Зейнеткерлікке жарна
Зейнетақы жарналары дегеніміз не?
Зейнетақы жарнасы – бұл зейнетақы жоспарына ақшалай жарна. Зейнетақымен жарналары болуы мүмкін салық төлегенге дейінгі немесе салықтан кейінгі зейнеткерлік жоспар болып табылады ма қарай, білікті ол стандарттарға сай, яғни Ішкі табыстар қызметімен (IRS).
Білікті зейнетақы жарналары салымшының кірісіне байланысты салымның қаншалықты болатындығына және салымшының салық шегерімін шектейтін алдыңғы салымдарды жасағанына байланысты салықтық жеңілдіктерге ие.
Негізгі өнімдер
- Зейнетақы жарналары – бұл білікті зейнетақы шоттары үшін арнайы бөлінген қаражат.
- Алдын ала жарналар дәстүрлі IRA-ны қаржыландыру үшін қолданылады және 401 (k) жоспарлары мен зейнеткерлікке шыққанға дейін салықты кейінге қалдырған өсім.
- Салықтан кейінгі жарналар Роттың шоттарын қаржыландыру үшін пайдаланылады, ал зейнеткерлікке шыққан кезде қаражатты салықсыз алуға болады.
Зейнетақы жарналарын түсіну
Көптеген корпоративті, жеке және мемлекеттік зейнетақы жоспарларында қызметкердің зейнетақы жарнасын жұмыс беруші қандай-да бір түрде сәйкес келеді. Бұл жарна емес, жұмыс берушінің матчы деп аталады. Мысалы, 401 (к) жоспары қызметкерге жалақысының пайызын қосуға мүмкіндік беруі мүмкін, ал жұмыс беруші қызметкердің жалақысының 5% -на дейін жарналарды сәйкестендіре алады.
Қызметкерлер үшін зейнетақы жарналары үлкен салдарға әкелуі мүмкін. Жұмыс уақытында табысының кем дегенде 10% -ын (12% немесе 15%) қоса алатын және ақшаны көптеген бағалы қағаздарға инвестициялай алатындардың қомақты зейнетақы қорын құруға мүмкіндігі жоғары. Екінші жағынан, зейнетақы жоспарына үлес қоспайтындар немесе алғашқы жылдары тым консервативті түрде қаражат салатындар (мысалы, ақша нарықтары және төмен пайыздық облигациялар) өздерін зейнетке жетіспеуі мүмкін. Нәтижесінде, қаражаты жетіспейтіндер әлеуметтік қамсыздандыруға тәуелді болып қалуы мүмкін, егер оны түзету үшін ештеңе жасалмаса, 2035 жылға қарай қаражат таусылады деп болжануда.
Зейнетақы жоспарының ерекшеліктері
401 (к) сияқты анықталған жарналар жоспарына енгізілген жарналар салық бойынша кейінге қалдырылуы мүмкін екенін ұмытпаңыз. Дәстүрлі түрде белгіленген жарналар жоспарында жарналар салық бойынша кейінге қалдырылады, алайда оларды алуға салық салынады. Басқаша айтқанда, салынған қаражатқа кірістер немесе пайыздар жылдар бойына салықсыз өседі, бірақ зейнеткерлікке шыққаннан кейін, бөлуге немесе алуға қаражат сіздің салық салығыңыз бойынша салынады.
Көптеген жарналық жоспарлардың басқа ерекшеліктеріне қатысушылардың автоматты түрде тіркелуі, жарналардың автоматты түрде ұлғаюы, қиындықтардан бас тарту және теңгерімнің бір бөлігінен несие алу мүмкіндігі жатады.
Зейнетақымен қамсыздандырудың шегі
Жыл сайынғы IRS үшін 401 (к) с үшін жарналардың лимиттері бар.2020 және 2021 жылдар үшін жарна лимиті – қызметкер ретінде – 19 500 доллар.Егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз, сіз2020 және 2021 жылдар үшін жалпы сомасы 6500 доллар үлес қоса аласыз.
Егер сіз жеке зейнетақы шотына (IRA) ақша аударудышешсеңіз,дәстүрлі және Рот АРА-ға жыл сайынғы жарнаның мөлшері 2020 және 2021 жылдар үшін $ 6000 құрайды. 50 жастан асқандар қосымша жарна төлей алады. 1000 доллардан.
Алдын ала салымдар
Жинақтаушы зейнетақы жоспарына жарналар алдын ала салық немесе салық төлеуден кейінгі жарналар түрінде болуы мүмкін . Егер жарна жеке тұлға осы ақшаға табыс салығын төлеп қойған ақшамен жасалса, бұл салық салынғаннан кейінгі жарна деп аталады.
