SEC нысаны NQ
SEC Form NQ дегеніміз не?
Мерзімді ӘКК нысаны NQ сияқты тіркелген басқару инвестициялық компаниялар, бұл құжатқа жатады өзара қоры фирмалардың, беруге тиіс бағалы қағаздар және биржалар жөніндегі комиссияның олардың толық портфелі мынадай ақпаратты ашып көрсетуі үшін (ӘКК) холдингтер.Нысан 1940 жылғы «Инвестициялық компания туралы» және 1934 жылғы «Бағалы қағаздармен айырбастау туралы» Заңдардың бөлімдеріне сәйкес қажет. ӘКК NQ нысаны компанияның қаржылық жылы ішінде екі рет толтырылуы керек.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Негізгі өнімдер
- ӘКК нысаны NQ – бұл инвестициялық пай қорлары сияқты тіркелген басқарушы инвестициялық компаниялар үшін ӘКК талап ететін міндетті өтініш.
- Ол инвестициялық компанияның толық портфолиосын ашып көрсету үшін қолданылады.
- SEC нысаны NQ компанияның қаржы жылының бірінші және үшінші тоқсандары аяқталғаннан кейін 60 күннен кешіктірілмей тапсырылуы керек.
- Шағын кәсіпкерлікке инвестиция салатын компаниялар және қиыншылыққа үміткерлер және өтініш берушілер форманы толтырудан босатылады.
- ӘКК инвестициялық фирмалардан көбірек жаңартылған ақпарат алу үшін SEC SEC нысанын N-PORT SEC формасына ауыстырды.
SQ нысаны туралы түсінік
ӘКК NQ нысаны – бұл 1940 жылғы «Инвестициялық компания туралы» заңның 30 (b) бөлімінде және 1934 жылғы «Бағалы қағаздармен алмасу туралы» заңның 13 (а) және 15 (d) бөлімдеріндекөрсетілген ӘКК талап ететін міндетті құжат. Нысан сондай-ақ тіркелген басқарушы инвестициялық компанияның портфолиосының тоқсандық кестесі деп аталады
Барлық тіркелген инвестициялық компаниялар мен трестерӘКК мен компаниялардың акционерлеріне жартыжылдық және жылдық есептер тапсыруы керек.4 Үлестік қор компаниялары өздерінің SEC формасындағы NQ есептерін акционерлерге тікелей жіберуге міндетті емес.ӘКК нысаны NQ жыл сайын екі рет электронды түрде ұсынылуы керек.Бұл кезеңдер компанияның қаржы жылының бірінші және үшінші тоқсандары аяқталғаннан кейінгі 60 күндік мерзімге сәйкес келеді. Қиындықты уақытша немесе үздіксіз сезінетін және бастан өткеретін компаниялар бұл талаптардан босатылуы мүмкін.
Маңызды
Инвестициялық компанияның қорларын қарауға қызығушылық танытқан инвесторлар NQ құжаттарын электронды деректерді жинау, талдау және іздеу (EDGAR) бойынша іздей алады.
Компаниялар SEC формасындағы NQ құжаттары туралы келесі ақпаратты қамтуы керек:
Портфолионың ашылуын қолдаушыларSEC Form NQ инвесторларға өздерінің жеке инвестициялары туралы неғұрлым сапалы және негізделген шешімдер қабылдауға көмектеседі деп санайды.ӘКК осы құжаттарда келтірілген ақпаратты ережелерді, ақпаратты ашып көрсету шолуларын, сондай-ақ инспекциядағы рөлдерді және саясатты қалыптастыруға көмектесу үшін қолдана алады.
Ерекше мәселелер
Шағын кәсіпкерлікті инвестициялаушы компаниялардан (SBIC) SEC нысаны NQ-ны тапсыру талап етілмейді. Оның орнына бұл фирмалар N-5 SEC нысанын ұсынуы керек, ол 1933 жылғы бағалы қағаздар туралы және 1940 жылғы инвестициялық компаниялар туралы заңдар бойынша шағын бизнесті инвестициялау компанияларын тіркеу туралы мәлімдеме деп те аталады.
Компания N-5 құжаттарына сәйкес келу үшін лицензияға өтінім беру үшін 1958 жылғы Шағын кәсіпкерлікті инвестициялау туралы заңға сәйкес тіркелуі немесе Шағын кәсіпкерліктің әкімшілігінің (SBA) мақұлдауына ие болуы керек.
SEC нысаны NQ және SEC нысаны N-PORT
ӘКК 2016 жылы «Инвестициялық компания туралы» 1940 жылғы заңмен тіркелген инвестициялық компанияларға қатысты жаңа және өзгертілген есептілік талаптарын қабылдады. Жаңартулар инвестициялық компаниялардың есептілігін жаңартуға арналған.Ұсынылған өзгерістердің бірі – ақша нарығындағы қорлардан басқа тіркелген инвестициялық компаниялар үшін SEC нысанын NQ жою және оны N-PORT SEC формасына ауыстыру.
Бұл жаңа форма ӘКК-ге қордың портфолиосы туралы(әр айдың аяғынан кейін 30 күннен кешіктірмей)туралы заманауи ақпаратты ұсынады,сонымен қатар портфолио тәуекелді, өтімділікті және туынды құралдарды пайдаланудықалай басқарады.
NQ формасын бастапқыда 2019 жылдың 1 тамызында ауыстыру жоспарланған болатын. Жаңа формаға түзетулер енгізу үшін бұл күн кешіктірілді.Кідіріс сонымен қатар инвестициялық индустрияға көшуге байланысты ақпараттылығы мен жайлы болуына мүмкіндік берді. NQ нысанын жоюдың қайта қаралған күні 2020 жылдың 1 мамыры деп хабарланды. ӘКК-нің мәліметтері бойынша, N-PORT SEC нысанын толтыра бастайтын компаниялар бұдан былай SEC формасын NQ толтыруы қажет емес.