Solo 401 (к) -нің өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдарға арналған артықшылықтары
Сіз жеке киім, фрилансер немесе тәуелсіз мердігер болсаңыз, сіз зейнеткерлік жоспарсыз жүруіңіз керек дегенді білдірмейді. Егер сіз жеке кәсіппен айналысатын болсаңыз, жеке 401 (к) жоспары деп аталатын жеке 401 (к) құра аласыз. Solo 401 (k) -нің зейнетақы шоттарының басқа түрлеріне қарағанда кейбір артықшылықтары бар.
Негізгі өнімдер
- Белгілі бір талаптарға жауап беретін өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар зейнетке шығуға жинақтау үшін жеке 401 (к) құра алады.
- Жоспардың бұл түрі зейнетақы шоттарының басқа түрлерінен бірнеше артықшылықтар ұсынады.
- Негізгі артықшылықтардың бірі – жарналардың лимиттері, әдетте, басқа зейнетақы жоспарларына қарағанда жоғары.
Мұны орнату үшін не қажет екенін және олардың қалай жұмыс істейтінін қарастырудан бастайық.
Конкурсқа қатысушыларға қойылатын талаптар
Жеке 401 (к) -ге ақша салу үшін сіз белгілі бір талаптарға сай болуыңыз керек.Біріншісі сіздің табысыңызға жұмыс беруші емес, сіз жауапты екендігіңізді көрсетеді. Жеке кәсіпкерлер, жұмысшылары жоқ шағын бизнес иелері (бірақ егер олар кәсіпте жұмыс жасайтын болса, ерлі-зайыптылар үлес қоса алады), тәуелсіз мердігерлер және штаттан тыс қызметкерлер осы сипаттамаға сәйкес келеді.
Екінші талап – сіз табыс тапқан болуыңыз керек.Мұны салық есебі арқылы тексеруге болады.
Егер сіз екі критерийге сәйкес келсеңіз, онда сіз 401 (к) жеке жоспарын аша аласыз.
Solo 401 орнату қадамдары (к)
Айтуынша Ішкі табыстар қызметімен (IRS), дұрыс соло 401 (K) жоспарын ашу мақсатында қабылдануы тиіс нақты қадамдар бар.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Біріншіден, сіз жоспарды жазбаша түрде қабылдауыңыз керек, яғни сіз қаржыландырғыңыз келетін жоспар түріне жазбаша декларация жасауыңыз керек.Сіз 401 (к) жоспарының екі түрін таңдай аласыз: дәстүрлі және Рот.Әрқайсысының салық жеңілдіктері бар.
Маңызды
Жеке 401 (к) сіз салымдар жасайтын салық жылының 31 желтоқсанына дейін орнатылуы керек.
Дәстүрлі 401 (к)
Дәстүрлі жеке жоспарына, сіз өз доллар инвестиция салық төлегенге дейінгі тиімді жұмыс жыл бойы салық үзіліс үміткер.Зейнеткерлік жасқа жеткенде, сіз алған қаражатыңызға, соның ішінде сіздің инвестицияларыңыздың жылдар бойы жинаған ақшасына табыс салығын төлейсіз.
Төменгі жағы – сіз ақшаңызды алуға дайын болған кезде, салық мөлшерлемесі бастапқыда инвестициялағаннан гөрі жоғары болуы мүмкін. Сондай-ақ қосымша салық ауыртпалығы сіз бұрын алған салық жеңілдіктерін жоя алады. Есіңізде болсын, зейнеткерлердің көпшілігі жұмыс жылдарындағыдан төмен салық ставкасында тұр.
Рот 401 (к)
Рот жоспарлары салықтан кейінгі доллармен қаржыландырылады.Сіз IRS-ге жеңілдік беріп үлгергендіктен, зейнеткерлікке шыққан кезде ақшаны алу салықсыз болады.Бұл сіз төлеген сома да, алынған шоттың қайтарымы да мүлдем салықсыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Жоспардың түрі құрылғаннан кейін, сізгеқаражат қажет болғанға дейін немесе зейнеткерлік жасқа жеткенше сақтайтын сенімділікті құруқажет.Сізүшін жоспарды басқаруүшін инвестициялық фирманы,онлайн-брокерлік қызметті немесе сақтандыру компаниясынтаңдайаласыз.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Сізге есеп жүргізу жүйесін құру қажет, сондықтан барлық инвестициялар әрқашан есепке алынады.2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек
Solo 401 артықшылығы (к)
Solo 401 (k) s зейнетақы шоттарының басқа түрлерінен бірнеше артықшылықтар ұсынады.
Негізгі артықшылықтардың бірі – зейнетақы жоспарларының ішінде жарналардың шегі ең жоғары болып табылады.Жұмыс берушінің демеушілігімен 401 (k) сияқты жарналар жұмыскер мен жұмыс берушіден жасалуы мүмкін.Жеке 401 (к) көмегімен сіз екі шляпаны да киесіз және екі рөлде де үлес қоса аласыз.
Қызметкер ретінде үлес қосу шегі
IRS жарналардың жылдық лимиттерін 401 (к) с-қа құрады.2020 және 2021 жылдар үшін жұмысшы ретінде 401 (к) үшін жарнаның ең жоғары шегі – 19 500 доллар.Егер сіз 50 жастан асқан болсаңыз, сіз2020 және 2021 жылдары үшін 6500 АҚШ долларын құрайтын қосымша үлес қоса аласыз.
Жұмыс беруші ретінде жарналарды шектеу
Жұмыс берушінің бас киімін киіп, сіз өтемақының 25% -на дейін үлес қоса аласыз.Жеке 401 (к) жарналарының жалпы лимиті 2020 жылға 57 000 АҚШ долларын құрайды, егер 50 жастан асқандар үшін жұмысшының 6500 долларды құрайтынын есептемегенде. 2021 жылға жұмыс беруші ең көп дегенде 58000 долларды құрайды.Басқаша айтқанда, 2021 жылы сіз $ 58,000 (қызметкер ретінде 19,500 доллар + жұмыс беруші ретінде $ 38,500) қоса бере аласыз, егер жылына $ 64,500 қажет болса, $ 6,500 өсу жарнасымен бірге.
Икемділік қосылды
Дәстүрлі және Рот жоспары арасында таңдау мүмкіндігі де пайда әкеледі. Бұл дегеніміз, сізге салық артықшылығы бар жоспарды өзіңізге ыңғайлы етіп таңдай аласыз.
Тағы бір артықшылығы – SEP IRA-дан айырмашылығы,шағын бизнес иелері үшін жиі ұсынылатын салықтық жеңілдетілген басқазейнетақы шоты, сіз жоспардан несие ала аласыз. Жалпы алғанда, зейнетақы қорынан қарыз алу ұсынылмайды, бірақ қажет болса, бұл лайықты нұсқа.
Соло 401 (к) дұрыс жоспарлау мен ыждағаттылықпен ұзақ жылдар бойы сіздің бастық болғаныңыздан және өз шарттарыңызбен жұмыс істегеннен кейін ыңғайлы зейнетке шығуға мүмкіндік береді.