4 Smart 529 жоспарын қарастырудың баламалары

1996 жылы шыққаннан бастап, 529 жинақтау жоспары колледж шығындарын жабуға арналған ең жақсы құралдардың бірі болды.Конгресс бұл жоспарларды 2017 жылы K-12 білім беруді қамтуға және 2019 жылы студенттер қарызы үшін $ 10,000 төлеуге дейін кеңейтті.1  Бірақ қанша пайдалы болса да, 529 жинақтау жоспары қор құрудың жалғыз мүмкіндігі емес сіздің балаңыздың білімі. Төменде төрт балама бар.

Негізгі өнімдер

  • 529-дің тағы бір түрі, алдын-ала төленген оқу жоспары, болашақ оқу шығындарын азайтуға көмектеседі.
  • Кастодиандық UGMA және UTMA шоттарын білім беруден басқа мақсаттарда пайдалануға болады.
  • Roth IRA-ның 529 жоспарына ұқсас салықтық артықшылықтары бар және олар қаржылық көмек мақсатында активтер болып саналмайды.

529 жинақтау жоспары қалай жұмыс істейді

529 жинақ жоспарының танымал болуының басты себебі – олардың салықтық артықшылықтары. Сіздің шотыңызға қосқан ақшаңыз салық салуда кейінге қалдырылады, ал білікті білім беру шығындарына жұмсалған жағдайда ақша алу салықсыз болады. Оған оқу ақысы, бөлме және тамақтану ақысы кіреді. Көптеген штаттар сіздің жарналарыңызға салықтық жеңілдіктер немесе несиелер ұсынады, әсіресе егер сіз осы штатта тұрсаңыз және оның 529 жоспарының біріне ақша салсаңыз. Жарналар үшін федералды аударымдар немесе несиелер жоқ.

529 жинақ жоспарының тартымды ерекшелігі – олардың салымдардың салыстырмалы түрде жоғары шектері. Сіз жыл сайын қанша үлес қоса алатыныңызға шек жоқ, бірақ егер сіз 15000 доллардан асатын болсаңыз, сыйлыққа федералды салықты қоса аласыз. ( 529 жоспарын алдын-ала жүктеуге болады, ал сыйлыққа салық салынбайды – бірден бес жылдық төлемдерді төлеу арқылы).

529 жинақ жоспарына төрт балама және оларды қалай салыстыруға болады:

Оқу жоспарлары

Техникалық тұрғыдан 529 жоспарының тағы бір түрі, алдын-ала төленген оқу жоспарлары кең таралған және таныс 529 жинақ жоспарынан өзгеше жұмыс істейді. Бұл жоспарлар сізге болашақ оқу ақысын қазіргі тарифтер бойынша төлеуге мүмкіндік береді, бұл шығындарды азайтуға әкелуі мүмкін.

Кейбір штаттар сіздің есептік жазбаңыздағы жалпы рұқсат етілген теңгерімді жабады, бірақ бұл шектеулер салыстырмалы түрде жомарт – жақында $ 235,000-ден $ 500,000-ға дейін.

Алдын ала төленген оқу жоспарларының негізгі кемшілігі, олар әдетте белгілі бір штат шеңберіндегі белгілі бір қоғамдық колледждерге, колледждерге және университеттерге ғана қатысты. Сонымен қатар, 529 үнемдеу жоспарынан айырмашылығы – бұл көптеген шығындарды, соның ішінде бөлме мен тамақтануды жаба алады, бұл жоспарлар тек оқумен ғана шектеледі.

Сонымен қатар, бірнешештат қазіргі уақытта алдын-ала төленген оқу жоспарларын ұсынады, ал 50 штат пен Колумбия округінде кем дегенде бір 529 үнемдеу жоспары бар, ал кейде бірнеше.4

Алайда, егер сіздің мемлекетіңіз алдын-ала төленген оқу жоспарын ұсынса және сіздің балаңыз сол жерде колледжде оқитынына сенімді болсаңыз, онда бұл мүмкіндікті ескерген жөн.

Коверделл білім беру жинақ шоттары

2017 жылы 529 жинақтау жоспары өзгертілмес бұрын, Ковердлл білім беру жинақтау шоттары (ESA) олардан үлкен артықшылыққа ие болды: Коверделл колледж бен колледжге дейінгі шығындарды жабу үшін пайдаланылуы мүмкін.

Колледжді сақтаушылар үшін Coverdell ESA-ның әлеуетті артықшылығы – бұл инвестициялық опциялардың жекелеген акциялар сияқты көптеген нұсқаларын ұсына алатындығында, бұл 529 жинақ жоспарларынан гөрі, әдетте, өзара қорлар мәзірімен шектеледі.