Алайда, 401 (к) жағдайындағыдай алдын-ала жарналар енгізу құқығы барларға тиімді, өйткені ол салық салынған жылы төленген салықтардың мөлшерін азайтады. Бұл салықтық үнемдеу 401 (к) -ке үлес қосқан кезде қосымша жеңілдік бола алады және қызметкерлерді зейнеткерлікке шығуға қаражат жинауға шақырады.
Сондай-ақ, сіздің табыс салығыңыз жұмыс істеген кездегі салық мөлшерлемесіне қарағанда зейнетке шығу кезінде төмен болуы мүмкін. Алдын-ала төлеу жарнасы жұмыс жылдарында ең көп ақша тапқан кезде адамның салығын төмендетеді. Алайда, зейнетке шыққан кездегі бөліністерге салық салынады, бірақ, ең дұрысы, табыс салығының ставкасы жұмыс жылдарындағыдан төмен болады.
Салықтан кейінгі жарналар
Салық төлегеннен кейінгі жарналар салық төлеуге дейінгі жарналардың орнына немесе оған қосымша төленуі мүмкін. Көптеген инвесторларға инвестициялардан бас тартқан кезде негізгі қарызға салық төлемеу керек деген ой ұнайды. Алайда, егер салық ставкалары зейнетке шыққан кезде олардың жұмыс жылдарына қарағанда жоғары болады деп күтілсе, салық төлегеннен кейінгі жарналар өте мағыналы болар еді.
Рак IRA және Roth 401 (k) салық төлеуден кейінгі зейнетақы өнімі болып табылады. Басқаша айтқанда, жарна салынған жылы сіз салықтық жеңілдіктер ала алмайсыз, бірақ инвестициялық кірістер салықсыз өседі, ал зейнеткерлікке шыққан кезде алынатын салықтар да салықсыз болады.
Зейнетақы жоспарына алдын-ала төлемдер мен Роттың жарналарын енгізу арасындағы айырмашылыққа ұшыраған адам өзінің қазіргі салық кронштейнін зейнеткерлікке шыққан кездегі күтілетін салық кронштейнімен салыстыруы керек . Олардың зейнетке шыққан кездегі кронштейні салық салынатын кірісіне және салық ставкаларына байланысты болады. Егер салық ставкасы төмен болады деп күтілсе, алдын-ала төлемдер тиімді болады. Егер салық ставкасы жоғары болады деп күтілсе, онда жеке тұлға Roth IRA-мен жақсырақ болуы мүмкін.
Сондай-ақ, егер сізде алдын-ала 401 (k) -де жинақталған қаражат қажет болса, мысалы, Roth IRA-да қаражат жинау пайдалы болуы мүмкін, сондықтан зейнетке шыққан кезде сіз өз үлестеріңізді бөлуге болады Егер сіз сол жылы салық салынатын кірісті төмендеткіңіз келсе, екі шот.
Қалай болғанда да, белгілі бір салымдар жоспарларының салық бойынша жеңілдетілген мәртебесі – Рот болсын немесе 401 (к) алдын-ала салық болсын – сіздің ақшаңыздың салық салынатын шоттарға қарағанда көп мөлшерде өсуіне мүмкіндік береді. Алайда сіздің қаржылық жағдайыңызға дұрыс ұзақ мерзімді стратегияны анықтау үшін қаржы жоспарлаушымен және салық кеңесшісімен кеңескен дұрыс.
Зейнетақы жоспарларының эволюциясы
Жақсы ма, жаман ба, қазір зейнетақы жарнасы Американың зейнеткерлік жүйесінің негізін құрайды. Ұлттық зейнетақы қоғамдық коалициясының мәліметтері бойынша 1960 жылдардың аяғында жұмыс орнында зейнетке шығу жоспарын құрған жеке сектор жұмысшыларының 88% -ында зейнетақысы болды. Бұл сан 2016 жылға қарай 33% -ға дейін төмендеді және олардың көп бөлігі штаттар мен федералды үкіметтің әр деңгейіндегі қызметкерлерге тиесілі.
Зейнетақылардың төмендеуі 1980 жылдары жүзеге асырыла бастаған 401 (к) зейнетақы жоспарларының жоғарылауымен сәйкес келді. 401 (k) пен зейнетақының (сондай-ақ белгіленген төлемдер бойынша зейнетақы жоспары деп аталатын) арасындағы үлкен айырмашылық – корпорациялар мен үкімет кепілдік берген зейнеткерлерге тұрақты төлем. 401 (k) болған жағдайда, қызметкерге инвестициялық шешімдер қабылдау және шоттың өсуін бақылау қажет.