Сіздің балаларыңызға немесе немерелеріңізге колледж үшін ақы төлеуге көмектесетін салық салу әдісі

Сіздің балаңыз (немесе немереңіз) екі жасар ғана болуы мүмкін, бірақ колледжге қалай төлейтіндігіңізді білуге ​​әлі ерте емес.Міне, сондықтан: Колледждің жинақ жоспарлары желісіне сәйкес, 2021 жылы кішкентай баланы төрт жыл ішінде штаттағы, мемлекеттік колледжге оқуды, ақы төлеуді, бөлме мен тамақтануды қосқанда 244,667,00 доллар қажет деп болжануда.Сіз жеке колледж туралы ойлайсыз ба?Бұл сіздің кішкентайыңыз жоғары білім алуға дайын болғанға дейін $ 553,064 құрайды!

Негізгі өнімдер

  • Колледж құны жыл сайын өсіп отырады, сондықтан ата-аналар мен әжелер балалар / немерелер жас кезінде жинақ жоспарларын бастағаны дұрыс.
  • 529 жоспары – бұл жоғары оқу шығындарын үнемдеудің ең жақсы, салықтық тәсілдерінің бірі.
  • Дәстүрлі және Роттық IRA-ны колледж шығындарын төлеуге пайдалануға болады, бірақ ата-аналар өздерінің зейнетке шығуларына байланысты сенімді болуы керек.
  • Ковердлл ESA сізге бір бенефициар үшін жылына 2000 доллар бөлуге мүмкіндік береді.
  • Ата-аналар мен әжелер жоғары білім беруді қаржыландыру үшін кастодиандық шоттар құра алады, бірақ бұл активтер студенттің қаржылық көмегін шектеуі мүмкін.




Колледжге бару құны

Колледждегі шығындар жыл сайын инфляция деңгейінен шамамен екі есе артады – бұл үрдіс шексіз жалғасады деп күтілуде. Міне, сіздің балаларыңыз (немесе немерелеріңіз) колледжге кетуге дайын болғанға дейін (оқу құнының инфляция деңгейінің 6% -дық мөлшерін ескере отырып) әр жыл сайынғы оқу ақысы, бөлме мен жатын төлем үшін не күте аласыз:

Ескерту : Сіздің балаңызды немесе немереңізді колледжге жіберу қанша тұратындығын білгіңіз келеді ме? Колледждің жинақ жоспарлары желісінде колледж шығындарының калькуляторын қолданыңыз.

Есіңізде болсын, бұл сандар шығындардың бір жылдығын білдіреді; Сіздің балаңыздың колледжде қанша жыл оқитыны олардың іздеген дәрежесіне байланысты болады. Көптеген студенттер қаржылай көмекке, стипендияға және колледж шығындарын өтеуге көмектесетін гранттарға ие бола алатын болса, колледж шығындарын одан әрі төмендетудің бірнеше әдісі бар.


Оңай жолдардың бірі – балаңызға немесе немереңізге оқыған жылдарыңызға бөлген ақшаңызды салық төлейтін инвестициялық көлік құралдарына салу. Бұл жоспарлар мен шоттар сіздің балаңызға немесе немереңізге білім беру үшін үнемдеуге мүмкіндік береді, сонымен бірге IRS-тен жинақталған қаражатты мүмкіндігінше қорғауға мүмкіндік береді.

529 жоспарлар

«Салықтық міндеттемені шектеу кезінде балаға қаржылық көмек көрсетудің ең жақсы әдістерінің бірі – 529 колледж жоспарын пайдалану », – дейді Сэм Дэвис, TBH Global Asset Management серіктесі / қаржылық кеңесшісі. 529 жоспары – бұл салық төлеуге тиімді инвестициялық жоспар, бұл отбасыларға бенефициардың болашақ колледж шығындарын үнемдеуге мүмкіндік береді.

