Тікелей аударым
Тікелей аударым дегеніміз не?
Тікелей аудару дегеніміз – бұл активтерді зейнетақы жоспарының немесе шотының бір түрінен екіншісіне аудару, бұл аударуға қатысатын екі қаржы институты ықпал етеді. Тікелей аударым, әдетте, жұмыскер жұмыстан шығып, 401 (k) зейнеткерлік жоспарындағы ақшаны жеке зейнетақы шотына (IRA) немесе басқа зейнетақы жоспарына аударған кезде жүзеге асырылады.
Тікелей аударуды сенімгерден сенімгерге аудару деп те атайды, өйткені жеке тұлға ақша алмайды, бірақ оның орнына екі қаржы институты қызметкердің атынан ақша аударымын жеңілдетеді.
Тікелей аударуды, сондай-ақ осындай ретінде бір қаржылық шотынан ақшаны кез келген электрондық беруді, білдіруі мүмкін сым аудару. Алайда, бұл әдетте IRA қаражатын зейнетақы шоттары арасында тікелей аударуға қатысты. Нәтижесінде, тікелей трансферді IRA-ны аудару деп атайды, бірақ екеуінің арасында айырмашылықтар бар, өйткені барлық ауысулар тікелей трансферттер емес.
Негізгі өнімдер
- Тікелей аударым дегеніміз – бұл екі қаржылық институттың ықпал ететін бір зейнетақы шотынан екіншісіне ақша аударымы.
- Тікелей аударым, әдетте, жұмыскер жұмыстан шығып, 401 (к) шегінде ақшаны IRA-ға аударған кезде жүзеге асырылады.
- Тікелей аударым «ақшаны сенімгерден сенімгерге» аудару деп те аталады, өйткені жеке тұлға ақша алмайды.
Тікелей аударымдарды түсіну
Ақша аударымдарын бірнеше тәсілдермен өңдеуге болады. Ақша аударымы, мысалы, банктер немесе қаржы компаниялары желісін қолданып ақша аударымы. Ақша аударымы – бұл ақша аударудың жылдам әрі қауіпсіз тәсілі, өйткені шот иесіне ақшаны алудың немесе физикалық тұрғыдан өңдеудің қажеті жоқ.
Сондай-ақ, шот иелері мобильді құрылғыда орнатылған бағдарламалық жасақтама болып табылатын мобильді банкинг қосымшасы арқылы тікелей шоттарының бірінен екінші шотына, мысалы, жинақ шотына ақша аударымын бастауы мүмкін.
Шот иелері зейнетақы шоттары арасында ақша аудару кезінде аударым әдісінің түріне ерекше назар аударуы керек – тікелей аударым – сол таңдаудың бірі. Кейде шот иесі IRA жинақ шотындағы ақшаны басқа банктегі басқа IRA жинақ шотына аударғысы келуі мүмкін. Басқа жағдайларда, қызметкер өз жұмысын тастап, өзінің 401 (k) теңгерімін IRA-ға немесе адамның жаңа жұмыс орнындағы 401 (k) -ге аударғысы келуі мүмкін. Бұл аударымдарды көбінесе жылжыту деп атайды және IRS мұны жүзеге асырудың бірнеше тәсілдерін атап өтті.
IRA ролловерлерінің түрлері
Төменде IRA қаражатын әртүрлі IRA шоттары арасында аударудың үш әдісі келтірілген. Алайда, IRS айыппұлдары мен салық салдарын болдырмау үшін аударымның дұрыс орындалуын қамтамасыз ету үшін нақты нұсқаулар мен ережелерді сақтау қажет.