Коверделл жоспарларында 529 жоспармен салыстырғанда кейбір маңызды кемшіліктер бар.Сіз қосқан ақша сізге салықтық жеңілдіктер немесе жеңілдіктер әкелмейді.Сіздің жарналарыңыз жылына 2000 доллармен шектеледі, ал сіздің өзгертілген түзетілген жалпы кірістеріңіз белгілі бір шектерден аспауы мүмкін – 2020 салық жылындағы жағдай бойынша жалғыз өтініш берушілер үшін $ 110,000 және ерлі-зайыптылар үшін $ 220,000.

UGMA / UTMA шоттары

« Кәмелетке толмағандарға бірыңғай сыйлық» (UGMA) немесе « Кәмелетке толмағандарға бірыңғай трансферттер туралы» (UTMA) Заңына сәйкес құрылған кастодиандық шоттар 529 жоспар бойынша салық жеңілдіктерін бермейді, бірақ олар шот иелеріне ақшаны қайда салғанына үлкен талғам береді. және ол ақыр соңында қалай қолданылады.

Бұл шоттардағы қалдықтар баланың пайдасына жұмсалуы керек болғанымен, олар колледжге арнайы бөлінбеген. Бұл оларды әсіресе баласының колледжде оқитынын білмейтін ата-аналарға пайдалы етуі мүмкін. Coverdell сияқты, UGMA / UTMA инвестициялық мүмкіндіктері іс жүзінде шектеусіз.

UGMA / UTMA шоттарында 529 жоспардың салықтық артықшылықтары жоқ. Жарналардан ешқандай салықтық жеңілдіктер немесе жеңілдіктер алынбайды, ал шот бойынша кірістерге салық салынады.

Олар қаржылық көмек алу құқығына кері әсер етуі мүмкін.Олар балаға тиесілі активтер саналады, өйткені, олардың балансының 20% дейін есептеу кезінде есептеледі күтілетін үлес отбасы туралы FAFSA.  Керісінше, 529 шот ата-аналардың активтері болып саналады және олардың қалдықтарының 5,64% -ы ғана есептеледі.

Kurzübersicht

Егер сіз колледждерге арналған федералды көмекке жүгінетін болсаңыз, онда студенттерге федералды көмекке ақысыз өтініш (FAFSA) 2023-2024 оқу жылы үшін 2023 жылдың шілдесінен бастап қарапайым процесс болатынын білуіңіз керек.Форма 108 сұрақтан шамамен үш онға дейін қысқартылды.

Roth IRAs

Roth IRAs зейнетақы жинақтау құралы ретінде қарастырылғанымен, колледжді жоспарлау үшін қолданыла алады. Сіз алдын-ала салықтық жеңілдіктер ала алмайсыз (дәстүрлі IRA-дан айырмашылығы), бірақ сіздің шотыңыз салық салуды кейінге қалдырады және сіз 59 жастан асқан болсаңыз да, оларды қандай мақсатта пайдаланғаныңызға қарамастан, салықтар алынбайды және кем дегенде бес жыл бойы Roth IRA болған. Әйтпесе, салықтар мен жалпы 10% айыппұл төлеуге тура келеді.

Алайда сіз Roth IRA жарналарын кез-келген уақытта және кез-келген себеппен салықсыз алып тастай аласыз (бірақ кіріс емес).

Роттың қосымша төлемі ретінде сіз зейнетақы жоспарларындағы ақшаңыз (529 жоспарынан айырмашылығы) FAFSA арқылы қаржылық көмекке жүгінген кезде актив ретінде есептелмейді.

Roth IRA-ны 529 үнемдеу жоспарының орнына пайдаланудың бірнеше жағымсыз жақтары бар.Біреуі – сіздің жарналарыңыз жылына 6000 доллармен немесе 50 жастан асқан болса, 7000 доллармен шектеледі.  Бұл 2020 және 2021 салық жылдарындағы шектеулер. Егер сізде қаражат салуға жеткілікті қаражат болса, сіз 529 жоспарын да, Рот АРА-ны да қаржыландыра алмайтын себеп жоқ.

Roth IRA-ны колледжге төлеу үшін пайдаланудың тағы бір және, мүмкін, одан да маңызды кемшілігі – сіз күндіз болғанда, зейнетке шығуға аз ақша табасыз. Сіздің балаңыз білім беру несиесін төлеу үшін сізге жоғалған зейнетақы жинағыңызды қайтарғаннан гөрі көп жылдар қажет болады.