Мұғалім үшін 401 (к) немесе 403 (б) жақсы ма? Айырмашылық неде?

Жалпы, 401 (K) жоспарлары және 403 (б) жоспарлары өте ұқсас-екеуі де бар анықталған-үлес қызметкерлерге жұмыс берушілер ұсынған зейнеткерлік жоспарлар. Бұл екеуінің арасындағы негізгі айырмашылық – демеуші болып табылатын жұмыс берушінің түрі және инвестициялық мүмкіндіктер.


403 (b) жоспары қайырымдылық ұйымдары мен мемлекеттік мектептер сияқты салықтан босатылған ұйымдардың қызметкерлеріне ұсынылады.  401 (k) жоспарларын салықтан босатылатын және коммерциялық ұйымдар да қабылдай алады.2

Негізгі өнімдер

  • 403 (b) жоспарларды тек коммерциялық емес ұйымдар, мысалы, қайырымдылық ұйымдары немесе мектептер ғана қабылдай алады.
  • 401 (k) жоспарларын кез-келген жұмыс беруші қабылдауы мүмкін – салықтан босатылған және пайда табу үшін.
  • Олардың ұқсастықтарына салықтан кейінге қалдырылған өсім, салымдар бойынша лимиттер және қаражат алуға болатын уақыт жатады.
  • Үлкен айырмашылық 401 (k) жоспарлары акциялар, облигациялар және пай қорларын қамтитын инвестициялық опцияларды ұсына алады, ал 403 (b) с үшін инвестициялық опциялар шот түріне байланысты.

Егер сіздің жұмыс берушіңіз 401 (k) және 403 (b) екеуін де ұсынса, сіз немесе екеуіне де қатысуға шешім қабылдай аласыз, егер рұқсат етілсе. Егер сіз таңдау мүмкіндігі бар адамдар қатарында болсаңыз, сізге әр жоспардың қалай жұмыс істейтінін және олардың сізге сәйкес келетінін таңдау үшін олардың негізгі айырмашылықтарын, мысалы, инвестициялық мүмкіндіктерді түсінуіңіз керек.

Егер сіз әртүрлі жұмыс берушілерде жұмыс жасасаңыз және екі нұсқаға да қол жеткізе алсаңыз, дәл осылай қолданылады.

401 (k) және 403 (b) жоспарлары: ұқсастықтар

Екеуі де салықтан жеңілдетілген зейнеткерлік жоспарлар.Пайдалар мен кірістер алынғанға дейін салық кейінге қалдырылған өседі.Жоспарлардың екі түрінің де ерекшелігі бола алатын Roth шоттары үшін білікті үлестері салықсыз төленеді.4

Таңдау бойынша кейінге қалдырылған жарналардың шектері әрқайсысына бірдей.2020 және 2021 жылдарға салық бойынша кейінге қалдырылған максималдысалымдар -төлемнің100% -ы 19500 долларға дейін.

Жыл соңына дейін 50-ден кем емес қатысушылар 2020 және 2021 жылдарға қосымша 6500 доллар қосуы мүмкін, бұл үлес деп аталады.Жарнаның шегі сіз екеуінің біреуіне немесе екеуіне үлес қосқаныңызға сәйкес келеді.

Сондай-ақ, жұмыс берушілер сәйкес жарналарды және / немесе сайланбайтын жарналардыенгізуді таңдай алады, дегенмен бұл 403 (b) s үшін 401 (k) s-ға қарағанда аз кездеседі.4

Қызметкерлер жұмыстан шығуға құқылы болу үшін белгілі бір талаптарға сай болуы керек, мысалы, қаржылық қиындықтарға душар болу немесе 59 жасқа толу.59 жасқа дейінгі мерзімде алып қою, егер ерекше жағдай қолданылмаса, 10% ерте тарату айыппұлына жатады.Олар 59 жасқа толғанда айыппұл болмайды.6

Екі жоспар да қызметкерлерге несие ұсына алады, бірақ несиені қол жетімді ету немесе таңдамау жұмыс берушіге байланысты.4

401 (k) және 403 (b) жоспарлары: айырмашылықтар

401 (k) және 403 (b) жоспарлары арасындағы негізгі айырмашылық қол жетімді инвестициялық опциялар болып табылады.Жұмыс беруші инвестициялық опцияларды 401 (k) бойынша шектеуі мүмкін болса да, акциялар, облигациялар және пай қорларын қоса алғанда, көптеген инвестицияларға рұқсат беруі мүмкін.84

403 (b) с үшін инвестициялық опциялар 403 (b) жоспары бойынша 403 (b) шот түріне байланысты.403 (b) (1) үшін аннуитет, 403 (b) (7) үшін бұл пай қорлары және 403 (b) (9) шіркеу жоспарлары инвестициялардың кең нұсқаларын ұсынады.

Кішкентай тарих – бұрын 403 (b) аннуитетпен шектелетін, салық салынатын рента деп те аталған, бірақ бұл шектеу 1974 жылы алынып тасталды, бұл опция ретінде 403 (b) (7) шотына мүмкіндік берді.  Бұл 403 (b) (7) шоттар, әдетте, брокерлік компанияларда бар.

Тағы бір айырмашылық мынада: кейбір 403 (b) жоспарлары 15 немесе одан да көп жыл жұмыс істеген қызметкерлер үшін қосымша таңдауды кейінге қалдыруға мүмкіндік береді, бұл опция 401 (k) жоспарына сәйкес қол жетімді емес.Осы ережеге сәйкес, егер 403 (b) жоспары бойынша рұқсат етілсе, сіз өмір бойына 15000 АҚШ доллары мөлшерінде жыл сайын 3000 долларға дейін қосымша ақша сала аласыз.Зейнетақы жоспарының басқа ережелерінен айырмашылығы, осы артықшылықты пайдалану үшін сізге 50 жастан жоғары болу қажет емес.3

Егер сізге екі жоспар түрі де ұсынылса ше?

Егер сізде 401 (k) және 403 (b) екеуіне де қол жетімді болса, әрқайсысының артықшылықтары мен кемшіліктерін өлшеу керек.Инвестициялық нұсқаларды қарастырыңыз, сіздің жұмыс берушіңіз сәйкесінше жарналар қосады ма және егер сіз 401 (k) тармағында қол жетімді емес қосымша салымдар жасай алсаңыз.3  Сізге қол жетімді жоспарлардың ерекшеліктеріне байланысты біреуін таңдау немесе екеуіне үлес қосу мағынасы болуы мүмкін.