Салықтан кірісті қорғаудың 6 стратегиясы

Табысқа федералды, штаттық және жергілікті деңгейде салық салынады және табысқа әлеуметтік сақтандыру және Medicare қорларын қаржыландыру үшін қосымша алымдар салынуы мүмкін. Салықтардан аулақ болу қиын, бірақ оларды болдырмауға көмектесетін көптеген стратегиялар бар. Сіздің табысыңызды салықтан қорғаудың алты әдісі.

1. Муниципалдық облигацияларға инвестиция салыңыз

Муниципалдық облигацияны сатып алу дегеніміз мемлекетке немесе жергілікті үкіметтік ұйымға алдын ала белгіленген мерзімде пайыздық төлемдердің белгіленген санына ақша беруді білдіреді.Облигация өтеу мерзіміне жеткеннен кейін, бастапқы инвестицияның толық сомасы сатып алушыға қайтарылады.

Муниципалдық облигациялар бойынша пайыздар федералдық салықтардан босатылады, және сіз тұратын жеріңізге байланысты мемлекеттік және жергілікті деңгейде салықтан босатылуы мүмкін.Салықсыз пайыздық төлемдер муниципалдық облигацияларды инвесторлар үшін тартымды етеді.

Муниципалдық облигациялар тарихи тұрғыдан корпоративті облигацияларға қарағанда төмен дефолт мөлшерлемелеріне ие.1970 жылдан 2019 жылға дейінгі муниципалдық облигацияларды зерттеу нәтижесінде дефолт деңгейі инвестициялық деңгейдегі муниципалдық облигациялар үшін 0,1%, ал әлемдік корпоративті эмитенттер үшін 2,28% болды.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Алайда, муниципалитеттер әдетте төмен пайыздық мөлшерлемені төлейді.Салықтық жеңілдіктерге байланысты муниципалдық облигациялардың  салық баламалы кірістілігі  оларды кейбір инвесторлар үшін тартымды етеді.Салық кронштейні неғұрлым жоғары болса, салықтың баламалы кірісі соғұрлым жоғары болады.

2. Капиталдың ұзақ мерзімді өсіміне түсіріңіз

Инвестиция байлықты өсірудің маңызды құралы бола алады. Акцияларға, пай қорларына, облигацияларға және жылжымайтын мүлікке инвестициялаудың қосымша пайдасы  — ұзақ мерзімді капитал өсіміне қолайлы салық режимі .

Капитал активін бір жылдан астам уақыт ұстаған инвестор инвестордың кірісінің деңгейіне байланысты капитал өсіміне 0%, 15% немесе 20% салық салудың жеңілдік мөлшерлемесін пайдаланады. Егер актив сатылғанға дейін бір жылдан аз уақыт бойы сақталса, капитал өсіміне қарапайым кірістер мөлшерлемесі бойынша салық салынады. Түсіну  қысқа мерзімді капиталдың өсуіне қарсы ұзақ мерзімді  ставкалар байлығын өсіру үшін маңызды болып табылады.

2020 жылға бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар, егер олардың салық салынатын табысы $ 80,000-дан төмен болса, ал жеке тұлға үшін $ 40,000-дан төмен түссе, ұзақ мерзімді капиталдан түскен пайдасына 0% төлейді.

2021 жылға арналған ұзақ мерзімді капитал өсіміне арналған нөлдік ставка ерлі-зайыптылар үшін $ 80,800-ге дейін және жеке адамдар үшін $ 40,400-ға дейін салық салынатын табысқа қолданылады. Салық жоспарлаушысы және инвестициялар жөніндегі кеңесші табыстарды азайту және шығындарды барынша арттыру үшін бағаланған немесе тозған бағалы қағаздарды қашан және қалай сатуға болатындығын анықтауға көмектеседі.

Салықтық шығынды жинау,  сонымен қатар, бағалы қағаздарды шығынға сату арқылы капиталға салынатын салық міндеттемесін өтей алады. Егер капиталды жоғалту капитал өсімінен асып кетсе, артық шығындардан немесе таза капиталды шығындардан 3000 доллардан аз соманы басқа кірістерден алып тастауға болады. 3000 доллардан асатын капитал шығыны кейінгі салық жылдарына жеткізілуі мүмкін. 

3. Бизнес бастаңыз

Қосымша табыс жасаумен қатар, жанама бизнес көптеген салық артықшылықтарын ұсынады.

Күнделікті қызмет барысында пайдаланған кезде көптеген салықтық міндеттемелерді азайта отырып, көптеген шығыстарды табыстан алып тастауға болады.Өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар үшін салықтық жеңілдіктер медициналық сақтандыру сыйлықақылары болып табылады, егер олар арнайы талаптар орындалған жағдайда алынады.

Сондай-ақ, ішкі кіріс қызметі (IRS) нұсқауларын қатаң сақтау арқылы кәсіп иесі үй шығындарының бір бөлігін  үй кеңсесінің шегерімімен ұстай алады.Бизнесте қолданылатын коммуналдық қызметтер мен Интернеттің бөлігі де кірістен алынып тасталуы мүмкін. Осы шегерімдерді талап ету үшін салық төлеуші ​​кәсіпте пайда табу үшін айналысады. IRS 535-басылымда көрсетілген бірқатар факторларды бағалайды. Соңғы бес жылдың үшінде пайда тапқан салық төлеушілер пайда табу мақсатында кәсіпкерлікпен айналысады деп болжануда.  

