IRA-ны алып тастауға салынатын салықтар қанша?
Жеке зейнетақы шотынан (IRA) ақша алған кезде сіз қанша салық төлейсіз, IRA түріне, сіздің жасыңызға және тіпті алу мақсатына байланысты. Кейде жауап нөлге тең – сізде салық жоқ. Басқа жағдайларда, сіз алған ақшаңызға табыс салығы бойынша қарыздарсыз. Егер сіз 59 жасқа толғанға дейін қаражат алып тастасаңыз, қосымша айыппұлға қарыз бола аласыз. Екінші жағынан, белгілі бір жастан кейін сізден жыл сайын біраз ақша алып тұру және оған салық төлеу талап етілуі мүмкін.
Бірнеше Roth IRA және дәстүрлі IRA – ең кең таралған түрлері. IRA-дің басқа түрлерін алып тастау ережелері дәстүрлі IRA-ға ұқсас, олардың айырмашылықтары шамалы. Оларға SARSEP IRA жатады. Әрқайсысы кімді аша алатыны туралы әртүрлі ережелерге ие. Егжей-тегжейлі білмес бұрын, ішкі кірістер қызметі (IRS) IRA-дан шығуды «тарату» деп атайтынын білуіңіз керек.
Негізгі өнімдер
- Тек Roth IRAs салықсыз алып тастауды ұсынады. Табыс салығы ақша салынған кезде төленді.
- Егер сіз 59 жасқа дейін ақша алып тастасаңыз, сіз ерекше жағдайға сәйкес келмесеңіз немесе Рот жарналарын алып тастағаныңыз болмаса (бірақ Роттың кірісі емес) табыс салығын және тіпті 10% айыппұл төлеуге тура келеді.
- 72 жаста сізден IRA-ның кез-келген түрінен ақша алу қажет, бірақ ол сізге қажет болса да, қажет болмаса да – Роттан және оған салық салығын төлейді.
Салықсыз алып қою: тек Рот IRA-лары
Сіз Roth IRA-ға ақша салған кезде, ақшаңызды салық салынып болғаннан кейін саласыз. Ақшаны алып тастаған кезде, зейнеткерлікке шыққаннан кейін шығарған ақшаңызға немесе қандай-да бір инвестицияңызға түскен пайдаға салық төлемейсіз. Бұл айтарлықтай пайда.
Осы салықсыз алып қоюдың артықшылығын пайдалану үшін ақша IRA-ға салынып, кем дегенде бес жыл сақталуы керек және сіздің жасыңыз 59-дан кем болмауы керек.
Егер сізге осы уақытқа дейін ақша қажет болса, сіз өз салымдарыңызды салықтық айыппұлсыз ала аласыз. Бұл сіздің ақшаңыз және сіз оған салық төлеп үлгердіңіз.
Алайда, сіз инвестициялық пайданың ешқайсысына қол тигізе алмайсыз. 59 жасқа дейін алынған кез-келген ақшаны мұқият тіркеп, сенім білдірушіге қаражатыңызды ерте алып тастасаңыз, тек сіздің салымдарыңызды аударыңыз деп айтыңыз. Егер сіз мұны жасамасаңыз, сізден дәстүрлі IRA-дан ақша шығарғаны үшін алынатын айыппұлдан мерзімінен бұрын алынуы мүмкін.
Егер сіз Roth IRA-дан 59 жасқа дейінгі салымдарыңыздан гөрі кездейсоқ инвестициялық кірісті алып тастасаңыз, онда сіз 10% айыппұл төлей аласыз. Жазбаларды мұқият жүргізу өте маңызды.
«401 (k) иелігіндегі зейнеткер инвестор үшін аз танымал техника Roth IRA-ны 55 жасында 10% айыппұлсыз жолсыз алып тастауға мүмкіндік береді» дейді Джеймс Б. Твинин, негізін қалаушы және Уэлл, Беллингем қаласындағы Financial Plan Inc. компаниясының бас директоры. «Roth IRA 401 (k) санына» кері айналдырылған «, содан кейін 55 жасқа дейінгі жағдайдан шығарылған.»
Ақшаны айыппұлсыз алуға болатындығын білу сізге Ротқа өзіңізге ыңғайлы болғаннан гөрі көп ақша салуға деген сенім тудыруы мүмкін. Егер сіз шынымен де зейнетке шығуды қаласаңыз, әрине, ақшаңызды есептен шығармай-ақ қойыңыз, сонда ол сіздің шотыңызда салықсыз өсе береді.
Дәстүрлі IRA алып қоюға салынатын салықтар
А ақшалар дәстүрлі ИРА ротасы басқаша ақша салық салынады. Сіз салықтың алдын-ала кірісіне үлес қосасыз. Сіз салған әрбір доллар сол жылы салық салынатын табысты сол сомаға азайтады. Сіз ақшаны алып тастаған кезде, бастапқы инвестицияға да, одан түскен пайдаға да сіз оны алған жылы сіздің табыс салығыңыз бойынша салық салынады.
Алайда, егер сіз салық кронштейні негізінде әдеттегі табыс салығына қосымша 10% айыппұл есептеледі. Бұл айыппұлдың ерекшеліктері бар (төменде қараңыз).