Жоспарлар жарналардың жоғары шектеріне ие, олар салық төлегеннен кейінгі доллармен жасалады.Сіз жыл сайынғы алып тастаудың жылдық мөлшерінедейін үлес қоса аласыз, бұл 2020 жылы $ 15,000 құрайды («жылдық алып тастау» – бұл сіздің қалауыңыз бойынша адамдарға ақшалай немесе басқа активтер түрінде сыйлыққа бере алатын ең үлкен сома, сыйлық салығын жасамай).529-ден алынған барлық қаражат федералды табыс салығынан босатылады, егер олар білімді шығындарға жұмсалса (көптеген штаттар салықсыз алып тастайды).2018-04-21 Аттестатта сөйлеу керек

Ақшасы барлар сыйлық салығын салмай, бір адамға, бір адамға, бес жылға сыйлық беру арқылы 529 жоспарын «өте жақсы қаржыландыра» алады.Бұл дегеніміз, мысалы, супер-ауқатты ата мен әженің баласы жас кезінде әрқайсысы 75000 доллардан (ерлі-зайыптыларға 150000 доллар) қосуы мүмкін және бұл ақшалар бүкіл шығындарын жабу үшін өсе алады.  Мұны қалай жасау керектігі туралы күрделі ережелер бар, сондықтан салық туралы толық кеңес бермей-ақ көріңіз.

Зейнетақымен жақсарту үшін орнату сайын Қауымдастық Up (Secure) Заң желтоқсан 2019 Президент Дональд Трамп арқылы заңға қол қойды, бірнеше ережелер зейнеткерлік және жинақ жоспарларын жетілдіру үшін арналған құрылды.Жаңа заңға сәйкес 529 жоспар қаражаты енді студенттердің несиелерін төлеуге 10000 долларға дейін, сонымен қатар тіркелген оқушылық бағдарламалармен байланысты шығындарды төлеуге жұмсалуы мүмкін.

529 жоспардың екі түрі бар:

Колледждегі жинақ жоспарлары

Бұл жинақ жоспарлары басқа инвестициялық жоспарлар сияқты жұмыс істейді, мысалы, 401 (k) s және жеке зейнетақы шоттары (IRA), сіздің салымдарыңыз инвестициялық пай қорларына немесе басқа инвестициялық өнімдерге салынған. Шоттың кірісі базалық инвестициялардың нарықтық көрсеткіштеріне негізделеді және жоспарлардың көпшілігі бенефициар колледж жасына жақындаған сайын консервативті болатын жасқа негізделген инвестициялық нұсқаларды ұсынады. 529 жинақ жоспарын тек мемлекеттік деңгейде басқаруға болады.

Оқу жоспарлары

Алдын ала төленген оқу жоспарлары (оны кепілдендірілген жинақ жоспары деп те атайды) отбасыларға оқу ақысын алдын-ала сатып алу арқылы бүгінгі оқу ақысын ұстап тұруға мүмкіндік береді. Бағдарлама бенефициар колледжде болған кезде мемлекеттің кез-келген құқығы бар мекемелеріне болашақ құнын төлейді. Егер бенефициар штаттан тыс немесе жекеменшік мектепке барса, сіз шоттың құнын аударып немесе ақшаны қайтара аласыз. Алдын ала ақы төленетін оқу жоспарларын штаттар мен жоғары оқу орындары басқара алады, бірақ штаттардың шектеулі саны бар.

Дэвис: «Мен өз клиенттеріме 529 жоспар бойынша кірістерге салық бойынша жеңілдіктер бойынша қаражат жоспарлауға кеңес беремін», – дейді. «Сіздің федералды салық декларацияңыздан жарналар алынып тасталмағанымен, сіздің инвестицияларыңыз салық бойынша кейінге қалдырылады, ал бенефициардың колледж шығындарын төлеу үшін бөлу федералды салықсыз жүзеге асырылады».

Дәстүрлі және Рот IRAs

Ан АИР сіз осындай акциялар, облигациялар, және өзара қорлар ретінде инвестицияларды ұстап, онда салық-қолайлы жинақ шот. Сіз шоттағы инвестицияларды таңдайсыз және сіздің қажеттіліктеріңіз бен мақсаттарыңыз өзгерген сайын инвестицияларды реттей аласыз.

ҚАУІПСІЗДІК туралы заңға сәйкес, сіз енді ең төменгі үлестірімді (RMD) қабылдауды 72 жасқа дейін күте аласыз және заң дәстүрлі IRA-ға ақша салу үшін жас талаптарын алып тастайды, сондықтан сіз кез келген жаста салым жасай аласыз, егер сіз әлі болсаңыз жұмыс істейді.  Жалпы, егер сіз IRA-дан 59 жасқа толғанға дейін кетсеңіз, онда сіз оны ерте таратқаныңыз үшін 10% қосымша салық төлеуге міндеттісіз.