Зейнетақымен жақсарту үшін орнату сайын Қауымдастық Up (Secure) Заң  2019 жылы қабылданды ҚАУІПСІЗ актісі өз қызметкерлеріне бірнеше жұмыс беруші топтардың жоспарлары және ұсыныс зейнеткерлік опцияларды қосылуға жұмыс берушілерге салық ынталандыру ұсынады.

4. Максималды зейнетақы шоттары және қызметкерлерге берілетін жеңілдіктер

2020 жылы да, 2021 жылы да 19 500 долларға дейінгі салымдар үшін салық салынатын кірісті 401 (к)  немесе  403 (б) жоспарынадейін азайтуға болады .50 жастан асқандар жұмыс орнындағы негізгі зейнетақы жарнасына 6500 доллар қосуы мүмкін.Мысалы, 2020 жылы немесе 2021 жылы 100000 доллар жалақы алатын жұмысшы 19,500 долларды 401 (к) -ге аударатын, салық салынатын табысты 80,500 долларға дейін төмендетеді.

Жұмыс орнында зейнетақы жоспары жоқтар 2020 және 2021 жылдардағы дәстүрлі жеке зейнетақы шотына (IRA) 6000 долларға дейін (50 және одан жоғары жастағы адамдар үшін 7000 доллар) салым салу арқылы салықтық жеңілдікке ие бола алады.  Жұмыс орнында зейнетке шығу жоспарлары бар салық төлеушілер (немесе жұбайлары жасайтын) олардың кірістеріне байланысты дәстүрлі IRA жарналарының бір бөлігін немесе барлығын салық салынатын кірістен алып тастауы мүмкін.

Бірыңғай салық төлеушінің декларациясына, бірлескен декларацияға, ерлі-зайыптылардың жеке өтініш беруіне, сондай-ақ салық төлеушінің кез-келген қатысуын ескере отырып, 2020 жылға қарағанда 2021 жылы жоғары болатын әр түрлі деңгейдегі түзетілген жалпы кірістер үшін шегерім тоқтатылады. басқа жоспар. IRS-де сіз шегеруге болатын-болмайтындығы туралы егжей-тегжейлі ережелер бар.

ҚАУІПСІЗДІК туралы заңға дейін 401 (к) немесе IRA шот иелері 70½-ге толған жылы қажетті минималды таратылымдарды (RMD) алып тастауы керек болатын.ҚАУІПСІЗДІК Актісі бұл жасты 72-ге дейін көбейтеді, бұл салық салдары болуы мүмкін, бұл шот иесінің олар алған жылдағы салық кронштейніне байланысты.Заң жобасы сонымен қатар IRA-ның дәстүрлі жарналары үшін ең жоғарғы жасты алып тастайды, бұрын 70 жастан асқан.

Зейнетақы жоспары бойынша жарналардан басқа, көптеген жұмыс берушілер қызметкерлерге осы жоспарлар бойынша алған жарналары мен сыйақыларын алып тастауға мүмкіндік беретін әртүрлі қосымша жоспарларды ұсынады. Осы бағдарламалар бойынша жеңілдіктер, әдетте, қызметкерлердің W-2 есептеріндегі салық салынбайтын сомалар ретінде көрсетіледі.

Бұл жеңілдіктерге шығыстардың икемді шоттары, білім беруге көмек бағдарламалары, бала асырап алуға кеткен шығындарды өтеу, көлік шығындарын өтеу, топтық өмірді сақтандыру 50 000 АҚШ долларына дейін, әдетте аға менеджерлер мен басшылар үшін кейінге қалдырылған өтемақылар жатады.

5. Денсаулық сақтау жинақ шотын (HSA) пайдаланыңыз

Жоғары  салық салынатын медициналық сақтандыру жоспары бар қызметкерлер салықты азайту үшін HSA нықолдана алады .401 (к) сияқты, ақша салық төлеуге дейін HSA-ға қосылады.2020 жылға ең көп жарна жеке тұлға үшін 3550 долларды, ал отбасы үшін 7100 долларды құрайды.  2021 жылға арналған аударымдардың максималды деңгейі жеке тұлға үшін 3600 долларды, ал отбасы үшін 7200 долларды құрайды.

Содан кейін бұл қаражат пайдаға салық төлеу талабынсыз өсе алады. HSA-ның қосымша салық жеңілдігі — бұлбілікті медициналық шығындарды төлеу үшін пайдаланылған кезде, алынуға да салық салынбайды.

6. Салық жеңілдіктерін талап ету

IRS салықтық жеңілдіктері бар .2020 жылы табысы төмен салық төлеуші ​​үш немесе одан да көп білікті балаларымен 6,660 долларға дейін, екі баламен 5920 долларға, бір баламен 3584 долларға және 538 долларға несие талап ете алады.