Мерзімінен бұрын алынатын жазадан құтылу
Дәстүрлі IRA-дан немесе Roth IRA инвестициялық кірістер бөлігінен 59 жасқа толғанға дейін ақша алып тастағаны үшін айыппұл төлемдеріне қатысты кейбір қиыншылықтар бар.Сізге немесе сіздің мұрагерлеріңізге тән ерекше жағдайларға мыналар жатады:
- Білікті білім алуға арналған шығыстар
- Бірінші рет білікті үй сатып алу
- IRA иесінің мүгедектігі
- IRA иесінің қайтыс болуы
- Ішкі кірістер қызметі жоспар бойынша төлемақы алады
- Өтелмеген медициналық шығындар
- Әскери запастағы кезекшіге шақыру
Маңызды
IRS ерекшеліктері IRA және 401 (k) жоспарлары үшін сәл өзгеше; олар әр түрлі IRA типтері үшін тіпті аздап өзгереді.
Егер сіз IRA депозитін салсаңыз және сол жылдың декларациясының аяқталған күніне дейін шешіміңізді өзгертсеңіз, сіз сонымен бірге салық санкциясынан құтыласыз. Ақшаны айыппұлсыз алуға болады. Әрине, сол ақша сол кезде салық салынатын жылдың кірісіне қосылады.
Ертерек алу үшін салықтық айыппұлға кезігетін басқа уақыт – бұл бір IRA- дан ақшаны басқа білікті IRA-ға аудару. Мұны жүзеге асырудың ең қауіпсіз әдісі – IRA сенімгерімен бірге тікелей аударым деп те аталатын сенімгерден сенімгерге аударымды ұйымдастыру. Егер сіз сенімді тұлғаның көмегінсіз ақшаңызды аудару кезінде қателік жасасаңыз, онда сіз салықтармен аяқталуыңыз мүмкін.
«Жоспарлардың көпшілігі қабылдаушы мекеменің атауын, мекен-жайын және шот нөмірін олардың аударылатын беттеріне қоюға мүмкіндік береді. Осылайша сіз ақшаны ешқашан ұстамауыңыз керек немесе кездейсоқ мерзімінен бұрын таратқан кезде салық төлеу қаупі бар», – дейді Кристи. Салливан, Денвердегі Салливан қаржылық жоспарлау жауапкершілігі шектеулі серіктестігінің сертификатталған қаржылық жоспарлаушысы, Коло.
«IRA-ны аудару туралы айтатын болсақ, сіз IRA-дан ақшаны физикалық түрде алып тастап, одан түскен қаражатты алатын, содан кейін 60 күн ішінде ақшаны басқа IRA-ға орналастыратын жерде жылына бір-ақ рет жасай аласыз. Егер сіз екінші секунд жасасаңыз, оған толықтай салық салынады, «дейді Моррис Армстронг, Армстронгтың қаржылық стратегиясымен тіркелген инвестициялық кеңесші, Конн.
Сіз Roth IRA қорларын басқа IRA түрлерімен араластырмаңыз. Егер сіз мұны жасасаңыз, онда Roth IRA қорларына салық салынатын болады.
Кейбір штаттар сондай-ақ мерзімінен бұрын бас тарту жазасын қолданады.
Сіз ақша алу кезінде табыс салығы бойынша қарыз болған кезде
59 жасқа толғаннан кейін, сіз кез-келген АИР түрінен 10% айыппұлсыз ақша ала аласыз.
Егер бұл Roth IRA болса және сізде Roth бес жыл немесе одан да көп уақыт болған болса, сіз оны алып тастаған кезде табыс салығы бойынша қарыздар болмайсыз. Егер олай болмаса, сіз жасайсыз.
Маңызды
Дәстүрлі IRA-ға салынған ақшаға Роттағы ақшаға қарағанда басқаша қаралады.
Егер бұл дәстүрлі IRA, SEP IRA, Қарапайым IRA немесе SARSEP IRA болса, сіз алған сомаңызға салықтың ағымдағы ставкасы бойынша қарыздарсыз. Мысалы, егер сіз 22% салық кронштейнінде болсаңыз, сіздің алынуыңызға 22% салық салынады.
Сіз өзіңіздің ақшаңызды дәстүрлі IRA-да қалдырғаныңызға дейін, сіз басқа маңызды жас кезеңіне жеткенше ешқандай салық салығы бойынша қарыздар болмайсыз. 72 жасқа толғаннан кейін сізден дәстүрлі IRA-дан үлестіру талап етіледі. ( 2019 ж. Желтоқсанда барлық қауымдастықтарды зейнеткерлікке шығуды белгілеу ( ҚАУІПСІЗДІК ) туралы заң шыққанға дейін 70½ деп белгіленді ).
IRS-те жыл сайын қанша ақша алу керектігі, қажетті минималды тарату (RMD)туралы нақты ережелер бар. Егер сіз қажетті соманы алып тастай алмасаңыз, сізден талап етілмеген мөлшерде үлестірілген 50% салық алынуы мүмкін.
Roth IRA үшін бенефициарларыңыз салық төлеуі керек. Сіздің бенефициарларыңыз қаражатты алудың бірнеше түрлі тәсілдері бар, олар қаржылық кеңес берушіден немесе Роттың сенімді адамынан кеңес сұрауы керек.
Төменгі сызық
Сіз IRA-ға салған ақшаңыз зейнеткерлікке шығаруды жоспарлаған ақша болуы керек, бірақ кейде күтпеген жағдайлар сізге кедергі келтіреді. Егер сіз зейнетке шыққанға дейін ақшаңызды алуды ойласаңыз, айыппұлға қатысты ережелерді біліп, IRS-ге қосымша 10% төлемді болдырмауға тырысыңыз.
Егер сіз зейнетке шыққанға дейін төтенше жағдайларға арналған қаражат қажет болуы мүмкін деп ойласаңыз, қажет болған жағдайда айыппұлсыз қол жетімді болатындай етіп, ақшаңыздың кем дегенде бір бөлігін Roth IRA-ға салуды қарастырыңыз.