Алайда, сізөзіңіздің, жұбайыңыздың немесе сіздің балаларыңыз бен немерелеріңізүшін білікті жоғары оқу шығыстарын төлеу үшін 10% қосымша салық төлемей, 59 жасқа толғанға дейін 59 жасқа толғанға дейін дәстүрлі немесе Роттық IRA-дан ақша ала аласыз.Бас тарту тек 10% айыппұлға қолданылады;егер сіз Roth IRA болмаса, сіз оны бөлу кезінде табыс салығы бойынша қарыздарсыз.5

Балаңызды немесе немереңізді колледжде оқуды төлеу үшін сіздің зейнетақы қаражатыңызды пайдалану бірнеше кемшіліктермен келеді:

  1. Бұл сіздің зейнетақы қорыңыздан ақшаны алады – оны қайта салуға болмайтын ақша (егер сіз әлі жұмыс істемейтін болсаңыз) – сондықтан сіз IRA-дан тыс жерде зейнетке шығу үшін жақсы қаражатпен қамтамасыз етілген болуыңыз керек.
  2. IRA-ны бөлуді келесі жылы қаржылық көмекке өтінім бойынша табыс ретінде санауға болады, бұл қажеттілікке негізделген қаржылық көмек алу құқығына әсер етуі мүмкін.

Өзіңіздің зейнеткерлікке шықпау үшін сіз балаңыздың немесе немереңіздің атына Roth IRA құра аласыз. Ұстау: Сіздің балаңыз (сіз емес) жыл ішінде жарна аударылған жұмысынан табыс табуы керек. Сіз олардың жылдық жарнасын максималды мөлшерге дейін қаржыландыруға болады, бірақ олардың табысы болған жағдайда ғана.

IRS ақша сіздің балаңыздың тапқан мөлшерінен аспайтын болса, қайдан келетініне мән бермейді. Егер сіздің балаңыз жазғы жұмысынан $ 500 тапса, мысалы, сіз Roth IRA-ға $ 500 жарнасын өз ақшаңызбен жасай аласыз, ал сіздің балаңыз өз табыстарымен басқа нәрсе істей алады. 

Мұны істеу әдісі: егер сіздің балаңыз кәмелетке толмаған болса (сіз тұратын мемлекетке байланысты 18 немесе 21 жастан кіші болса), көптеген банктер, делдалдар және өзара қорлар сізге IRA-ны қамқоршы немесе қамқоршы ретінде құруға мүмкіндік береді. Кастодиан ретінде сіз (ересек адам) кастодиандық IRA-дағы активтерді сіздің балаңыз кәмелетке толғанға дейін басқарасыз, сол кезде активтер оларға беріледі.

Коверделлс

А Coverdell Білім жинақ шоты (ESA) сіздің бала немесе немерелері білікті білім шығындарын төлеуге көмек банк немесе брокерлік фирмасының орнатуға болады. 529 жоспарлары сияқты, Coverdell ESA-ы да ақшаны салықтан кейінге қалдыруға мүмкіндік береді, ал ақша алу федералды деңгейде (және көп жағдайда штат деңгейінде) білім беру шығындарына жұмсалған кезде салықсыз болады.

Coverdell ESA жеңілдіктері жоғары білім беру шығындарына, сондай-ақ бастауыш және орта білім беру шығындарына қолданылады.Егер ақша біліктілігі жоқ шығындарға жұмсалса, сіз салық пен кіріске 10% айыппұл төлеуге міндеттісіз.

Coverdell ESA жарналары алынып тасталмайды, ал жарналар бенефициар 18 жасқа толғанға дейін жасалуы керек (егер бала IRS анықтаған ерекше қажеттіліктерге ие болмаса). Бір бенефициар үшін бірнеше Coverdell ESA орнатуға болатынымен, бір алушыға бір шотқа емес, жылына ең көп жарна мөлшері 2000 доллармен шектеледі.

Маңызды

Ковердлл ESA-ға үлес қосу үшін сіздің өзгертілген түзетілген жалпы табысыңыз (MAGI) бір филлер ретінде $ 110,000 немесе 2020 және 2021 жж. Салық төлеу туралы бірлесіп өтініш жасайтын ерлі-зайыптылар ретінде $ 220,000-тан аз болуы керек.

