызға немесе сіздің балаңызға білікті білім беру шығындарын төлеу үшін IRA активтерін пайдаланған кезде 10% айыппұлдан құтылуға болады.
Білім берудің білікті шығыстарына оқу ақысы, төлемдер, оқулықтар, оқуға түсу үшін қажетті жабдықтар кіреді.Бөлме мен үстел ақысы кем дегенде жарты сағат оқитын студенттерге арналған. Сонымен қатар, IRS-те салықтық жеңілдіктер және оның 10% -дық айыппұлға жатпайтынын есептеу туралы нақты ережелер бар.
Сіздің шығындарыңыздың сәйкестігін анықтау үшін сенімді салық маманымен кеңесуді ұмытпаңыз. Сондай-ақ, бағдарламаның бір бөлігі болу үшін мектеп талаптарын қанағаттандыратындығын тексеріп алыңыз.
5. Сіз IRA-ны мұра етесіз
Егер сізIRA-дің бенефициары болсаңыз, сіздіңақшаңыздан 10% мерзімінен бұрын шығарып алу жазасы қолданылмайды.
Егер сіз бастапқы шот иесінің жұбайы болсаңыз, сіз жалғыз бенефициар болсаңыз және жұбайыңыздыңтрансфертін таңдаған болсаңыз, бұл жағдай қолданылмайды (бұл жерде сіз қаражатты өзіңіздің мұрагерлікке жатпайтын IRA-ға аударасыз).Бұл жағдайда, IRA-ға, алдымен, сіздікі сияқты қарайды.Демек, 10% мерзімінен бұрын шығаруға қатысты жазалар қолданылады.
Сіздің IRA провайдеріңіз қайтыс болу үлестірімі ретінде алынған сомаңыз туралы есеп беруі керек, IRS 1099-R формасының жетіншіжолына«4» кодын қосып, тарату туралы есеп беру үшін қолданыңыз. Сізге транзакцияны өңдеу үшін қажет болатын құжаттар туралы IRA кастодианынан / қамқоршысымен тексеріңіз.
6. Үй сатып алуға, салуға немесе қайта салуға
Сізүй сатып алу, салу немесе қалпына келтіру үшін айыппұлсыз IRA- дан $ 10,000-ға дейін ақша ала аласыз (бұл сіздің өміріңіздегі шектеулер).Квалификацияға ие болу үшін сіз «бірінші рет сатып алушы» болуыңыз керек, яғни алдыңғы екі жыл ішінде сізде үй болмады.Алайда сіз бұрын үй иесі бола аласыз, және бүгін де бірінші рет үй сатып алушы бола аласыз.
Егер сіз үйленген болсаңыз, онда сіздің жұбайыңыз өзінің IRA-дан қосымша $ 10,000 тебе алады.Сондай-ақ, сіз ақшаны баласына, немересіне, ата-анасына немесе басқа отбасы мүшелеріне, егер олар бірінші рет үй сатып алушы анықтамасына сәйкес келсе, көмек көрсете аласыз.
7. Мезгілінде тең мерзімді төлемдер
Егер сізге IRA-дан бірнеше жыл бойы жүйелі түрде ақша алу қажет болса, IRS сізге белгілі бір талаптарға сай болса, айыппұлсыз жасауға мүмкіндік береді.
Негізінен сіз жыл сайын бес жыл ішінде немесе 59½ жасқа толғанға дейін IRS алдын-ала бекітілген үш әдісінің бірі бойынша анықталған бірдей соманы алып тастайсыз, қайсысы кейінірек келсе. Бұлсіздің IRA-дан айтарлықтай тең мерзімді төлемдер (SEPPs) алудеп аталады.
8. IRS Levy-ді орындау үшін
Егер сізде төленбеген федералдық салықтар болса, IRS сіздің IRA-ға төлемді төлей алады. IRS ақшаны тікелей өндіріп алса, 10% айыппұл қолданылмайды. Алайда салықты болдырмау үшін сіз салықты төлеуге ақша ала алмайсыз. Бұл жағдайда ерекшелік қолданылмайды және сіз 10% айыппұлға ілінесіз.
9. Белсенді кезекшілікке шақырылды
Білікті резервтік үлестірушілерге 10% айыппұл салынбайды.Жалпы, бұл бөлу 2001, 11 қыркүйек кейін кем дегенде 180 күн белсенді баж деп аталады әскери резервте немесе Ұлттық гвардия мүшесіне жасалған
Кейбір жағдайларда, егер сіз төлемдер бойынша жарналар жылдық жарналар шегінен асып кетсе де, сіз үлестерді өтей аласыз.Алайда, сіз мұны белсенді кезекшілік аяқталғаннан кейін екі жыл ішінде жасауыңыз керек.
Төменгі сызық
Жоғарыда келтірілген жағдайлар мерзімінен бұрын бөлу айыппұлынан босатылғанына қарамастан, олар федералды және штаттық салыққа салынуы мүмкін. Сенімді салық маманы сіздің қандай салықтарыңыз болуы мүмкін екенін анықтай алады және сізге тиісті нысандарды толтыруға көмектеседі.
Қаражат алуға қол жеткізудің басқа нұсқалары бар, мысалы, жеке несие алу.
Ақырында, мерзімінен бұрын тарату бойынша айыппұлды алып тастау үшін, сізденIRA кастодианы IRS 1099-R формасынан босатылған деп есеп бермесе,сізден табыс декларациямен біргетолтыруға тура келуі мүмкін.14