IRA жарналары: шегерімдер және салық жеңілдіктері

Жеке зейнетақы шотына (IRA) салым жасаудың негізгі артықшылықтары – салықтық шегерімдер, кірістің салықтан кейінге қалдырылған немесе салықсыз өсуі, ал егер сіз құқылы болсаңыз, қайтарылмайтын салық жеңілдіктері. IRA-ға үлес қосудан барынша көп пайда алу үшін, бұл артықшылықтар нені білдіретінін және оларға қойылатын шектеулерді түсіну маңызды.

Негізгі өнімдер

  • IRA-ға үлес қосудың артықшылықтарына салықтық шегерімдер, кірістер бойынша салықтың кейінге қалдырылған немесе салықсыз өсуі жатады, ал егер сіз тиісті болсаңыз, салық жеңілдіктері.
  • Сіздің жарналарыңыздың шегерімге жатқызылуы сіздің табысыңызға және салық салу мәртебеңізге байланысты анықталады.
  • Сіздің үлесіңізді дәстүрлі және Рот IRA арасында бөлу белгілі бір жағдайда жақсы қадам бола алады.
  • Қайтарылмайтын салық жеңілдігі дәстүрлі және / немесе Рот IRA-ға немесе жұмыс беруші қаржыландыратын зейнетақы жоспарына үлес қосатын тиісті салық төлеушілерге қол жетімді.

Салық шегерімін алу

Егер сіз 401 (k), SEP IRA, Қарапайым IRA немесе басқа білікті жоспарсияқты жұмыс беруші қаржыландыратын жоспарға қатыспасаңыз,сіздің дәстүрлі IRA -ға аударымдар салықтан алынып тасталуы мүмкін.

Алайда, егер сіз осы жоспарлардың кез-келгенінеқатыссаңыз, сіз белсенді қатысушы болып санала аласыз және сіздің жарналарыңыздың шегерімгеенуісіздің өзгертілген түзетілген жалпы табысыңыз (MAGI) және сіздің салық есептілігіңіз бойынша анықталады – бұл сіз өтініш бергеніңізге «Некеге тұру туралы жеке өтініш», «бірлескен түрде некеге тұру» немесе «бойдақ.

Егер сіздің дәстүрлі IRA жарнаңыз алынып тасталмаса, сіз оған аударылмайтынIRA жарнасын жасай аласыз.Сонымен қатар, сіз Roth IRA ға өз үлесіңізді қоса аласыз, егер сіздің MAGI 2021 салық жылына арналған Roth IRA жарамдылық шектеулерін қанағаттандырса, олар келесідей:

Егер сіздің табысыңыз тек жартылай салымға мүмкіндік беретін диапазондардың арасына түсіп кетсе, онда сіз бұл формуланы анықтау үшін арнайы формуланы пайдалана аласыз. Бұл IRA калькуляторы сізге IRA-ға жарамды екендігіңізді анықтауға көмектеседі.

Егер сіз өзіңіздің дәстүрлі IRA-ға алынбайтын үлес қосуды шешсеңіз,сізге және IRS-ке дәстүрлі IRA-лардағы салық салынбайтын теңгерімді қадағалап отыруға көмектесетінIRS Form 8606 ны жіберіңіз, ол болуы керек үлестірулерге салық төлемейсіз. салықтан босатылған.

Kurzübersicht

Егер сіз некеде болсаңыз, бірақ жыл бойына жұбайыңыздан бөлек тұрсаңыз, «жалғыз» санатына өтініш жазуыңыз керек.

Сіздің үлесіңізді бөлу

Сіздің үлесіңізді дәстүрлі және Роттық IRA арасында бөлу белгілі бір жағдайларда пайдалы болуы мүмкін:

  • Егер сіз өзіңіздің дәстүрлі IRA-ны ішінара алып тастауға құқылы болсаңыз. Табыс салығы кейінге қалдырылған дәстүрлі IRA-ға алынбайтын соманы қосудың орнына, сіз салықты өсірмейтін Roth IRA-ға ақша сала аласыз.
  • Егер сіз Roth IRA-ның тек ішінара жарнасына қатыса алсаңыз Бір жылдағы үлесіңізді арттыру үшін сіз дәстүрлі IRA-ға айырмашылықты қоса аласыз.

Сіздің Ротқа және дәстүрлі IRA-ға қосқан жарналарыңыз 2020 және 2021 салық жылдарында 50 жасқа толмаған адамдар үшін 6000 АҚШ долларын құрайтын IRA жарналарының шегінен аспауы керек. 50 жастан асқан адамдар үшін 1000 доллар мөлшеріндегі қосымша жарна рұқсат.

Несие

IRS түзетілген жалпы табысыңызға (AGI) және салық төлеу мәртебеңізгебайланысты IRA жарнасының 50% -ына дейін қайтарылмайтын салықтық жеңілдікке ие бола аласыз, ол $ 1,000 аспайды.Төменде кірістердің нақты диапазондары мен салық есептіліктерін біріктіру үшін рұқсат етілген 2021 салықтық жеңілдіктері келтірілген:

Бұл қайтарылмайтын салықтық жеңілдікке IRA-ға қосқан үлесіңіз үшін кез-келген шегерімге қосымша рұқсат етіледі.

Қайтарылмайтын салық жеңілдіктерін талап ету үшін сіз IRS веб-сайтында қол жетімді ең соңғы нұсқасы 8880 формасын тапсыруыңыз керек.

Төменгі сызық

Сіздің дәстүрлі IRA-дағы кіріс салықты кейінге қалдыру негізінде және сіздің Roth IRA-да салықсыз негізде өсетіндіктен, сізде жоғарыда қарастырылған жеңілдіктермен бірге IRA- ға үлес қосуға көптеген себептер бар. Алайда, сіз өзіңіздің жинақ ақшаңызды басқа көліктерге бағыттау керек пе, жоқ па, қаржы кеңесшісімен кеңескіңіз келуі мүмкін.

Мысалы, егер сіз 401 (k) жоспарында сәйкесінше жарна алсаңыз, максималды сәйкестікті алу үшін қажетті соманы қосқаныңыз қаржылық тұрғыдан жақсы болады, содан кейін IRA-ға өз үлесіңізді қосуға мүмкіндігіңіз болса ғана қосыңыз.