Тікелей аудару
Тікелей ауысу – бұл білікті зейнетақы жоспары ішіндегі теңгерім, мысалы, 401 (k), басқа зейнетақы жоспарына немесе IRA-ға тікелей аударылуы мүмкін.Басқаша айтқанда, сіз зейнетақы жоспары әкімшісінен жаңа шотқа төлем жасауды сұрар едіңіз.401 (k) әкімшісі сіздің таратуыңызды немесе алуыңызды жаңа есептік жазбаңызға төленетін чек түрінде бере алады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Басқаша айтқанда, чек шот иесіне төленуге жатпайды, керісінше қаржы институтындағы жаңа шотқа ақша алуға тура келеді. Нәтижесінде аударым сомасынан салық ұсталмайды. Алайда, бұл әдістің кемшілігі – шотты иеленуші чекті алуға және оны алушы банкке салуға жауапты.
60 күндік аудару
Егер IRA-дан немесе зейнетақы жоспарынан бөлу тікелей шот иесіне төленсе, қаражат 60 күн ішінде IRA-ға немесе зейнетақы жоспарына салынуы керек. Салықтар таратудан зейнетақы жоспарынан ұсталады, бұл әдетте бөлу сомасының 20% құрайды. IRS ұстаған 20% салық төлеушіге сол салық жылына салық төлеген кезде қайтарылады.
Алайда, шот иесіне 60 күн ішінде алынған баланстың 100% -ын салу қажет болады. Басқаша айтқанда, есептік жазбаның иесі алынған барлық соманы 60 күндік мерзімде қайта салуды қамтамасыз ету үшін қосымша 20% ұсынуы керек еді.
Егер қаражаттың бір бөлігі немесе бір бөлігі 60 күн ішінде салынбаса, ол бөлу болып саналады.Нәтижесінде, шот иесіне сол сомаға табыс салығын төлеу қажет болады.Сондай-ақ, егер шот иесі 59 жастан кіші болса, IRS IRA-ға қайта салынбаған қаражаттың кез-келгеніне 10% салықтық айыппұл салады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Сенім білдірілген адамнан сенімгерге ауыстыру
Сенім білдірілген адамнан сенімгерге аудару немесе тікелей аудару – бұл тарату тікелей шот иесіне төленбеген кезде немесе шот иесі жаңа шотқа төленуге тиісті чек алмайды.
Есепшот иесі қолданыстағы IRA-ны ұстайтын қаржы институтынан тікелей IRA немесе 401 (k) -дан басқа IRA-ға немесе зейнеткерлік жоспарға аударуды сұрайды.Сенімді адамнан сенімгерге ауысқан кезде аударым сомасынан салық ұсталмайды.Сондай-ақ, аударым бөлу ретінде есептелмейді, яғни сома салық салынатын табыс болып саналмайды.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Екі сенімгер немесе қаржы институттары арасындағы тікелей аударым – IRA қаражатын бір зейнетақы шотынан екіншісіне ауыстырудың ең қауіпсіз әдісі.
Білікті зейнетақы шоттарының түрлері
Тікелей ауысу немесе білікті зейнетақы жоспарларынан аударымдарзейнетақы жоспары әкімшісі жоспардан түскен қаражатты тікелей басқа жоспарға немесе IRA-ға төлеген кезде пайда болады. IRS жалпы білікті жоспар талаптарына нұсқаулық береді.
Жалпы алғанда, білікті зейнеткерлік жоспарлар ішкі кірістер кодексінің 401 (а) бөлімінің талаптарына сәйкес келедіжәне осылайша белгілі бір салық жеңілдіктерін алуға құқылы. Әдетте олар екі формада болады: зейнетақы жоспары сияқты төлемдер жоспарыжәне 401 (к) сияқты белгіленген жарналар жоспары.Ақша қаражатының қалдығы – бұл екеуінің буданы.5
Білікті зейнетақы жоспарларының мысалдары:
- 401 (к) жоспар
- Пайда бөлу жоспарлары
- 403 (b) жоспарлар
- 457 жоспар
- Ақша сатып алу жоспарлары
- Қызметкерлердің акцияларына меншік жоспарлары ( ESOP )
- Қызметкерлерге жалақыны қысқартудың жеңілдетілген зейнетақысы (SARSEP)
- Қызметкерлерге жеңілдетілген зейнетақы ( SEP )
- Қызметкерлерді үнемдеуді ынталандыру матч жоспары ( Қарапайым )