Кастодиандық шоттар

«Кәмелетке толмағандарға бірыңғай сыйлықтар» (UGMA) шоттары және « Кәмелетке толмағандарға бірыңғай аударымдар» (UTMA) шоттары – бұл кәмелетке толмаған балаға немесе немересіне ақшаны және / немесе активтерді сеніп тапсыруға мүмкіндік беретін кастодиандық шоттар. Сенім білдіруші ретінде сіз шотты баланың кәмелетке толғанына дейін басқарасыз (сіздің күйіңізге байланысты 18-ден 21 жасқа дейін). Бала осы жасқа толғаннан кейін, оның есепшотына иелік етеді және ақшаны өз қалауынша пайдалана алады. Демек, олар ақшаны оқу шығындарына жұмсамайды.

Жарналарға шек қойылмаса да, ата-аналар мен ата-әжелер сыйлық салығын тудырмас үшін жыл сайынғы жарналарды бір адамға 15000 доллардан (ерлі-зайыптыларға 30000 доллар) жаба алады.  Бір ескеретін жайт, кастодиандық шоттар студенттердің (ата-аналарға қарағанда) активтері болып саналады, сондықтан үлкен қалдықтар қаржылық көмек алу құқығын шектеуі мүмкін.Федералдық қаржылық көмек формуласы студенттерден жинақтаудың 20% -ын, ал ата-аналары үшін ең көп дегенде 5,6% -ын жинайды деп күтеді.

Қолма-қол ақша

Жыл сайынғы алып тастау 2020 жылы ақшалай немесе басқа активтер түрінде жыл сайын қалаған адамға 15000 доллар беруге мүмкіндік береді.Ерлі-зайыптылар жыл сайынғы алып тастауларды біріктіріп, жеке адамдарға қалағанынша – салықсыз – 30000 доллар бере алады.Ата-ана немесе ата-әже ретінде сіз колледжге немесе басқа жоғары оқу орындарының шығындарын төлеуге көмектесу үшін жыл сайын баланы алып тастауға дейін сыйлық жасай аласыз.Жыл сайынғы алып тастаулардан асатын сыйлықтар өмір бойы босатудан есептеледі, бұл 2020 жылы бір адамға 11,58 миллион долларды құрайды.

Өмір бойы босату туралы алаңдатыңыз ба? Ата-әже ретінде сіз өзіңіздің салық міндеттемесіңізді шектеу кезінде немереңізге жоғары оқу орнына тікелей төлем жасау арқылы колледжге төлеуге көмектесе аласыз. Джоанна Фостер, MBA, CPA түсіндіреді: «Ата-әжелер білім беру шығындарын провайдерге тікелей төлей алады және бұл жыл сайынғы 15000 доллардан шығарумен есептелмейді». Сонымен, сіз немереңіздің колледжіне жылына 20000 доллар жіберсеңіз де, 15000 доллардан асатын сома (бұл жағдайда 5000 доллар) өмір бойы босатумен есептелмейді.

Төменгі сызық

Көптеген адамдар колледжге ақша жинауға зейнеткерлікке қалай барады, сол сияқты келеді: олар ештеңе жасамайды, өйткені қаржылық міндеттемелер шешілмейтін болып көрінеді. Көптеген адамдар өздерінің зейнетке шығу жоспары ешқашан зейнетке шығу емес дейді (нақты жоспар емес, егер сіз жас болып өлмейінше). Сол сияқты, ата-аналар балаларының колледжге баруының жалғыз жолы – егер олар толық стипендия алса деп әзілдеуі мүмкін (немесе болжауы мүмкін).

Бұл жоспардағы айқын кемшіліктерден басқа, бұл алдыңғы орындықтың жүргізушісіне шынымен қажет болатын жағдайға артқы орындықтың тәсілі. Егер сіз 529 немесе Coverdell жоспарында аз ғана ақша үнемдей алсаңыз да, бұл сізге көмектеседі.

Көптеген отбасылар үшін колледжге ақы төлеу әр тоқсан сайын чек жазу сияқты қарапайым емес. Керісінше, бұл бала тапқан қаржылық көмек, стипендиялар, гранттар мен ақшаның, сондай-ақ колледждің салық жинау құралдарына ата-аналары мен әжелері қосқан ақшаның бірігуі.